【文章內(nèi)容簡介】 革強審 ??黨建強審 ??科技強審 ??質(zhì)量強審 ??人才強審 ?五個三年行動計劃及實施方案。 ?‘三重一大’議事規(guī)則執(zhí)行不到位 ?問題的整改情況。 自 20xx 年 x 月 x 日印發(fā)《中共 xx 市審計局黨組?三重一大 ?事項決策議事規(guī)則實施細則 (試行 )》后， x 萬元以上大額資金使用均嚴格按照相關(guān)規(guī)定，由黨組會討論研究決定。 ?黨風(fēng)廉政建設(shè)工作未抓實抓細 ?問題的整改情況。 （ 1）修改完善了《 xx 市審計局談心談話制度》（ x 審黨組〔 20xx〕x 號），重點明確了日常談話、提醒談話、誡勉談話、任職談話、免職（降職）談話、退休談話的對象、內(nèi)容、形式、要點等要求。 （ 2）主要領(lǐng)導(dǎo)定期檢查班子成員談心談話開展情況，提高談心談話針對性，確保談心談話質(zhì)量；機關(guān)紀委不定期抽查 談心談話記錄，加強督促提醒。 （ 3）領(lǐng)導(dǎo)班子成員進一步提升?一崗雙責 ?意識，機關(guān)紀委督促領(lǐng)導(dǎo)干部認真填報個人責任清單，主要領(lǐng)導(dǎo)加強對領(lǐng)導(dǎo)干部個人責任清單審核把關(guān)。 （二）高點定位，履行審計監(jiān)督服務(wù)職能存在差距 ?爭先創(chuàng)優(yōu)意識不強 ?問題的整改情況。 （ 1）加大爭先創(chuàng)優(yōu)意識的提高，制定審計項目創(chuàng)先爭優(yōu)的相關(guān)制度，確保 xx 有更多的審計項目在全省乃至全國獲獎。 （ 2）修改完善了《 xx 市縣（市）、區(qū)審計機關(guān)考核辦法》和《 xx 市審計局機關(guān)處室考核辦法》（ x 審發(fā)〔 20xx〕 x 號），將獲評優(yōu)秀審計項目分值從原來的 x 分擴大到 x 分，積極鼓勵處室和個人增強爭先創(chuàng)優(yōu)意識，提升審計項目質(zhì)量。目前，局黨組已研究決定向省廳推薦 x 個審計項目參加 20xx 年全省優(yōu)秀審計項目評選。 （ 3）制定了黨建強審、改革強審、質(zhì)量強審、科技強審、人才強審三年行動計劃和 20xx 年行動方案，明確工作目標和具體舉措。組織開展了審計領(lǐng)軍人才評選、審計絕活大 PK、全市優(yōu)秀審計項目評選、20xx 大數(shù)據(jù)審計技能競賽等活動，展示了審計人員的業(yè)務(wù)技能和工作方法，增強了審計人員爭先創(chuàng)優(yōu)意識，提高了職業(yè)榮譽感和責任 感。 （ 4）實行了審理專管員制度，對 20xxx 個重點審計項目實行專人跟蹤審理，每周跟蹤了解項目實施情況，每兩周走訪審計現(xiàn)場，釋疑解惑，提供咨詢服務(wù)。對重大疑點問題，及時組團去現(xiàn)場，指導(dǎo)取證，提供技術(shù)支持。 ?投資審計管理水平有待提高 ?問題的整改情況。 （ 1）制定出臺了《 xx 市審計局投資審計綜合報告管理辦法》（ x審發(fā)〔 20xx〕 x 號），每年向市委、市政府報送綜合報告，提升審計成果利用水平。 （ 2）指導(dǎo)各縣（市）、區(qū)投資審計工作，推動全市投資審計工作規(guī)范化。在完成修訂《 xx 市政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》的同時，督導(dǎo)縣級審計機關(guān)提請當?shù)卣抻喭顿Y審計監(jiān)督辦法，確保投資審計合法性。目前，各縣（市）、區(qū)級政府已陸續(xù)修訂投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法。另外，指導(dǎo)縣級審計機關(guān)規(guī)范投資審計行為，確保投資審 計合規(guī)性。要求縣（市）、區(qū)審計局全面開展工程竣工決算審計，組織開展了竣工決算審計專題培訓(xùn)。目前，各縣（市）、區(qū)審計局已逐步轉(zhuǎn)變了過去投資審計重造價輕決算的做法，并派員對編制竣工決算有困難的部分建設(shè)單位進行指導(dǎo)。 （ 3）調(diào)研相關(guān)單位，推動投資審計轉(zhuǎn)型升級。先后到市市政和園林局及其下屬城建中心、市政府投資項目建設(shè)中心、市城建集團、通州灣示范區(qū)等部門和地區(qū)，就其貫徹《 xx 市政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》情況開展調(diào)研，認真了解其內(nèi)部審計制度建設(shè)及人員配置狀況、竣工決算工作開展情況及存在的困難，并就決算工作中遇到的疑問一一作了解答，對影響決算編制進度的制約因素提出了有針對性的解決措施。通過調(diào)研，促推建設(shè)單位規(guī)范管理及投資審計轉(zhuǎn)型升級。 （ 4）為法規(guī)審理配備投資審計專業(yè)人員。今年年初，將一名投資審計專業(yè)人員充實到了法規(guī)審理部門，以加強投資審計項目的審理、把關(guān)，確保審計質(zhì)量。 （ 5）統(tǒng)一投資審計思路及報告內(nèi)容。組織投資審計人員集思廣益，認真討論投資審計的關(guān)注重點和方法，形成了投資審計報告的統(tǒng)一框架，進一步理清了投資審計思路及報告撰寫要求，提高審計報告質(zhì)量。 （ 6）創(chuàng)新思路，多方位思考專項審計調(diào)查。 x 月份，啟動市區(qū)政府投資項目招投標管理情況專項審計調(diào)查項目，助推政府及相關(guān)部門改進招投標管理，促進招投標工作規(guī)范高效運作。今后進一步加強探討，實施高質(zhì)量的專項審計調(diào)查，促進監(jiān)督水平進一步提升。 9.。 關(guān)于?重大工程建設(shè)項目跟蹤審計有待深入 ?問題的整改情況。 在跟蹤審計中及時跟進項目建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，以審計報告、審計 專報、審計建議書、跟蹤審計意見單的形式披露相關(guān)問題，促進建設(shè)項目規(guī)范管理，提高項目投資效益。已于今年 x 月向中創(chuàng)區(qū)國際會展中心項目發(fā)出了《關(guān)于加強招標代理機構(gòu)管理的審計建議書》《關(guān)于加強項目建設(shè)管理的審計建議書》， x 月出具了《城市軌道交通 1 號線土建工程跟蹤審計情況的報告》， x 月出具了《 xx 及沿江地區(qū)建設(shè)項目跟蹤審計情況的報告》，并先后就上述項目發(fā)出跟蹤審計意見單 x 份，就項 目質(zhì)量、進度、設(shè)計變更、人員管理、制度建設(shè)等提出意見和建議。今后對重大建設(shè)項目仍將充分發(fā)揮?免疫 ?功能，及時跟進項目建設(shè)，及早發(fā)現(xiàn)問題，提出建設(shè)性意見和建議，防患于未然。 ?督促審計整改有待持續(xù) ?問題的整改情況。 （ 1） x 月至 x 月組織開展了全市審計整改?回頭看 ?專項活動，組織市局各處室和 x 個縣（市）、區(qū)審計局對 20xx 年至 20xx 年出具審計報告并已到整改期的審計項目整改落實情況進行?回頭看 ?，對 x 家被審計單位 x 個審計項目整改情況進行了現(xiàn)場核查，市局法規(guī)處同時對 x個縣（市）局活動開展 情況進行了現(xiàn)場檢查，較好地推動了審計整改?回頭看 ?活動落到實處。此次活動共涉及 x 個審計項目、 x 家被審計單位、x 份審計報告和 x 份審計決定，實現(xiàn)增收節(jié)支和減少損失浪費 x 萬元，制定加強和改進管理措施 x 條，推動被審計單位建立健全制度 2 項。同時，對尚未整改到位的問題，深入分析了原因，并提出了四個方面的改進措施，切實落實整改責任，做好審計?后半篇 ?文章。 （ 2）組織各處室對 20xx 年已結(jié)案的 x 個審計項目，形成整改問題清單，已錄入內(nèi)網(wǎng)平臺?整改督查 ?模塊，由處室負責人、法規(guī)處 分別審核后予以掛賬。同時，根 據(jù)被審計單位提交的整改資料及現(xiàn)場核查結(jié)果，經(jīng)處室項目主審提請，由處室負責人和法規(guī)處逐一對賬銷號。 ?精準發(fā)現(xiàn)重大問題線索有待加強 ?問題的整改情況。 （ 1）修改完善的《考核辦法》中，將案件線索移送分設(shè)基礎(chǔ)分和加分項，基礎(chǔ)分 10 分，實行扣分制；加分項不封頂，積極鼓勵處室和個人增強查案意識，提升移送質(zhì)量。辦法修改后，案件線索移送數(shù)量明顯提升，已移交案件線索 x 件，占已實施審計項目的 x%，與去年同期移送數(shù)量相比，增長了 x%。 （ 2）制定并印發(fā)了質(zhì)量強審三年行動計劃，從加強審計現(xiàn)場管理 、完善審計整改等方面提出了具體措施和完成的時間節(jié)點，強化了審計質(zhì)量意識，規(guī)范審計執(zhí)法行為。 （ 3）起草審計取證單制度、進一步加強審計業(yè)務(wù)管理規(guī)定等，從問題類取證單編制要求、深化審計現(xiàn)場延伸及函證、中介機構(gòu)審計報告審核確認等方面予以規(guī)范，提高現(xiàn)場審計質(zhì)量，確保問題查深查透。x 月底組織開展了全市審計取證技巧征集活動， x 月底完成評選，年底集中整訓(xùn)期間組織全市交流。 ?選定項目主審未。 執(zhí)行公務(wù)回避制度 ?問題的整改情況。 （ 1）對當事人開展了提醒談話，并于 20xx 年 x 月調(diào)離 了工作崗位，調(diào)整了職責分工。 （ 2）重申審計項目回避制度，項目分配時，與被審計單位、工程參建單位及協(xié)審機構(gòu)主要負責人有直系親屬關(guān)系或其他利害關(guān)系的人員應(yīng)主動匯報并不得擔任審計組長及主審，機關(guān)紀委做好督查工作。 ?協(xié)審項目分配機制不健全 ?問題的整改情況。 20xx 年 x 月修訂并出臺了《 xx 市審計局政府投資建設(shè)項目組織審計項目分配辦法》，明確了組織審計項目的分配流程，即由承辦業(yè)務(wù)處室提出申請，由法規(guī)處以抽簽的方式，在符合要求的備選中介機構(gòu)中隨機確定項目參審的中介機構(gòu)，局機關(guān)紀委監(jiān) 督抽簽過程并簽字。 20xx 年以來，我局法規(guī)處、機關(guān)紀委和相關(guān)業(yè)務(wù)處室嚴格遵循上述辦法要求， x 月至 x 月共有 x 個政府投資建設(shè)項目 x 個單項工程在局機關(guān)紀委的監(jiān)督下，由法規(guī)處以抽簽方式選擇參審的中介機構(gòu)，確保了協(xié)審分配的公開、公平和公正。 ?對協(xié)審機構(gòu)缺少獎懲措施 ?問題的整改情況。 20xx 年 x 月修訂出臺的《 xx 市審計局政府投資建設(shè)項目組織審計綜合考評辦法》及與協(xié)審機構(gòu)簽訂的協(xié)議中均明確規(guī)定了對審計質(zhì)量、進度的考核及獎懲措施，其中明確規(guī)定：協(xié)審機構(gòu)接到通知后應(yīng)于 x個工作日內(nèi)領(lǐng)取審 計資料，如無故拖延 3 個工作日以上，該的參審資格自動取消。我局嚴格按照此規(guī)定執(zhí)行，遏制?挑食 ?行為。 ?協(xié)審項目后期審核力度不足 ?問題的整改情況。 （ 1） x月份，調(diào)整了相應(yīng)處室及審核中心的機構(gòu)設(shè)置和人員配備，優(yōu)化整合現(xiàn)有審計力量，確保協(xié)審項目后期人力充足。 （ 2）積極與相關(guān)部門對接，及時向編辦提交了審核中心調(diào)整三定規(guī)定的申請，努力爭取增加審核中心人員編制，以解決后期審核人員偏少問題。 （ 3）嚴格按照《 xx 市審計局政府投資建設(shè)項目組織審計綜合考評辦法》，對協(xié)審機構(gòu)審計結(jié) 果認真復(fù)核把關(guān)，量化考核。 （ 4）將考核結(jié)果隨審計核定單一同接受審計組、業(yè)務(wù)處室、法規(guī)部門及分管領(lǐng)導(dǎo)的逐級審核，確保審計質(zhì)量。 （三）專題學(xué)習(xí)教育不夠扎實 ?新思想新精神學(xué)習(xí)不及時 ?問題的整改情況。 分別于 20xx 年 x 月 x 日、 x 月 x 日組織中心組集中學(xué)習(xí)了《黨章》修正案和十九大新修訂的《黨章》。 ?理論聯(lián)系實際不深入 ?問題的整改情況。 修改完善了《 xx 市審計局黨組理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)制度》（ x 審黨組〔 20xx〕 x 號），明確提出了中心組定期組織集中學(xué)習(xí)，每月至少安排 1 次，一年不少于 12 次；堅持理論學(xué)習(xí)與交流研討相結(jié)合，集體學(xué)習(xí)研討每兩個月安排 1 次，每年不少于 6 次；每位中心組成員重點發(fā)言每年至少 x 次，每年至少撰寫一篇學(xué)習(xí)心得或調(diào)研文章的要求。 20xx年 x 月 x 日、 x 月 x 日分別組織了兩次集體研討，參加學(xué)習(xí)的各位領(lǐng)導(dǎo)都積極踴躍發(fā)言。 ?解放思想大討論活動沒有完成規(guī)定動作 ?問題的整改情況。 自?不忘初心，牢記使命 ?主題 教育以來，嚴格對照方案，認真組織開展各項專題活動，不折不扣完成規(guī)定動作，加強督查，確保規(guī)定動作到位，創(chuàng)新工作出彩。 ?查擺問題不深刻，提出措施不全面 ?問題的整。 改情況。 圍繞?守初心、擔使命、找差距、抓落實 ?總要求，扎實開展?不忘初心，牢記使命 ?主題教育，不折不扣完成規(guī)定動作，結(jié)合審計工作特點和實際，嚴格對照方案，廣泛征求意見，深入查擺問題，切實 加以整改。瞄準?黨建強審 ?總目標，推動新時代 xx 審計工作持續(xù)走在全省前列。 （四）規(guī)范黨內(nèi)政治生活存在薄弱環(huán)節(jié) ?組織生活會質(zhì)量不高 ?問題的整改情況。 （ 1）機關(guān)黨委專門下發(fā)《關(guān)于進一步做好專題組織生活會和民主評議黨員工作的通知》（通審黨委〔 20xx〕 x 號），對組織生活會提出了具體要求和步驟，促進提高專題組織生活會質(zhì)量。 （ 2）機關(guān)黨委會前審核組織生活會方案，機關(guān)紀委派員參加支部組織生活會，班子成員主動參加組織生活會，做好表率，切實提高專題組織生活會質(zhì)量；（ 3）各支部加強黨員思想教育，提高對組織生活會的認識，確保批評和自我批評達到?紅臉出汗 ?的效果。 ?‘三會一課 ’開展不規(guī)范 ?問題的整改情況。 （ 1）各支部及時提醒黨員領(lǐng)導(dǎo)干部認真落實雙重組織生活制度，班子成員提高了主動參加雙重組織生活會的意識，今年 x 月以來，都積極參加了所在支部的主題黨日活動及黨小組的學(xué)習(xí)活動。 （ 2）機關(guān)紀委加強了對?三會一課 ?執(zhí)行情況督促檢查，并不定期將檢查情況結(jié)果通報。 x 月份抽查了五個支部 x 個黨小組的?三會一課 ?記錄，并進行了通報。確保各支部會議、活動內(nèi)容填寫齊全、記錄完整。 ?支部書記述職評議走過場 ?問題的整改情況。 根據(jù)黨組要求，機關(guān)黨委對存在問題的支部負責人進行提醒談話，并提出整改的要求， 20xx 年已進一步嚴格了支部書記?述、評、考 ? 制度的執(zhí)行，切實提高述職評議質(zhì)量，支部書記的述職報告質(zhì)量較往年有大幅提升。 ?支部活動形式單一 ?問題的整改情況。 20xx 年以來，機關(guān)黨委要求各支部豐富活動內(nèi)容，各支部已結(jié)合主題黨日及節(jié)日開展了豐富多彩的支部活動，如組織?七一 ?詩歌朗誦會、?弘揚革命傳統(tǒng)，堅守初心使命 ?座談會、?談祖國新成就，話江蘇新發(fā)展 ?座談會、參觀黃橋戰(zhàn)役紀念館、抗日民主根 據(jù)廉政建設(shè)展覽館、兩個