銀行從業(yè)資格公司信貸貸款審批(編輯修改稿)
2024-09-25 15:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。 ● 貸審會委員不能過多，也不能過少，且必須為單數(shù)。審議表決應(yīng)當遵循 “ 集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對多數(shù)通過 ” 的原則。未通過貸審會審查的授信可以申請復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時間不能太短。貸審會成員發(fā)表的全部意見應(yīng)當記錄存檔，且要準確反映審議過程，以備后續(xù)的授信管理和履職檢查。 ⑤ 按程序?qū)徟? 授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)。 銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸 第 5 頁 【知識點 3】貸款審查事項 貸款審查事項是指在貸款審查過程中應(yīng)特別關(guān)注的事項，關(guān)注審查事項有助于保證貸款審查的有效性，保證審查結(jié)果的合理性。需要注意的是，針對不同的授信品種的風險特點，應(yīng)關(guān)注的重點各有不同，因此，審查事項的基本內(nèi)容也有所不同。（因事而異，不能千篇一律） 根據(jù) ①“ 了解你的客戶 ” 、 ②“ 了解你客戶的業(yè)務(wù) ” 、 ③“ 了解你客戶的風險 ” 原則 ，在審查審批過程中一般應(yīng)要求把握以下內(nèi)容：（記住三原則、記住下述 八大點即可） 信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查 ● 借款人、擔保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效。 ● 貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部運作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理。 借款人主體資格及基本情況審查 ● 借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)。 ● 借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。 ● 借款人申請貸款是 否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序。 ● 借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。 信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查 ● 借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等。 ● 客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策。 ● 借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度。 財務(wù)因素審查 ● 主要審查借款人基本會計政策的合理性，財務(wù)報 告的完整性、真實性和合理性及審計結(jié)論，要特別重視通過財務(wù)數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢分析及同業(yè)對比分析等手段判斷客戶的真實生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財務(wù)信息的真實性、銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸 第 6 頁 合理性。 非財務(wù)因素審查 ● 主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、財務(wù)管理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。 擔保審查 ● 對保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查。 充分揭示信貸風險 ● 分析、揭示借款人的財務(wù)風險、經(jīng)營管理風險、市場風險及擔保風險等。 ● 提出相應(yīng)的風險防范措施。 提出授信方案及結(jié)論 ● 在全面論證、平衡風險收益的基礎(chǔ)上，提出審查結(jié)論。 記憶提示： 基礎(chǔ)資料 → 主體資格 → 合規(guī) → 財務(wù) → 非財務(wù) → 風險緩釋 → 風險分析 → 提出方案 【知識點 4】貸款審批要素 貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括 授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安 排及貸后管理要求等。 授信對象 審批中應(yīng)明確給予授信的主體對象。 固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的授信對象是企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。 項目融資的授信對象是主要為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。 個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。 貸款用途 貸款應(yīng)該有明確、合理的用途。 貸款審批人員應(yīng)該分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體，除了在允許范圍內(nèi)用于債務(wù)置換等特定用途的 貸款，對于直接用于生產(chǎn)經(jīng)營的貸款，貸款項下所經(jīng)營業(yè)務(wù)應(yīng)在法規(guī)允許的借款人的經(jīng)營范圍內(nèi)，相關(guān)交易協(xié)議或合同要落實，如交易對手為借款人的關(guān)系人，更應(yīng)認真甄別交易的真實性，防止借款人虛
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