20xx審計公司內部審計部門工作參考總結(編輯修改稿)
2025-01-14 01:43 本頁面
【文章內容簡介】 件不自控或內容不完善，難以滿足全面審計的要求；大部分申報工程難以進展現(xiàn)場審核，現(xiàn)場操縱依賴于現(xiàn)場各級人員的自律。另外，目前審計部門沒有工程造價專業(yè)人員，審計部門非常難獲得各子公司的當?shù)毓潭ɑ鶅r，同時隱蔽工程的實際情況也無法核實，給審計工作帶來一定的困難。依照集團公司的制度要求，單位價值超過XXXX元的材料在采購前必須報審計部審計。各單位(部門)根本上能夠按系統(tǒng)要求上報。審計部嚴格按照《內部審計實務指南》和《XX集團采購審計制度》的要求執(zhí)行詢價和比價制度。大多數(shù)單位(部門)根本上能夠遵照采購審批程序。審計部客觀地對不恪守程序的單位提出審計意見。為確保審計意見的客觀性、公正性和精確性，審計人員依照采購情況，分別采納網(wǎng)上查詢、市場調查和參考各子公司同類材料價格等方法，對XX日常采購進展了預審計。采購審計也得到了各采購單位的支持與合作。審計部將依照各子公司上報的歷史采購價格，整合市場調研，完善材料價格信息庫，進一步加強采購操縱根底工作。為檢查核實各子公司財務內部操縱、根底設備工程、采購物流、系統(tǒng)
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