【正文】 ）； 、會(huì)計(jì)賬薄和會(huì)計(jì)月 報(bào)表（紙質(zhì)和電子版）； 編制、單位實(shí)有人員、車輛、辦公用房面積等基本信息資料； ； 七、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)數(shù)據(jù)采集 目前，我省行政事業(yè)單位使用與部門預(yù)算執(zhí)行相關(guān)的管理軟件主要有：人事工資數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、財(cái)政部監(jiān)制部門預(yù)算管理軟件（ 單位版）、省財(cái)政廳開發(fā)的“用友 GRP 財(cái)政管理平臺(tái)、財(cái)政部監(jiān)制的部門決算報(bào)表軟件、各單位自行選用財(cái)務(wù)軟件。 三、公務(wù)卡使用管理審計(jì)的主要內(nèi)容 表現(xiàn)形式：一是為非本單位人員辦理公務(wù)卡；二是調(diào)離人員和退休人員的公務(wù)卡未及時(shí)注銷；三是公務(wù)卡使用率低“持卡不用、呆卡、睡眠卡”；四是預(yù)算單位公務(wù)支出未按公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算；五是公務(wù)卡刷卡消費(fèi) POS 小票商家名稱與開具發(fā)票的商家名稱不相符。 。 。 。 。 。表現(xiàn)形式：一是國家機(jī)關(guān)職責(zé)范圍內(nèi)的公務(wù)活動(dòng)變無償為有償收費(fèi)；二是違規(guī)收取捐贈(zèng)和贊助款；三是違規(guī)使用收款收據(jù)或收費(fèi)票據(jù)收取款項(xiàng)；四是擅自處理和挪用沒收財(cái)產(chǎn)物資；五是超越職權(quán)擅自處置國有資產(chǎn)；六未經(jīng)批準(zhǔn)政府部門出租、出借辦公用房； （二）部門預(yù)算支出審計(jì)的主要內(nèi)容 。表現(xiàn)形式：一是擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目亂收費(fèi)；二是繼續(xù)執(zhí)行已明令取消的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；三是擅自擴(kuò)大范圍或提高標(biāo)準(zhǔn)亂收費(fèi)亂罰款；四是拆分收費(fèi)項(xiàng)目亂收費(fèi)；五是在公路上亂設(shè)站卡亂罰款亂收費(fèi)；六是未辦理收費(fèi)許可證收費(fèi)；七是部門擅自 制定罰款指標(biāo)和下達(dá)罰款任務(wù)；八是擅自減免收非稅收入；九是收入未納入預(yù)算管理；十是行政單位截留應(yīng)當(dāng)上交上級(jí)主管部門的各項(xiàng)收入。表現(xiàn)形式：一是漏編或少編預(yù)算收入；二是上年部門預(yù)算指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)和國庫集中支付單位上年結(jié)余資金未編入當(dāng)年預(yù)算；三是虛報(bào)人員編制或?qū)嵱腥藬?shù)，套取預(yù)算資金；四是虛報(bào)項(xiàng)目資金預(yù)算；五是未按要求編制政府采購預(yù)算。二是促進(jìn)財(cái)政部門進(jìn)一步完善部門預(yù)算定員定額體系和預(yù)算管理制度，提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性、完整性和準(zhǔn)確性，逐步提高預(yù)算到位率，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的日常管理和監(jiān)督，進(jìn)一步提高預(yù)算資金使用效果。同時(shí)，市本級(jí)已上繳財(cái)政資金 790 萬元，清理收回資金 萬元，推動(dòng)建立健全相關(guān)制度 12項(xiàng)。另一方面，由市、縣審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)發(fā)送工作提示單，進(jìn)一步督促整改主體責(zé)任單位按要求按期推進(jìn)整改，扎實(shí)強(qiáng)化整改落實(shí)成效。 三是聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加大督查。其次，由市審計(jì)局建立整改跟蹤臺(tái)賬，定期對(duì)全市問題進(jìn)行調(diào)度匯總，并對(duì)被 審計(jì)單位或地區(qū)整改過程中存在的問題及時(shí)指導(dǎo)。 二是建立臺(tái)賬，強(qiáng)化調(diào)度。 市政府先后多次召開常務(wù)會(huì)議和專題 會(huì)議，對(duì)部門預(yù)算審計(jì)全覆蓋查出問題進(jìn)行分析研判，以問題為導(dǎo)向，進(jìn)一步明確各縣區(qū)政府和市直相關(guān)部門推進(jìn)審計(jì)整改的主體責(zé)任。 第三篇： 2020 部門預(yù)算審計(jì)整改總結(jié)材料 2020部門預(yù)算審計(jì)整改總結(jié)材料 為做好 2020 年部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)全覆蓋問題整改工作，畢節(jié)市采取“明確責(zé)任、強(qiáng)化調(diào)度、深入督查”三項(xiàng)措施，積極推進(jìn)審計(jì)查出問題整改工作，取得了明顯成效。 截至 2020 年 10 月底，該市 2020 年部門預(yù)算審計(jì) 全覆蓋發(fā)現(xiàn)的888個(gè)問題已完成整改 770個(gè)，正在整改 118個(gè)，整改完成率達(dá) %。一方面，由市政府督查督辦局牽頭，市財(cái)政局和相關(guān)主管部門參與，對(duì)縣區(qū)和市直相關(guān)部門開展專項(xiàng)整改督查，認(rèn)真核實(shí)每個(gè)問題的整改情況，確保真改實(shí)改。最后，由各縣區(qū)和市直相關(guān)部門按要求倒排工期推進(jìn)整改工作，動(dòng)態(tài)報(bào)告整改情況，確保全市整改信息對(duì)稱，全市上下形成合力推進(jìn)問題整改。首先，由市政府辦將整改情況納入市領(lǐng)導(dǎo)批示的重點(diǎn)工作周調(diào)度跟蹤臺(tái)賬管理，嚴(yán)格落實(shí)一周一報(bào)送，讓市領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握全面整改情況。對(duì)一時(shí)難以整改的問題，及時(shí)提出整改措施建議報(bào)市政府研究。以時(shí)間為界限，對(duì)于立行立改的問題，要求一周內(nèi)整改完畢 。 一是及時(shí)部署，明確責(zé)任。同時(shí)，市本級(jí)已上繳財(cái)政資金 790 萬元，清理收回資金 萬元，推動(dòng)建立健全相關(guān)制度 12項(xiàng)。另一方面，由市、縣審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)發(fā)送工作提示單，進(jìn)一步督促整改主體責(zé)任單位按要求按期推進(jìn)整改，扎實(shí)強(qiáng)化整改落實(shí)成效 。 三是聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加大督查。其次，由市審計(jì) 局建立整改跟蹤臺(tái)賬，定期對(duì)全市問題進(jìn)行調(diào)度匯總，并對(duì)被審計(jì)單位或地區(qū)整改過程中存在的問題及時(shí)指導(dǎo)。 二是建立臺(tái)賬，強(qiáng)化調(diào)度。對(duì)于其他問題，要求在 2020 年 12 月底前整改完成 。市政府先后多次召開常務(wù)會(huì)議和專題會(huì)議，對(duì)部門預(yù)算審計(jì)全覆蓋查出問題進(jìn)行分析研判，以問題為導(dǎo)向，進(jìn)一步明確各縣區(qū)政府和市直相關(guān)部門推進(jìn)審計(jì)整改的主體責(zé)任。部門預(yù)算審計(jì)整改工作小結(jié) [共五篇 ] 第一篇：部門預(yù)算審計(jì)整改工作小結(jié) 為做好 2020 年部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)全覆蓋問題整改工作，畢節(jié)市采取“明確責(zé)任、強(qiáng)化調(diào)度、深入督查”三項(xiàng)措施，積極推進(jìn)審計(jì)查出問題整改工作，取得了明顯成效。 一是及時(shí)部署，明確責(zé)任。以時(shí)間為界限，對(duì)于立行立改的問題，要求一周內(nèi)整改完畢 。對(duì)一時(shí)難以整改的問題，及時(shí)提出整改措施建議報(bào)市政府研究。首先，由市政府辦將整改情況納入市領(lǐng)導(dǎo)批示的重點(diǎn)工作周調(diào)度跟蹤臺(tái)賬管理，嚴(yán)格落實(shí)一周一報(bào)送，讓市領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握全面整改情況。最后，由各縣區(qū)和市直相關(guān)部門按要求倒排工期推進(jìn)整改工作，動(dòng)態(tài)報(bào)告整改情況，確保全市整改信息對(duì)稱，全市上下形成合力推進(jìn)問題整改。一方面，由市政府督查督辦局牽頭，市財(cái)政局和相關(guān)主管部門參與，對(duì)縣區(qū)和市直相關(guān)部門開展專項(xiàng)整改督查，認(rèn)真核實(shí)每個(gè)問題的整改情況，確保真改實(shí)改。 截至 2020 年 10 月底，該市 2020 年部門預(yù)算審計(jì)全覆蓋發(fā)現(xiàn)的888個(gè)問題已完成整改 770個(gè)，正在整改 118個(gè)，整改完成率達(dá) %。 第二篇：部門預(yù)算審計(jì)整改工作小結(jié) 為做好 2020 年部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)全覆蓋問題整改工作