【正文】 基金規(guī)模的可變性 基金單位是可贖回的，而且投資者可隨時申購基金單位，所以基金的規(guī)模不固定； 規(guī)模是固定不變的。 發(fā)行總額有限制，一旦完成發(fā)行計劃，就不再追加發(fā)行。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金，而且對投資者人數(shù)也沒有限制，所以又將這類基金稱為共同基金。 密封保管業(yè)務(wù)：同上，并先密封再交銀行。 代保管業(yè)務(wù) 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)?；鸸景椿鹜泄軆糁档囊欢ū壤蜚y行支付基金托管費。 代理國債買賣：銀行客戶（除金融機構(gòu)外）可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債。 代銷開放式基金：指銀行利用其網(wǎng)點柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品（基金發(fā)行規(guī)模可以隨著投資人申請購買和要求贖回而隨時變動，其銷售渠道包括基金公司直銷、銀行及證券公司等機構(gòu)代銷、專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷）。 代理人壽保險業(yè)務(wù) 代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù) 代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù) 代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) 其他代理業(yè)務(wù) 委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。 二級清算業(yè)務(wù)：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。 代理證券業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行利用其電子匯兌秕、營業(yè)機構(gòu)及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) ：商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。 代理中央銀行業(yè)務(wù) ：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān) ，但由于機構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。 委托收款：代理公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代扣住房按揭消費貸款等。 借記卡 與儲戶的儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，不具備透支功能。準貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長 60 天。 信用卡信貸的特點：一是循環(huán)信用額度（ 2526 天的信用周期，信用額度最高 5 萬元），二是具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)，三是有最低還款額要求（應(yīng)還金額的 10%），四是通常是短期、小額、無指定用途的信用。 分類標準 銀行卡種類 細分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 清償方式 信用卡 準貸記卡 持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額 的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。 ② 票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫，月為壹、貳和壹拾的及日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。 ① 中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫（壹、貳或貳、叁、肆、伍、陸或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬或萬、億或億、元或圓或圓、角、分、零、整或正）， 金額到“元”為止的應(yīng)在“元”之后 寫 “整或正”字，到“角”為止的 可以不寫 “整或正”字 ，到“分”為止的“分”之后 不寫 “整或正”字。 進口代收：購買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進口代收。用于進出 口貿(mào)易款項的收付，沒有銀行信用介入。 光票托收：僅附金融單據(jù)，用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費用的收款。 托收 委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或 /和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。（目前基本不再使用） 信用證 見貿(mào)易融資貸款部分 是一種有條件的銀行支付承諾，是一項獨立于貿(mào)易合同之 外的另一種契約。 票匯：匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。 電匯：采用加押電傳或 SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 背景知識：旅行支票（銀行等機構(gòu)為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)。提示付款期限為兩個月。又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）、銀行承兌匯票（由銀行承兌）。 銀行匯票：由出票銀行簽發(fā)。中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。它是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費收入。超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。 價格 ： 申請人辦理銀行承兌匯票，應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額 ‰的承兌手續(xù)費。 期限 ：銀行承兌匯票的付款期限自票 據(jù)到期日起最長不超過 10日；銀行承兌匯票的權(quán)利時效為自到期日起二年；持票人可在付款期內(nèi)隨時向匯票承兌行提示付款。銀行貼進票據(jù)后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn)，或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。）、質(zhì)押（持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押貸款，但質(zhì)押貸款的期限多是短期，一般期限不得長于銀行承兌匯票的到期日）、委托收款（銀行承 兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結(jié)算方式向付款人收取票項）、付款（承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人（或持票人），并向承兌申請人收取票款）、掛失（持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請掛失）。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款。 相關(guān)服務(wù) ：承兌（商業(yè)交易中的收、付 款雙方協(xié)議在一定時期內(nèi)支付貨款時，付款方憑協(xié)議書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票。 客戶適用范圍 ：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實的商品或勞務(wù)交易的款項結(jié)算可使用銀行承 兌匯票。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當(dāng)購貨人存款資金不足時，由其墊付一定的款項給銷貨人。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認了對匯票的付款責(zé)任，并成為承兌人。實際上，銀行承兌匯票相當(dāng)于對銀行開列的遠期支票。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù)，經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。 再貼現(xiàn) 票據(jù) 票據(jù)咨詢 延伸 鑒證 保管 附注： 銀行承兌匯票－ — 銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠期匯票，是由銀行承擔(dān)付款責(zé)任的 短期債務(wù)憑證，銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進口商國內(nèi)銀行開出的信用證預(yù)先授權(quán)。指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融機構(gòu)之間融通資金的一種方式。指商業(yè)匯票的合法 持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所進行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。 類別 包括 業(yè)務(wù)內(nèi)容 票據(jù)發(fā)行 票據(jù)簽發(fā) 票據(jù)承兌 指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔(dān)保情況進行審查，決定是否承兌的過程。 票據(jù)業(yè)務(wù)： 指以商業(yè)匯票為媒介進行的票據(jù)發(fā)行（包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務(wù)）、票據(jù)交易（包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)）及其延伸業(yè)務(wù)（票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管等 票據(jù)市場派生業(yè)務(wù)）。對于銀行來 說，發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒什么風(fēng)險可言，到期后轉(zhuǎn)成股票，不用還本，還會增加每股凈資產(chǎn)；而次級債到期有還本付息的壓力，凈資產(chǎn)也不會增加，因此銀行通過次級債融資就必須要考慮還本付息的壓力，從而增強自身的盈利能力。 次級債相對于上市銀行前期喜歡發(fā)的可轉(zhuǎn)債來說，后者屬于股權(quán)融資，而前者屬于債權(quán)融資。 2020 年 12月，中國銀監(jiān)會發(fā)出《關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知》，決定增補我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀行附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向銀監(jiān)會提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。商業(yè)銀行應(yīng)在次級定期債務(wù)到期前的 5年內(nèi)，按以下比例折算計入資產(chǎn)負債表中的“次級定期債務(wù)”項下：剩余期限在 4年 (含 4年 )以上的，以 100%計；剩余期限在 34 年的，以 80%計；剩余期限在 23 年的，以 60%計；剩余期限在 12 年的，以40%計；剩余期限在 1年以內(nèi)的，以 20%計。 按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類 利率衍生品 匯率衍生品 信用衍生品 注： 次級債務(wù)是指固定期限不低于 5年（包括 5年），除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán)，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。包括本金的初始交換、利息分期支付并按交換本金數(shù)量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相同的匯率再交換。 互換 利率 互換(利率掉期 ) 是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。 金融衍生品業(yè)務(wù)（主要目的是風(fēng)險管理、投機或炒作） 按產(chǎn)品類型分類 遠期 期貨 期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成效時約定的價格（交割價格）交割一定數(shù)量的某種商品（標的資產(chǎn)）的標準化協(xié)議。外匯標價法包括直接標價法（購一定單位外國貨幣應(yīng)付出多少單位本國貨幣，如中國等大多數(shù)國家）和間接標價法（賣一定單位本國貨幣應(yīng)收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元） 遠期外匯交易 又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實 際交割的外匯交易。次級債務(wù)可計入銀行附屬資本。 金融債 我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)發(fā)行的債券（在銀行間市場發(fā)行），發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意。投資者大多為機構(gòu)。免繳利息稅。按期限分為短、中、長期國債，按形式分為記賬式、 憑證式、電子式（ 2020年推出）國債。主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。銀行可承銷或購買。 短期融資券 簡稱短融 ，是在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，發(fā)行對象為銀行間債券市場機構(gòu)投資者（銀行、證券公司、保險公司、基金、財務(wù)公司）。 品的活動） 同業(yè)拆借 銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。 回購 /逆回購 回購：指債券或證券的賣 方在賣出的同時承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認購。 類別 細分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 短期資金交易（銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)中央銀行票據(jù) 中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。最主要的風(fēng)險是市場風(fēng)險，還有交易對手違約帶來的信用風(fēng)險、銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險。由于保理項下在出現(xiàn)進口商不付款的情況時，常要依賴于進口保理商的催討及交涉，其業(yè)務(wù)能力及投入程度有時并不理想，福費廷更安全些，但遺憾的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進行的。 除非出現(xiàn)出口商的欺詐行為，否則福費廷項下承兌行必須到期付款，票據(jù)的買入行也不能向出口商追索，且一般認為為維護票據(jù)的無因性及可流通性特點，即使出現(xiàn) 出口商的欺詐行為，承兌行亦應(yīng)在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款，而后再另行主張自己的權(quán)利；保理項下，由于保理商受讓的債權(quán)應(yīng)是無瑕疵的，即使出口商并非有意欺詐，只是在一定程度上存在違約行為，甚至是由于在以往業(yè)務(wù)中存在糾紛，進口商提出索賠或其它異議，則保理業(yè)務(wù)中中止，且保理商有權(quán)要求出口商進行債權(quán)的反轉(zhuǎn)讓。 福費廷通?？砂闯袃陡犊罱痤~，扣除融資利息后，全額得到融資；一般銀行在辦理保理時通常按應(yīng)收帳款的 80%融資?？蛻粼诔?現(xiàn)還款困難時可向銀行申請展期（一般不得超過原貸款期限的一半，累計不得超過 3年）。實踐中按季結(jié)算利息、分期償還本金（等額或不等額）的做法較為普遍。這里的放棄包括出口 商放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行（包買人）放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)（可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險）。國內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢在于融資功能。包括進口信用證項下押匯（ √） 和進口代收項下押匯。 押匯 按進出口方融資用途分 出口押匯（議付） ：銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資。按不同標準的分類有：進口和出口信用證、可撤銷和不可撤銷信用證（ √ ）、跟單商業(yè)信用證（ √ ） 和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（ √）、即期和遠期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無保兌信用證。銀團的主要成員有牽頭行、代理行（負責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理，通常由牽頭行擔(dān)任）、參加行，還有安排行、副牽頭行、經(jīng)理行等。 銀團貸款（辛迪加貸款）： 根據(jù)幣種分為人民幣和美元銀團貸款，根據(jù)市場分為國內(nèi)和國際銀團貸款。期限超過 10年的貸款需報人行備案，銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。申請人需 在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，還款