【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票）、 N股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票）。 混合工具 可轉(zhuǎn)換公司債券 可在特定時(shí)間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股 股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。 證券投資基金 ：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。 按金融工 用于投資和籌資的 股票、債券等 具的職能劃分 用于支付、便于商品流通的 各種票據(jù) 用于保值、投機(jī) 期權(quán)、期貨等衍生金融工具 貨幣政策 —— 是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。 組成 分類 釋義 貨幣政策目標(biāo) 最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè) 、物價(jià)穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡 操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣 —— 由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國(guó)的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金三部分。 中介目標(biāo) 貨幣供應(yīng)量 —— 指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次： M0=流通中現(xiàn)金； M1=M0+企業(yè)單位活期存款 +農(nóng)村存款 +機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款 +銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款（狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力）； M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款 +企業(yè)單位定期存款 +證券公司 保證金存款 +其他存款（廣義貨幣，通常反映社會(huì)總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，是一般所指的貨幣供應(yīng)量）。（ M2— M1）稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買力。 貨幣政策工具 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國(guó)人民銀行從 2020年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。 存款準(zhǔn)備金 指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。它分為法定存款準(zhǔn)備金（ 商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金）。 2020年，我國(guó)實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 再貸款與再貼現(xiàn) 再貸款 ：中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流動(dòng)性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對(duì)地方政府、支農(nóng)等）。 再貼現(xiàn) ：指金融機(jī)構(gòu)為 取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。（ 1986年開展再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)） 利率政策 利率分類 市場(chǎng)利率、官方利率、公定利率（民間金融組織） 名義利率、實(shí)際利率（扣除通脹因素） 固定利率、浮動(dòng)利率（一般調(diào)整期為半年） 短期利率（ 1年以下含 1年）、長(zhǎng)期利率 即期利率、遠(yuǎn)期利率 利率政策 調(diào)整中央 銀行基準(zhǔn)利率 調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率 制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍 制定相關(guān)政策對(duì)各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整 匯率政策 匯率分類 基本匯率、套算匯率 固定匯率、浮動(dòng)匯率 即期匯率、遠(yuǎn)期匯率（遠(yuǎn)期差價(jià)分升水、貼水、平價(jià)） 官方匯率、市場(chǎng)匯率 匯率政策 選擇相應(yīng)的匯率制度（最基礎(chǔ)、最核心部分） 確定適當(dāng)?shù)膮R率水平 促進(jìn)國(guó)際收支平衡 2020年 7月 21日匯率改革：貨幣籃子 窗口指導(dǎo) 中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口 頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。 背景知識(shí)：財(cái)政政策（一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。主要包括財(cái)政收入政策、財(cái)政支出政策。可運(yùn)用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分）。 第 3 章 銀行主要業(yè)務(wù) 一、存款業(yè)務(wù) 相關(guān)存款政策 時(shí)間 政策類別 內(nèi)容 1999年 11月 1日 利息稅 人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為 20%。 2020年 4月 1日 個(gè)人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制 2020年 10月 29 日 存款基準(zhǔn)利率 中國(guó)人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。 2020年 9月 21日 計(jì)息 活期存款每季末月的 20日為結(jié)息日，次日付息。 個(gè)人存款（儲(chǔ)蓄存款）業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 活期存款 1 元起存，存款計(jì)息起點(diǎn)為元，分段計(jì)息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款計(jì)算復(fù)利外，其他存款一律不計(jì)復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計(jì)、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇 360天或 365/366天 的計(jì)息期，可選擇積數(shù)計(jì)息（每日余額合計(jì)數(shù) *日利率，多用于活期計(jì)息）或逐筆計(jì)息（本金 *年或月數(shù) *年或月利率 +本金 *零頭天數(shù) *日利率，多用于整存整取定期計(jì)息）。 定期存款 整存整取 50元起存，存期有 3個(gè)月、 6個(gè)月、 1年、 2年、 3年、 5年。 零存整取 5元起存，存期有 1年、 3年、 5年。 整存零取 1000元起存，存期有 1年、 3年、 5 年；支取期有 1個(gè)月、 3個(gè)月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期滿時(shí)結(jié)。 存本取息 5000元起存，存期有 1年、 3年、 5年；可以 1個(gè)月或幾個(gè)月取息一次。本金 可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。 定活兩便儲(chǔ)蓄存款 開戶時(shí)不約定存期，一次存入本金，隨時(shí)可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息。 個(gè)人通知存款 5 萬元起存，開戶時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種（一天、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種），支取時(shí)只要提前一定時(shí)間通知銀行以約定支取日期及金額。 教育儲(chǔ)蓄存款 50元起存，本金合計(jì)最高限額為 2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生。存期分為 6年，利率分別按 5年期整存整取利率。提前支取時(shí)必須全額支取。 注：逾期支取利息以原存款本金為計(jì)息基數(shù)；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計(jì)息。 對(duì)公存款（單位存款）業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 單位活期存款 基本存款賬戶 辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個(gè)客戶只能有一個(gè)此賬 戶。 一般存款賬戶 辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。 臨時(shí)存款賬戶 設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開立，有 效期最長(zhǎng)不得超過二年。 專用存款賬戶 基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；?、收 入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。 單位定期存款 單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。 單位通知存款 不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，分為 1天、 7天通知存款兩個(gè)品種。 單位協(xié)定存款 指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率計(jì)息。 外幣存款業(yè)務(wù) （ 1）外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元 9 種。 （ 2）《個(gè)人 外匯管理辦法》： 2020 年 2 月 1 日起施行。 按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶（用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付）、資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶。 不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。 現(xiàn)匯買入價(jià)比現(xiàn)鈔買入價(jià)要高（現(xiàn)鈔管理成本高），現(xiàn)匯賣出價(jià)與現(xiàn)鈔賣出價(jià)通常合并為一個(gè)，因?yàn)殂y行賣出時(shí)都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。 （ 2）分類 種類 業(yè)務(wù)內(nèi)容 外匯儲(chǔ)蓄存款 只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬 單位外匯存款 單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 ：一個(gè)單位只有一個(gè)賬戶，限額用美元核 定。 單位資本項(xiàng)目外匯賬戶 ：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、 B股交易專戶等 二、貸款業(yè)務(wù) 大事記 序號(hào) 事件 1 2020年 10月 29日，中國(guó)人民銀行放開人民幣貸款利率的上限 2 我國(guó)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。貸款流程：貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查（客戶信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)）、貸款審批（信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查）、貸款發(fā)放（貸款合同、貸款擔(dān)保合同）、貸后管理。 3 貸款五級(jí)分類法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類稱為不 良貸款。 4 銀行資產(chǎn)保全：銀行對(duì)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或即將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)運(yùn)用或借助經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段，實(shí)施保護(hù)性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少損失。通常是指對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤活、管理和處置等一系列活動(dòng)。 5 征信體系：中國(guó)人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)。 6 信貸分析：銀行進(jìn)行信貸分析時(shí)常采用財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)分析、管理層分析）主要是定性分析。 業(yè)務(wù)分類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 種類 業(yè)務(wù) 細(xì)分 客戶類型 個(gè)人貸款 由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過零個(gè)人住房貸款 ：貸款期限 30年，貸款比例 80%，貸款利率上限放開、下限為基準(zhǔn)利率的 85%（固定利率或浮動(dòng)利率）。貸款期限在一年（含）以下的采用利隨本清的還款方式，一年以上的采用按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額 =（貸款本金 *月利率 *（ 1+月利率） 總還款期數(shù) /[（ 1+月利率） 總還款期數(shù) — 1]；二是等額本金還款法：每月還款額 =貸款本金 /貸款期月數(shù) +（本金 — 已歸還本金累計(jì)） *月利率。 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款 ：貸款期限 5年（二手車 3年），貸款比例自 用車 80%、商用車 70%、二手車 50%。 信用卡透支 ：分為個(gè)人卡透支（透支額度一般每月不超過 5萬元。貸記卡在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支可享受最長(zhǎng) 60天免息還款期和最低還款額待遇。如選擇最低還款額方式或超過信用額度用卡時(shí)不再享受免息還款期待遇。準(zhǔn)貸記卡不享受這兩種待遇，透支期限最長(zhǎng) 60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計(jì)收單利）和單位卡透支（還款責(zé)任是申請(qǐng)單位）。 售商間接發(fā)放 個(gè)人助學(xué)貸款 ：向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或準(zhǔn)備接受各類教育培訓(xùn)的自然人發(fā)放的貸款。分為國(guó)家助學(xué) 貸款（用于支付在校高校生的學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)。按在校生總數(shù)的 20%，每人每年 6000元，畢業(yè)后 1至 2年開始還貸、 6年還清，期限不超過 10年。在校期間利息由財(cái)政補(bǔ)貼，畢業(yè)后利息由本人承擔(dān)）和一般商業(yè)性助學(xué)貸款（對(duì)非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或直系親屬或法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的貸款，額度最高不超過 50萬元，期限為 6個(gè)月至 8年不等）。 其他個(gè)人貸款 ：包括個(gè)人住房最高額抵押貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款等。 公司貸款 短期貸款 流動(dòng)資金貸款 ：借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中臨時(shí)或季節(jié)性資金需求、長(zhǎng)期平均占用流動(dòng)資金需求。貸款 期限在 1年（含）以下。償還方式多為按月或季結(jié)算利息，到期一次還本。 流動(dòng)資金循環(huán)貸款 ：貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。此種貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。該項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動(dòng)資金貸款。 法人賬戶透支： 銀行根據(jù)借款人的申請(qǐng)，核定賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時(shí)，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金。主要滿足借人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中臨時(shí)性資金需求。申請(qǐng)人需 在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動(dòng)資金貸款。 中長(zhǎng)期貸款(還款方式見附注 ) 項(xiàng)目貸款： 用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。利率可下浮（不超過 10%）、上浮（不作限制）。期限超過 10年的貸款需報(bào)人行備案，銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。 房地產(chǎn)開發(fā)貸款： 分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款。 銀團(tuán)貸款（辛迪加貸款）： 根據(jù)幣種分為人民幣和美元銀團(tuán)貸款，根據(jù)市場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)和國(guó)際銀團(tuán)貸款。組織銀團(tuán)貸款的目的是分散 貸款風(fēng)險(xiǎn)、通過交流增進(jìn)對(duì)行業(yè)及借款人的了解從而規(guī)避不必要的風(fēng)險(xiǎn)、集體談判強(qiáng)化貸款質(zhì)量、提升貸款行及借款人的知名度。銀團(tuán)的主要成員有牽