【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 性人員 162 人，其中，管理、技術(shù)人員 9人，化驗(yàn)員 5 人，操作工 148 人，非生產(chǎn)性人員 28 人。人員 不足部分 全部從 **縣招聘。 項(xiàng)目建設(shè)投資及資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資額為 萬(wàn)元 。 其中： 直接工程費(fèi)用 萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元， 項(xiàng)目建設(shè)期貸款利息 估算為 萬(wàn)元 ，鋪底 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 。項(xiàng)目建設(shè)資金擬由 以下渠道籌措： （ 1）企業(yè)自籌 萬(wàn)元，占總投資額的 %，計(jì)入項(xiàng)目資本金。 （ 2）申請(qǐng)國(guó)家 林業(yè)貼息貸款 萬(wàn)元，占總投資的 %。 項(xiàng)目 建設(shè)期 項(xiàng)目建設(shè)期為 2年（即 2020年 2020年）。 研究結(jié)論 （ 1） 本項(xiàng)目根據(jù) **縣的氣候及山地荒坡資源豐富的特點(diǎn)， 以及 大規(guī)模種植核桃 的 優(yōu)勢(shì) ，并以此為原料生產(chǎn)市場(chǎng)前景良好的核桃深加工產(chǎn)品，切合 **縣的實(shí)際，是 **縣推進(jìn) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、實(shí)現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、解決三農(nóng)問題、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，推進(jìn)小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐，是建設(shè)和發(fā)展 **經(jīng)濟(jì)的有效途徑。 （ 2） 近年來(lái)云南省各地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)日新月異，但是 **縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是工業(yè)增長(zhǎng)滯后，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展矛盾突出，本項(xiàng)目建成后對(duì)推動(dòng) **縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)、交通運(yùn)輸業(yè)發(fā)展、增加就業(yè)、推進(jìn) **縣新型工業(yè)化進(jìn)程均具有積極的作用。 （ 3） 項(xiàng)目原材料及燃料動(dòng)力供應(yīng)有保證，采用的工藝設(shè)備先進(jìn)可靠，工程方案合理，資源綜合利用完全，環(huán)保措施落實(shí)，工藝技術(shù)可行。 11 （ 4） 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，形成年產(chǎn) 3000 噸全成份速溶核桃粉、 1000 噸核桃油的生產(chǎn)能力；年平均銷售收入 萬(wàn)元，年均利稅 萬(wàn)元，年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 ％，投資利稅率 ％，稅后內(nèi)部收益率 ％ (稅后 )；項(xiàng)目投資回收期 年 (稅后 )，中長(zhǎng)期貸款償清年限 年 (含建設(shè)期二年 )，盈虧平衡點(diǎn) ％。 顯示了良好的經(jīng)濟(jì)效益和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 存在問題及解決辦法的建議 （ 1） 本項(xiàng)目在核桃深加工產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷已有一定基礎(chǔ)， 但食品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，企業(yè)應(yīng)加以重視。 （ 2） 企業(yè)建成投產(chǎn)后可能會(huì)面臨原料 價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)，建議加強(qiáng)與相關(guān)地方政府及各收購(gòu)專業(yè)戶的聯(lián)系與溝通，通過利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、互惠互利、相互制約、共同發(fā)展的原則，盡快完成“公司 +農(nóng)戶 +原料 基地 ”運(yùn)作模式構(gòu)建工作，確保原料的供應(yīng)和價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 表 11 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)加工能力 噸 5000 設(shè)計(jì)的生產(chǎn)加工能力 生產(chǎn) 全成份速溶核桃粉 噸 /年 3000 正常年 實(shí)際產(chǎn)量 生產(chǎn) 核桃油 噸 /年 1000 正常年 實(shí)際產(chǎn)量 2 總圖 廠區(qū)總面積 畝 14438m2 總建筑面積 m2 6703 新建加改造 容積率 % 綠化系數(shù) % 建筑占地系數(shù) % 3 原輔材料消耗 按正常年計(jì)算 全成份速溶核桃粉原材料 費(fèi)用 12 續(xù) 表 11 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 核桃仁 噸 食糖 噸 助劑綜合 元 /噸 內(nèi)包裝袋 萬(wàn)個(gè) 外包裝袋 萬(wàn)個(gè) 產(chǎn)品外包裝箱 萬(wàn)個(gè) 核桃油原材料費(fèi)用 核桃仁 噸 輔料綜合 元 /噸 PET 瓶 萬(wàn)個(gè) 標(biāo)貼 萬(wàn)個(gè) 產(chǎn)品外包裝箱 萬(wàn)個(gè) 4 燃料及動(dòng)力消耗 全成份速溶核桃粉消耗 水 m3 電 萬(wàn)度 燃料（煤） 噸 核桃油消耗 水 m3 電 萬(wàn)度 燃料（煤） 噸 5 運(yùn)輸量 17657 按正常年計(jì)算 運(yùn)入量 噸 /年 11642 運(yùn)出量 噸 /年 6015 6 工作制度 及定員 年工作日 天 220 日工作班 班 2 班工作時(shí) 時(shí) 8 13 續(xù) 表 11 項(xiàng) 目 主 要 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo) 表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 工廠勞動(dòng)定員 人 190 （ 1） 生產(chǎn)工人 人 162 （ 2） 管理人員 人 28 7 項(xiàng)目建設(shè)投資與資金籌措 項(xiàng)目建設(shè)投資總額 萬(wàn)元 其中：固定資產(chǎn)投資額 萬(wàn)元 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 項(xiàng)目資金籌措 申請(qǐng)國(guó)家 林業(yè)貼息貸款 萬(wàn)元 企業(yè)自籌 萬(wàn)元 8 年 均 銷售收入 萬(wàn)元 9 成本 總成本 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)期平均 （ 1） 其中 :固定成本 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)期平均 （ 2） 可變成本 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)期平均 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)期平均 10 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 正常年（第 4－ 12 年 ） 其中：產(chǎn)品增值稅 萬(wàn)元 正常年（第 4－ 12年 ） 城市維護(hù)建設(shè)稅 萬(wàn)元 正常年（第 4－ 12年 ） 教育附加費(fèi) 萬(wàn)元 正常年（第 4－ 12年 ） 11 企業(yè)稅后利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 12 企業(yè) 稅后 年均 利潤(rùn) 13 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 稅后內(nèi)部收益率 % 全部投資 投資回收期 年 全部投資 稅前內(nèi)部收益率 % 全部投資 投資回收期 年 全 部投資 投資利潤(rùn)率 % 盈虧平衡點(diǎn) % 14 第二章 項(xiàng)目 建設(shè) 背景與 建設(shè)重要性 項(xiàng)目提出的依據(jù) 國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 為推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，提高競(jìng)爭(zhēng)力， 財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家發(fā)展改革委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄 (2020 年版 )的通知》（ 財(cái)稅 [2020]117 號(hào) ） ， 該 《通知》明確了三大類 16 種資源綜合利用企業(yè)可享受稅收優(yōu)惠 ， 云南 **有限責(zé)任公司是專業(yè)從事核桃綜合深加工和貿(mào)易，是目前國(guó)內(nèi)對(duì)核桃資源進(jìn)行專業(yè)化、規(guī)?；罴庸さ闹攸c(diǎn)企業(yè)，公司按照循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念進(jìn)行規(guī)劃， 項(xiàng)目建設(shè) 符合云南省經(jīng)濟(jì)建設(shè)及公司發(fā)展需要，項(xiàng)目 從云南實(shí)際出發(fā)，把云南豐富的原料資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。 完全符合我國(guó)當(dāng)前重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的領(lǐng)域和產(chǎn)品。 近幾年來(lái)， 云南 省委、省政府高度重視以核桃為主的特色經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。2020 年，省政府在大理 召開了全省特色經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)場(chǎng)會(huì)； 2020 年 7月，省委、省政府出臺(tái)了《關(guān)于加快核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，全省上下掀起了核桃種植的熱潮，核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，形勢(shì)喜人。 2020 年， 云南 省林業(yè)廳認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府的重要部署，制定了《云南省核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》及《云南省薄殼山核桃產(chǎn)業(yè)規(guī)劃》，狠抓各項(xiàng)工作 目標(biāo) 的落實(shí)，積極推進(jìn) 了 我省核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展?！对颇鲜『颂耶a(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》提出： 到 2020 年，全省核桃總面積將達(dá)至 3000萬(wàn)畝，產(chǎn)量超過 50 多萬(wàn)噸，產(chǎn)值超過 100億元；到 2020 年，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村人口人均 1 畝核桃，綜合產(chǎn)值將超過 1000 億元。 因此，本項(xiàng)目的建設(shè)和實(shí)施是落實(shí) 《云南省核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 的具體體現(xiàn)。 項(xiàng)目的由來(lái)與準(zhǔn)備情況 目前， **縣核桃產(chǎn)業(yè)正處于穩(wěn)步發(fā)展時(shí)期。但在銷售環(huán)節(jié)，由于無(wú)統(tǒng)一的加工、包裝和管理，出現(xiàn)大小不等、優(yōu)劣混雜的局面 ； 主要以堅(jiān)果銷售為主。要解決好目前 **縣 核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展中存在的問題，鞏固并使之健康快速發(fā)展，首先必須盡快 解決采前管理和采后貯藏加工的問題。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，培育龍頭企業(yè)至 15 關(guān)重要，一個(gè)好的龍頭企業(yè)，不僅可以帶動(dòng)整個(gè)行業(yè)的發(fā)展，而且能確保整個(gè)基地的穩(wěn)定發(fā)展。必須走產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路，以市場(chǎng)為 導(dǎo)向，以企業(yè)為龍頭，走 “ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 的路子，大力發(fā)展農(nóng)工貿(mào)、產(chǎn)供銷、種貯加一體化的經(jīng)營(yíng)服務(wù)體系。 **縣委、政府領(lǐng)導(dǎo)非常重視 **縣核桃產(chǎn)業(yè)所面臨的困境和機(jī)遇，多次召開會(huì)議，布署和研究產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的難點(diǎn)和制約因素，制定產(chǎn)業(yè)政策和措施，調(diào)動(dòng)和鼓勵(lì)農(nóng)民及各個(gè)經(jīng)營(yíng)實(shí)體的積極性。在此有利環(huán)境下， 云南 **有限責(zé)任公司 著眼于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究后決定： 加大 參與永德縣核桃產(chǎn)業(yè)的建設(shè)和發(fā)展 力度 ，在 政府部門 扶持下 ， 利用永德縣豐富的核桃資源， 盡快實(shí)施生產(chǎn)線擴(kuò)建工程， 生產(chǎn)線 年 生產(chǎn) 能力從原來(lái)的 1000 噸提升至 5000 噸 以上； 擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，降低綜合生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 云南 **有限責(zé)任公司 的投資意向和經(jīng)營(yíng)思路得到 **縣各級(jí)政府部門的大力支持 。從 2020 年 8 月開始，公司積極進(jìn)行項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、資金措施，組織力量。 2020 年 11 月， 受云南 **有限責(zé)任公司委托， 云南省林業(yè)生態(tài)工程規(guī)劃院 組織有關(guān)參編人員，匯同承建單位有關(guān)人員，結(jié)合云南 **有限責(zé)任公司的整體發(fā)展規(guī)劃、現(xiàn)有土地廠房等資源狀況以及公司的投資能力等，共同對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)狀況及發(fā)展前景、建設(shè)地的建設(shè)條件等進(jìn)行了充分的考察研究，對(duì)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案、廠址選擇、技術(shù)方案 等進(jìn)行了重點(diǎn)研究比選，形成本可行性研究報(bào)告 。 項(xiàng)目建設(shè)的 重要意義 本項(xiàng)目積極響應(yīng)黨中央建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的號(hào)召，旨在通過對(duì) **縣核桃資源的產(chǎn)業(yè)開發(fā)，生產(chǎn) 出口創(chuàng)匯型核桃 油等 特色產(chǎn)品，形成 **縣 特色產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，增加貧困山區(qū)農(nóng)民的收入和就業(yè)機(jī)會(huì)。實(shí)現(xiàn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)、治理恢復(fù)與新的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)培植有機(jī)結(jié)合，為山區(qū)生態(tài)治理及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展做出示范。有利于 **縣 “ 綠色經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)帶 ” 的建設(shè)和形成。 本項(xiàng)目建設(shè)具有以下幾個(gè)方面重要的意義： （ 1） 本項(xiàng)目建設(shè)將 加快 **縣的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 ； （ 2） 本項(xiàng)目是 促進(jìn) 農(nóng)民增收的需要 ； （ 3） 本項(xiàng)目是 實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的客觀需要 ； （ 4） 本項(xiàng)目 是加快地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 ； 16 （ 5） 本項(xiàng)目 建設(shè)是 **縣 核桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要 ； （ 6） 積極響應(yīng)國(guó)家關(guān)注“三農(nóng)”問題的工作方針，切實(shí)幫助貧困地區(qū)的農(nóng)民增收脫貧，加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)步伐。 綜上所述，通過本項(xiàng)目實(shí)施，著力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，增加農(nóng)民收入。有利于少數(shù)民族貧困地區(qū)的整體脫貧，有利于維護(hù)民族團(tuán)結(jié)和社會(huì)穩(wěn)定，建設(shè)是十分必要的。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù) （ 1） 項(xiàng)目對(duì) 當(dāng)?shù)?農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 、農(nóng)村經(jīng) 濟(jì)的發(fā)展和三農(nóng)問題的解決有顯明的帶動(dòng)作用，對(duì)優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，對(duì)建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、建設(shè)和諧社會(huì)有重要意義。 改革開放以來(lái)， **縣堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向 ，發(fā)揮區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，在確保糧食穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，初步形成“南糖、北煙、中部茶、糧食畜牧林果覆蓋全縣，小區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)作補(bǔ)充”的產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的格局。 至 2020 年末，全縣泡核桃面積 40 萬(wàn)畝，投產(chǎn)面積 ，總產(chǎn)量 5000 噸，鐵核桃產(chǎn)量 噸，核桃產(chǎn)值 5000 萬(wàn)元 ； 2020 年，全縣已有核桃種植面積 80 萬(wàn)畝，其中已掛果面 積 20 萬(wàn)畝 ， 泡核桃干果總產(chǎn)量達(dá) 9668 噸，比上年增 1057 噸，增幅達(dá) ％；實(shí)現(xiàn)泡核桃銷售收入 23203 萬(wàn)元。 2020 年核桃種植面積可達(dá)到 140萬(wàn)畝以上，核桃產(chǎn)量可達(dá) 萬(wàn)噸以上 ； 臨滄市核桃種植面積己達(dá) 300 萬(wàn)畝以上 。 由龍頭企業(yè)帶頭發(fā)展核桃 仁 綜合加工是 **縣解決三農(nóng)問題的有效途徑。為了將潛在的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，云南 **有限責(zé)任公司為項(xiàng)目的實(shí)施做了許多前期準(zhǔn)備工作，項(xiàng)目建成后，每年可增加農(nóng)民收入近 億元，對(duì)三農(nóng)問題的解決帶動(dòng)面寬、力度大，對(duì)提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和增值能力有積極作用，是 **縣推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、實(shí)現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、解決三農(nóng)問題、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，建設(shè)發(fā)展 **縣經(jīng)濟(jì)的有效途徑。 （ 2） 本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)加快 **縣農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)升級(jí)及 有 具有很大的促進(jìn)作用 。 農(nóng)產(chǎn)品加工是一個(gè)關(guān)聯(lián)度大、聚集度高、帶動(dòng)性強(qiáng)、勞動(dòng)密集型的食品加工業(yè)，最直接可以推動(dòng)原料種植基地建設(shè)，包裝、物流運(yùn)輸業(yè)發(fā)展 。 核桃產(chǎn)業(yè)是 17 **縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)繼茶葉之后支撐農(nóng)民增收的主要來(lái)源。隨著泡核桃的逐步投產(chǎn)和市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)步上揚(yáng)，縣委、政府高度重視核桃產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，把它作為促進(jìn)農(nóng)民增收、財(cái)政增長(zhǎng)的一項(xiàng)重點(diǎn)骨干產(chǎn)業(yè)來(lái)抓，不斷加大產(chǎn)業(yè)建設(shè)力度， 出臺(tái)了多項(xiàng)惠農(nóng)政策，適時(shí)給予政策傾斜和資金扶持，在激起農(nóng)民群眾種植積極性的同時(shí)，也促使農(nóng)民群眾加強(qiáng)了管理，由原來(lái)的“粗放式 ” 管理轉(zhuǎn)變?yōu)椤凹s型”管理，提高了核桃的科學(xué)化種植管理水平，投產(chǎn)面積逐年增加，社會(huì)產(chǎn)量穩(wěn)步增長(zhǎng)。為確保核桃產(chǎn)業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，真正達(dá)到農(nóng)民增收、財(cái)政增長(zhǎng)的目的 ，各級(jí)政府 要繼續(xù)加大對(duì)核桃產(chǎn)業(yè)的投入力度，想方設(shè)法擴(kuò)大核桃產(chǎn)品的銷售市場(chǎng)，努力形成一條便捷的銷售渠道，不斷提高泡核桃的市場(chǎng)價(jià)格，促進(jìn)農(nóng)民增收。 通過項(xiàng)目實(shí)施可以加快 **縣農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)升級(jí)及發(fā)展。 有利于提高土地的利用效率，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 ， 同時(shí)項(xiàng)目通過多種先進(jìn)技術(shù)的集成、提