【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的暫行規(guī)定》（財(cái)政部 [81]財(cái)事 230 號(hào)） 《行政單位會(huì)計(jì)制度》（財(cái)庫(kù) [2021]218 號(hào)）《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第 71號(hào)） 《江西省各級(jí)人民政府行政機(jī)構(gòu)設(shè)置和編制管理辦法》（江西省人民政府令第 176號(hào)） 《贛州市市直機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)管理辦法》（ 20211222）《贛州市市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》（ 20211222） 《贛州市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步明確執(zhí)行差旅費(fèi)管理辦法有關(guān)問(wèn)題的通知》（贛市財(cái)行字 [2021]18 號(hào)） 《贛州市領(lǐng)導(dǎo)干部住宅電話、移動(dòng)電話話費(fèi)補(bǔ)貼的暫行規(guī)定》（市辦字 [2021]124 號(hào)） 《贛州市市本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》（贛市府辦發(fā) [2021]17號(hào)） 《相關(guān)的財(cái)政專項(xiàng)資金管理規(guī)定》 《贛州市本級(jí)政府采購(gòu)管理實(shí)施辦法》的通知（贛市 府辦發(fā)[2021]65 號(hào)） 《贛州市市本級(jí) 20212021 年政府采購(gòu)目錄》（贛市府辦發(fā)﹝ 2021﹞45 號(hào)） 《贛州市行政事業(yè)單位推行公務(wù)卡制度實(shí)施方案》的通知（贛市府辦發(fā) [2021]104 號(hào)） 《贛州市人民政府關(guān)于印發(fā) 20212021 年贛州市市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算目錄的通知》（贛市府辦字〔 2021〕 209 號(hào)） 六、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)需收集的主要數(shù)據(jù)和資料 編制部門(mén)預(yù)算通知 （電子版） 部門(mén)預(yù)算編報(bào)說(shuō)明（電子版） （紙質(zhì)和電子版）； 加經(jīng)費(fèi)的報(bào)告及本級(jí)追加經(jīng)費(fèi)的批復(fù)（復(fù)印件）； 6 上級(jí)財(cái)政追加經(jīng)費(fèi)的文件（復(fù)印件）； 算（電子版）； （紙質(zhì)和電子版）； 9.“用友 GRP 財(cái)政管理軟件”中的“單位指標(biāo)登記薄、單位指標(biāo)明細(xì)表、預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況明細(xì)表、直接支付登記薄、授權(quán)支付登記薄、財(cái)政支出明細(xì)表、預(yù)算執(zhí)行情況明細(xì)表、公務(wù)卡賬戶資料登記薄、公務(wù)卡消費(fèi)登記薄、單位實(shí)有資金登記?。娮影妫?； 、會(huì)計(jì)賬薄和會(huì)計(jì)月 報(bào)表（紙質(zhì)和電子版）； 編制、單位實(shí)有人員、車輛、辦公用房面積等基本信息資料； ； 七、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)數(shù)據(jù)采集 目前，我省行政事業(yè)單位使用與部門(mén)預(yù)算執(zhí)行相關(guān)的管理軟件主要有：人事工資數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、財(cái)政部監(jiān)制部門(mén)預(yù)算管理軟件（ 單位版）、省財(cái)政廳開(kāi)發(fā)的“用友 GRP 財(cái)政管理平臺(tái)、財(cái)政部監(jiān)制的部門(mén)決算報(bào)表軟件、各單位自行選用財(cái)務(wù)軟件。 “人事工資數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)”軟件，從中主要采集在職干部職工和離退休人員的基本信息情況。 第五篇：部門(mén)審計(jì)整改情況報(bào)告 篇一：對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)整改情況報(bào)告要注重對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)整改情況報(bào)告要注重“三個(gè)查看” 被審計(jì)單位收到審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)報(bào)告后，會(huì)按照審計(jì)機(jī)關(guān)要求，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)送審計(jì)整改情況報(bào)告。報(bào)送審計(jì)整改情況報(bào)告是審計(jì)整改工作的一個(gè)重要組成部分，也是審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)整改檢查的一個(gè)重要依據(jù)。為把好審計(jì)整改情況報(bào)告質(zhì)量關(guān)，避免審計(jì)整改情況報(bào)告圖形式、走過(guò)場(chǎng)。筆者認(rèn)為，對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)整改情況報(bào)告要注重“三個(gè)查看”。 一、查看文書(shū)的格式是否規(guī)范。筆者認(rèn)為，審計(jì)整改情況報(bào)告格式的規(guī)范化，是審計(jì)整改工作嚴(yán)肅性的重要體現(xiàn)。在收到被審計(jì)單位報(bào)送的審計(jì)整改情況報(bào)告時(shí)，首先要查看其格式是否規(guī)范，報(bào)告中的落款、印章等相關(guān)要素是否具備、真實(shí)，原則上應(yīng)符合正式公文格式相關(guān)要求。對(duì)格式嚴(yán)重不符合要求，要素不全的“白紙黑字”類報(bào)告，要堅(jiān)決退回。只有這樣才能維護(hù)嚴(yán)肅性，杜絕隨意性。 二、查看反映的內(nèi)容是否齊全。審計(jì)整改情況報(bào)告內(nèi)容主要是針審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況。所以，在收到審計(jì)整改情況報(bào)告后，要查看審計(jì)整改情況報(bào) 告中整改的內(nèi)容是否與審計(jì)報(bào)告中揭示的問(wèn)題相對(duì)應(yīng)；要認(rèn)真核對(duì)審計(jì)報(bào)告揭示的相關(guān)問(wèn)題在審計(jì)整改情況報(bào)告中是否全部有所反映，有無(wú)反映不全、遺漏等現(xiàn)象。有的被審計(jì)單位可能因主觀或客觀原因，對(duì)審計(jì)報(bào)告反映要求整改的部分問(wèn)題，在審計(jì)整改情況報(bào)告中會(huì)有所規(guī)避。如果不去核對(duì)，一些審計(jì)報(bào)告要求整改的問(wèn)題可能也就“蒙混過(guò)關(guān)”、“逍遙在外”。整改內(nèi)容不全，直接會(huì)導(dǎo)致制定措施的缺失，問(wèn)題自然也就不可能得到解決。 三、查看制定的措施是否到位。審計(jì)整改情況報(bào)告質(zhì)量的高低，關(guān)鍵還決取于制定的措施是否到位。而措施的到位與否，直接會(huì) 影響到審計(jì)整改工作成效的高低。所以在收到審計(jì)整改情況報(bào)告后，要重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)單位制定的相應(yīng)的措施。要查看被審計(jì)單位針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制定了什么解決措施，做了哪些具體的工作；要查看相關(guān)措施是否與問(wèn)題的解決相匹配，針對(duì)性是否強(qiáng)，是否切實(shí)有效、到位。實(shí)際工作中，可能會(huì)存在有的單位為了應(yīng)付、“交差”，制定的措施操作性差，具體表現(xiàn)為泛泛而談和過(guò)于理論化的空談；有的措施與問(wèn)題的解決兩者之間更是“牛頭不對(duì)馬嘴”。為避免此類現(xiàn)象的發(fā)生，為后續(xù)的整改檢查打好基礎(chǔ)，提供依據(jù)，應(yīng)該將措施的是否到位，作為查看的重點(diǎn)。對(duì)措施不到位等 類似問(wèn)題要及時(shí)進(jìn)行糾正，審計(jì)整改情況報(bào)告該退就退，決不手軟。 審計(jì)整改工作是一個(gè)包括諸多環(huán)節(jié)的、系統(tǒng)性的工程，而審計(jì)整改情況報(bào)告工作也是審計(jì)整改這項(xiàng)工程的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。筆者認(rèn)為，注重“三個(gè)查看”，應(yīng)該會(huì)對(duì)審計(jì)整改這項(xiàng)工程的順利實(shí)施起到一定的積極作用。（張志華）篇二：關(guān)于審計(jì)整改情況的報(bào)告 上海市審計(jì)局關(guān)于審計(jì)整改情況的報(bào)告上海市審計(jì)局 上海市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)： 現(xiàn)就 2021 本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告如下： 今年 7月 25日，市十四 屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議聽(tīng)取了市政府《關(guān)于 2021 市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》， 7 月 26 日進(jìn)行了分組審議，并就落實(shí)審計(jì)查出問(wèn)題的整改提出了審議意見(jiàn)。對(duì)審計(jì)揭示的問(wèn)題及整改，市政府高度重視，楊雄市長(zhǎng)于 8 月 12 日主持召開(kāi)市政府第