【文章內(nèi)容簡介】 ............................................. 67 三、防范風(fēng)險與降低措施 ............................................................................................................................ 68 第十七章 結(jié)論與建議 ......................................................................................................................................... 70 一、可行性研究的結(jié)論 ................................................................................................................................ 70 二、可行性研究的建議 ................................................................................................................................ 70 附 表 ........................................................................................................................................................................ 71 1 第一章 總論 一、項目概況 （一）項目名稱 武威天乙生態(tài)園建設(shè)項目 （二 ）項目建設(shè)位置 武威天乙生態(tài)園項目位于涼州區(qū)武南鎮(zhèn) 312 國道線高速公路出口東側(cè)，與天馬湖遙相呼應(yīng)。 （三）項目建設(shè)單位 武威天乙生態(tài)園 （四）建設(shè)規(guī)模 “武威天乙生態(tài)園”位于高速公路 312 國道武南鎮(zhèn)出口東側(cè)，西靠天馬湖，占地160 畝，建筑面積 65680 平方米，主要建設(shè)內(nèi)容藏獒館、奇石館、生態(tài)溫室、垂釣池、文化傳承藝術(shù)館，以及道路、綠化、給排水等公共設(shè)施的建設(shè)，項目建成后將是一個集觀光旅游、休閑、度假、餐飲、健身、娛樂為一體，體現(xiàn)濃郁涼州風(fēng)情文化魅力的觀光游樂園。 （五）項目建設(shè)期限 本項目建設(shè)期為 10 年，分 兩期實施，其中一期為 2020 年底 — 2020 年初，二期為2020 年初 — 2020 年底。 （六）項目總投資及資金籌措方式 根據(jù)甘肅省武威市建筑工程造價及同類工程類比法及國家有關(guān)工程造價的規(guī)定進行估算。經(jīng)估算，本項目總投資 15789 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，（工程建設(shè)費用 12166 萬元，工程建設(shè)其他費用 萬元，預(yù)備費 萬元），流動資金 萬元。 2 項目總投資 15789 萬元，其中申請扶持資金 3000 萬元，業(yè)主自籌 12789 萬元。 二、項目建設(shè)單位簡介 武威天乙生態(tài)園是在 坐落于 甘肅武威的中國藏獒西北研究繁育基地的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，武威有著得天獨厚的地理和氣候優(yōu)勢，對藏獒的生長發(fā)育極為有利?；刂骼砣肃崗娤壬鷱氖禄ɑ芊N植多年，有一手養(yǎng)花種草的絕活。此外，他還非常熱愛動物，養(yǎng)過多種名犬，對大型犬更是情有獨鐘。 1994 年，被藏獒的獨特氣質(zhì)和忠勇性格吸引，同時發(fā)現(xiàn)這是一種非常具有發(fā)展?jié)摿蛢r值的犬種，在種植花卉的同時，鄭強開始投身于藏獒養(yǎng)殖事業(yè)，成立了中國藏獒西北研究繁育基地。 鄭先生為了尋找到自己心目中理想的獒犬充斥自己的獒園，他不顧千難萬險，曾經(jīng)數(shù)次親自深入青海玉樹、甘肅瑪曲、四川阿 壩等偏遠藏區(qū)，憑著自己對藏獒養(yǎng)殖事業(yè)的不懈追求，孜孜以求，精益求精，永無止境，造就了中國藏獒西北研究繁育基地的輝煌。目前該基地 是全國具有影響力的高端藏獒培育基地，同時是中國畜牧業(yè)協(xié)會，犬業(yè)分會指定的純種藏獒基地，是全國最大的獒種投資基地之一，該基地以史書記載傳說為依據(jù)，注重利用現(xiàn)在科學(xué)基因提純，在還原純種藏獒的過程中積累了豐富的經(jīng)驗，從擇優(yōu)選配到科學(xué)培育，再到種源優(yōu)選科學(xué)培育，如此循環(huán)，培育出了優(yōu)秀種公獒，比爾，紅極，紅尊，蓋華，震華等，一批頂尖級純種藏獒，為保護這一物種而做出了巨大的貢獻。 目前，中國藏獒 西北研究繁育基地的藏獒種群相當(dāng)龐大，僅種犬就有 61 條，鐵包金、紅、金、純黑、雪白等毛色的藏獒一應(yīng)俱全，年齡在 1～ 4 歲之間，均系來自牧區(qū)的原始藏獒血統(tǒng)，具有原生態(tài)、古老版的特點，遺傳穩(wěn)定，品相出眾，并在國內(nèi)各項比賽中多次獲獎。早在 2020 年的時候，中國藏獒西北研究繁育基地在中國獒界就有了“八最”之稱，此“八最”即最原始、最兇猛、被毛最長（“黑獅王”毛長達 45 厘米，“黑豹”毛長達 40 厘米）、身材最高（有一條肩高 84厘米的藏獒）、雪獒最白、黑獒最黑、紅獒最金紅、鐵包金色素最純正，成為中國獒界的傳奇。基地現(xiàn)擁有 A級 種公獒“銀豹”、“白雪”、“獒王”、“西藏壽”，優(yōu)秀種公獒“黑豹”、“獒龍”、“獒獅”、“雪獅”、“帥獅”、“火麒麟”、“黑獅王”、“永革”，以及優(yōu)秀種母獒“獅頭卓瑪”、“巴毛”、“卓瑪”等構(gòu)成的強勁的繁殖種群，其中種公獒“銀豹”、“白雪”、“雪獅”為雪獒，種公獒“西藏壽”、“火麒麟”為紅獒，種公獒“黑豹”為純黑色獒，種公獒“獒王”、“獒龍”、“獒獅”、“帥獅”、“黑獅王”、“永革”及種母獒“獅頭卓瑪”、“巴毛”、“卓瑪”為鐵包金?；? 3 繁育出的藏獒毛色華麗、骨架勻稱、臉版出眾。 2020 年天乙生態(tài)園已成功創(chuàng) 建為國家 AA級旅游景區(qū)，景區(qū)目前正在積極申請國家AAA 級景區(qū)的認(rèn)定。 三、可行性研究報告編制的依據(jù)及內(nèi)容 （一）編制的依據(jù) 1． 《中共中央關(guān)于深化文化體制改革推動社會主義文化大發(fā)展大繁榮若干重大問題的決定》（ 2020 年 10 月 18 日中國共產(chǎn)黨第十七屆中央委員會第六次全體會議通過） 2． 《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步支持甘肅經(jīng)濟社會發(fā)展的若干意見》（國辦發(fā)〔 2020〕29 號） 3． 《關(guān)于貫徹黨的十七屆六中全會精神，進一步加快文化大省建設(shè)的意見》（中共甘肅省委十一屆十四次全委擴大會議通過） 4． 《甘肅華夏文明傳承創(chuàng)新區(qū)總體方案》 5． 《甘 肅省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； 6． 《中共武威市委、武威市人民政府關(guān)于貫徹 省委、省政府關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見 的實施意見》 7． 《絲綢之路旅游區(qū)總體規(guī)劃》 8． 《武威市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》； 9． 業(yè)主提供的其他資料。 （二）主要內(nèi)容 本項可行性研究報告以武威天乙生態(tài)園為基本研究對象，主要內(nèi)容包括：項目建設(shè)背景和意義；項目選址和建設(shè)條件、項目建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)方案、投資估算與資金籌措、效益分析、風(fēng)險分析等。 四、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 4 表 11 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表 序號 項目名稱 單位 數(shù)據(jù) 備注 1 建設(shè)指標(biāo) 項目總占地面積 畝 160 項目總建筑面積 m2 65680 藏獒館、奇石館、生態(tài)溫室、垂 釣池、文化傳承藝術(shù)館等 項目綠化面積 畝 50 綠化率 % 2 經(jīng)濟指標(biāo) 項目總投資 萬元 15789 建設(shè)投資 萬元 流動資金 萬元 資金籌措 萬元 15789 項目資本金 萬元 12789 申請扶持資 金 萬元 3000 年均銷售收入 萬元 年均總成本費用 萬元 年均銷售稅金及附加 萬元 年均增值稅 萬元 年均息稅前利潤（ EBIT） 萬元 年均利潤總額 萬元 年均所得稅 萬元 年均凈利潤 萬元 總投資收益率（ %） % 投資利潤率 (%) % 投資利 稅率（ %） % 項目資本金凈利潤率（ %） % 項目投資稅前指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=2%） % 全部投資回收期（年） 年 項目投資稅后指標(biāo) 5 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=2%） 萬元 全部投資回收期（年） 年 資本金內(nèi)部收益率 (%) % 盈虧平衡點 五、研究初步結(jié)論及建議 （一）結(jié)論 項目借助武威市的古西涼文化氛圍，特色鮮明，建成后必將成為武威的標(biāo)志性旅游景觀，其出現(xiàn)豐富了武威市文化旅游產(chǎn)品的類型，推動了當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的發(fā)展，提高了區(qū)域知名度。 項目實施后，年可創(chuàng)造可觀的利稅收入，并擴大市場需求，拉動文化旅游相關(guān)行業(yè)的大力發(fā)展，增加財政收入，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動和促進武威市社會、經(jīng)濟、環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展帶來強大的推動力。 項目自身可為社會提供大量的工作崗位，有效增加就業(yè)機會，解決剩余勞動力。其對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動作用，相應(yīng)的也增加了就 業(yè)崗位，為實現(xiàn)就業(yè)率的提高發(fā)揮重要作用，對于建設(shè)和諧穩(wěn)定社會具有重要的意義。因此，項目的實施具有顯著的經(jīng)濟與社會效益，項目的實施是可行的。 （二）建議 加強項目規(guī)劃設(shè)計的論證工作。在項目實施過程中，要進一步做好與相關(guān)規(guī)劃的銜接，必須按照規(guī)劃的要求實施，盡快進行項目的施工設(shè)計論證。 加強項目的前期管理工作。要嚴(yán)格按照國家關(guān)于建設(shè)項目的有關(guān)程序，在進行充分可行性研究的基礎(chǔ)上作出項目決策，并按程序報批。在實施過程中，要注意優(yōu)化設(shè)計方案，實行項目業(yè)主負責(zé)制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制，以保證工程進度和質(zhì)量。 6 第 二章 項目建設(shè)背景及意義 一、項目建設(shè)背景 （一）政策支持逐步提速文化產(chǎn)業(yè)迎來“黃金發(fā)展期” 近年來，國家相繼出臺了《國務(wù)院文化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》、《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見》、《中共中央關(guān)于深化文化體制改革、推動社會主義文化大發(fā)展大繁榮若干重大問題的決定》、《國家“十二五”時期文化改革發(fā)展規(guī)劃綱要》等支持文化行業(yè)的利好政策，自上而下的政策大力推動文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)，文化體制改革也在逐步提速，并提出加大財政、稅收、金融、用地等方面對文化產(chǎn)業(yè)的政策扶持力度，文化產(chǎn)業(yè)即將迎來黃金發(fā)展 期。 溫家寶總理在 2020 年“兩會”上作的《政府工作報告》中，將“十二五”期間國民經(jīng)濟年增率設(shè)定為 7%，并指出到 2020 年我國國內(nèi)生產(chǎn)總值將超過 55 萬億元，文化產(chǎn)業(yè)占比達到 5%。根據(jù)這個目標(biāo)進行測算，到 2020 年，我國的文化產(chǎn)業(yè)增加值應(yīng)是 萬億元，文化產(chǎn)業(yè)增加值從 2020 年的 萬億元到 2020 年的 萬億元，年均增長率在 20%以上。 隨著文化體制改革后續(xù)政策推進，繼六中全會文化體制改革會議之后，文化體制改革議題呈縱深展開趨勢，《國家“十二五”時期文化改革發(fā)展規(guī)劃綱要》于 2020 年 2月 15日重磅 出臺，推動文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)，文化體制改革也在逐步提速，并提出加大財政、稅收、金融、用地等方面對文化產(chǎn)業(yè)的政策扶持力度，文化產(chǎn)業(yè)已經(jīng)迎來黃金發(fā)展期。 （二）景氣上升，旅游行業(yè)迎來大發(fā)展 2020 年以來，《關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》、《關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)意見重點工作分工方案的通知》、《中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》、《關(guān)于金融支持旅游業(yè)加快發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資旅游業(yè)的實施意見》等政策相繼出臺，支持和促進旅游業(yè)加快發(fā)展。 2020 年國務(wù)院副總理王岐山在工作會議中更是提出把旅游業(yè)打造成戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)。 7 2020 年 12 月對外公布《中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》明確到 2020 年中國旅游業(yè)總收入將達 萬億元人民幣，年均增長率為 10%?！毒V要》顯示，到 2020 年，國內(nèi)旅游人數(shù)達 33 億人次，年均增長率為 10%；入境旅游人數(shù)達 億人次，年均增長率為 3%；旅游外匯收入達 580 億美元，年均增長率為 5%。旅游業(yè)增加值占全國 GDP的比重提高到 %，占服務(wù)業(yè)增加值的比重達到 12%，旅游消費相當(dāng)于居民消費總量的比例達 10%。 2020 年 2月 16日，國家七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于金融支持旅游業(yè) 加快發(fā)展的若干意見》，以加強和改進旅游業(yè)金融服務(wù) ,支持和促進旅游業(yè)加快發(fā)展。這是對《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》的進一步貫徹落實，同時也拉開了“十二五”期間國家出臺具體旅游行業(yè)政策的序幕。 “十二五”發(fā)展主要目標(biāo)是：到“十二五”期末，旅游業(yè)初步建設(shè)成為國民經(jīng)濟的戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)和人民群眾更加滿意的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，在轉(zhuǎn)方式、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、保增長、促就業(yè)、惠民生等戰(zhàn)略中發(fā)揮更大功能。 在國家政策支持的大背景下，我國文化產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)將出現(xiàn)新一輪的發(fā)展，在未來5 至 10 年內(nèi)處于快速發(fā)展的上升期。本項目在行業(yè)定位上積極 響應(yīng)了政府對社會產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整需求，項目的建成將為進一步提升武威的文化旅游產(chǎn)業(yè)品質(zhì)做出創(chuàng)造性貢獻。 （三）甘肅文化資源大省建設(shè)為項目發(fā)展?fàn)I造良好的政策環(huán)境 文化是旅游的靈魂，旅游是文化的翅膀。十二五規(guī)劃提出推動文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟支柱性產(chǎn)業(yè)，增強文