【文章內(nèi)容簡介】 。 各項(xiàng)費(fèi)用的領(lǐng)取和報(bào)銷均要按公司規(guī)定格式填寫計(jì)劃和粘貼憑證，不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。 工作流程 報(bào)銷流程：經(jīng)辦人 部門秘書 部門經(jīng)理 會(huì)計(jì)審核 財(cái)務(wù) 經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn) 出納報(bào)銷 借款流程：同報(bào)銷流程 票據(jù)傳遞流程：出納報(bào)銷（現(xiàn)金、銀行日?qǐng)?bào)表） 會(huì)計(jì)審核記帳 對(duì)外報(bào)表流程（所有對(duì)外報(bào)表需經(jīng)他人審核）：制表人 審核人 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 9 頁 共 276 頁 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 會(huì)計(jì) 出納 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 10 頁 共 276 頁 第三章 部門崗位描述 崗位說明書 一、財(cái)務(wù)部經(jīng)理： 崗位名稱： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 主管副總經(jīng)理 直接管轄范圍：財(cái)務(wù)部各項(xiàng)事項(xiàng) 工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問題 ,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作。 2. 負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景預(yù)測、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。 3. 建立健全公司內(nèi)部核算的 數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。 4. 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 5. 負(fù)責(zé)完成經(jīng)批準(zhǔn)的債權(quán)性融資工作。 6. 負(fù)責(zé)擬訂公司的年度財(cái)務(wù)收支、資金需求、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量等計(jì)劃，參與制訂公司的經(jīng)營計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 7. 監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及公司各項(xiàng)決議。 8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，組織審核項(xiàng)目預(yù)決算、用款方案、材料供應(yīng)計(jì)劃。 9. 組織制定完善的財(cái)會(huì)制度和相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。 10. 負(fù)責(zé)對(duì)所有下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)， 審核所有上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。 11. 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財(cái)務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績效考核和獎(jiǎng)勵(lì)懲罰工作。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 組建公司預(yù)算體系，組織制訂整個(gè)公司預(yù)算，考核每一項(xiàng)資金的使用情況，提供預(yù)算分析報(bào)告。監(jiān)督財(cái)務(wù)收支，組建對(duì)外會(huì)計(jì)核算體系，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算 資格要求： 學(xué)歷要求： 大學(xué) 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè)背景要求： 至少三年財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 年齡 /性別要求： 無 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 11 頁 共 276 頁 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 二、會(huì)計(jì)： 崗位名稱： 會(huì)計(jì) 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：編制記帳憑證，登記明細(xì)帳總帳，完成財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)稅事項(xiàng) 工作目的：核算公司的各項(xiàng)成本費(fèi)用和收入利潤，正確反映公司經(jīng)營情況 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，嚴(yán)格遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)法規(guī)，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好公司的財(cái)務(wù)工作。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)其中出現(xiàn)的問題及時(shí)制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。 3. 負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，并提 出加強(qiáng)經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理的建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。 4. 根據(jù)國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 5. 參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬。對(duì)各類資產(chǎn)的增減和經(jīng)費(fèi)的收支進(jìn)行核算。 7. 準(zhǔn)確及時(shí)計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤分配核算 工作。 8. 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 9. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和計(jì)繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢，負(fù)責(zé)與稅收機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)。 10. 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 11. 及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。 12. 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。 協(xié)助經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成 財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 及時(shí)準(zhǔn)備報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)稅事項(xiàng) 資格要求： 學(xué)歷要求： 大專 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 助理會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè)背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 12 頁 共 276 頁 三、 出納 崗位名稱： 出納 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個(gè)帳戶 工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實(shí)相符 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會(huì)法規(guī)、公 司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 4. 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)， 控制使用限額和報(bào)銷期限。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 6. 配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 7. 嚴(yán)格 審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。 8. 根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。 9. 負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。 10. 負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 11. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 保證公司現(xiàn)金和銀行存款的正確結(jié)算安全完整。 資格要求： 學(xué)歷要求： 大專 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 助理會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè) 背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 13 頁 共 276 頁 第四章 部門工作流程 一、報(bào)銷流程 YES NO 預(yù)算內(nèi)且 500元以內(nèi) 預(yù)算外以及特殊事項(xiàng) 出納核對(duì) 二、借款流程： 同報(bào)銷流程 報(bào)銷人從部門秘書處領(lǐng)取報(bào)銷 登記單 報(bào)銷人按規(guī)定粘貼票據(jù)并填寫相應(yīng)表格 交部門秘書初審、登記 交部門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)核對(duì) 經(jīng)核對(duì)符合要求 出納核對(duì)并報(bào)銷 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 出納核對(duì)并報(bào)銷 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 14 頁 共 276 頁 三、票據(jù)傳遞流程 : 四、對(duì)外報(bào)表流程： 完成報(bào)銷 /借款手續(xù)的票據(jù)，出納編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào) 會(huì)計(jì)審核并編制會(huì)計(jì)憑證 制表人編制報(bào)表 審核人核定報(bào)表 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 15 頁 共 276 頁 五、與各部門之間配合流程 商 務(wù) 部 ：合同評(píng)審流程、采購流程 工程服務(wù)部：采購流程、出庫流程 產(chǎn)品開發(fā)部：采購流程、入庫流程、出庫流程 銷 售 部 ：合同評(píng)審流程、發(fā)票申請(qǐng)流程、保函申請(qǐng)流 程 綜合辦公室：采購流程、固定資產(chǎn) /辦公用品領(lǐng)用流程 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 16 頁 共 276 頁 第五章 附件 一、 財(cái)務(wù)相關(guān)表單 員工姓名 部門 出差原因 日期 行程表 申請(qǐng)費(fèi)用 出發(fā)地 目的地 機(jī)艙等級(jí) 預(yù)算 是 /否 金額 飛機(jī)票 火車票 差旅補(bǔ)助 住宿費(fèi) 其他 借款金額合計(jì) 申請(qǐng)人 部門經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 日期 日期 日期 日期 點(diǎn)亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點(diǎn)亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 17 頁 共 276 頁 出租車使用申請(qǐng)單 部門 姓名 日期 事由 出發(fā)地 到達(dá)地 金額 合計(jì) 0 申 請(qǐng)人 日期 批準(zhǔn)人 日期 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表 北京威奧特信通科技有限公司 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表 年 月 名稱 數(shù)量 購買時(shí)單 價(jià) 保存地 使用人 使用情況 備注 填表人： 審核： 負(fù)