【文章內(nèi)容簡介】 。 各項費用的領(lǐng)取和報銷均要按公司規(guī)定格式填寫計劃和粘貼憑證，不符合規(guī)定的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。 工作流程 報銷流程：經(jīng)辦人 部門秘書 部門經(jīng)理 會計審核 財務(wù) 經(jīng)理審核 財務(wù)總監(jiān)批準 出納報銷 借款流程：同報銷流程 票據(jù)傳遞流程：出納報銷（現(xiàn)金、銀行日報表） 會計審核記帳 對外報表流程（所有對外報表需經(jīng)他人審核）：制表人 審核人 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 9 頁 共 276 頁 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) 財務(wù)部經(jīng)理 會計 出納 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 10 頁 共 276 頁 第三章 部門崗位描述 崗位說明書 一、財務(wù)部經(jīng)理： 崗位名稱： 財務(wù)經(jīng)理 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 主管副總經(jīng)理 直接管轄范圍：財務(wù)部各項事項 工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題 ,檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。 具 體 工 作 職 責 1. 在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，總管公司會計、報表、預算工作。 2. 負責制定公司利潤計劃、資本投資計劃、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景預測、開支預算或成本標準。 3. 建立健全公司內(nèi)部核算的 數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。 4. 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 5. 負責完成經(jīng)批準的債權(quán)性融資工作。 6. 負責擬訂公司的年度財務(wù)收支、資金需求、成本費用、現(xiàn)金流量等計劃，參與制訂公司的經(jīng)營計劃，經(jīng)批準后組織實施。 7. 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及公司各項決議。 8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟合同、協(xié)議，組織審核項目預決算、用款方案、材料供應(yīng)計劃。 9. 組織制定完善的財會制度和相應(yīng)的實施細則。 10. 負責對所有下屬企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)， 審核所有上報的財務(wù)報表，及時回答公司領(lǐng)導、政府部門的質(zhì)詢。 11. 負責指導、管理、監(jiān)督財務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績效考核和獎勵懲罰工作。 關(guān)鍵決策與責任： 組建公司預算體系，組織制訂整個公司預算，考核每一項資金的使用情況，提供預算分析報告。監(jiān)督財務(wù)收支，組建對外會計核算體系，負責企業(yè)的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算 資格要求： 學歷要求： 大學 專業(yè)知識要求： 技術(shù)資格要求： 會計師職稱 專業(yè)背景要求： 至少三年財務(wù)管理經(jīng)驗 年齡 /性別要求： 無 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 11 頁 共 276 頁 個性要求： 認真負責，謙虛謹慎 二、會計： 崗位名稱： 會計 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：編制記帳憑證，登記明細帳總帳，完成財務(wù)報表，報稅事項 工作目的：核算公司的各項成本費用和收入利潤，正確反映公司經(jīng)營情況 具 體 工 作 職 責 1. 負責公司的財務(wù)會計工作，嚴格遵守有關(guān)財經(jīng)紀律和經(jīng)濟法規(guī)，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好公司的財務(wù)工作。 2. 嚴格執(zhí)行公司財務(wù)制度，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正，嚴重的應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報。 3. 負責監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況，提出財務(wù)分析報告，并提 出加強經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議，供公司領(lǐng)導參考。 4. 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導批準后組織實施。 5. 參與擬訂財務(wù)計劃，審核、分析、監(jiān)督預算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導下，準確、及時做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬。對各類資產(chǎn)的增減和經(jīng)費的收支進行核算。 7. 準確及時計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算 工作。 8. 負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 9. 負責公司稅金的計算、申報和計繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢，負責與稅收機關(guān)的協(xié)調(diào)。 10. 負責會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 11. 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。 12. 主動進行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。 協(xié)助經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成 財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。 關(guān)鍵決策與責任： 及時準備報送各項財務(wù)報表和報稅事項 資格要求： 學歷要求： 大專 專業(yè)知識要求： 技術(shù)資格要求： 助理會計師職稱 專業(yè)背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個性要求： 認真負責，謙虛謹慎 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 12 頁 共 276 頁 三、 出納 崗位名稱： 出納 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個帳戶 工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實相符 具 體 工 作 職 責 1. 在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導下，按照國家財會法規(guī)、公 司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對帳單相符。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 4. 認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)， 控制使用限額和報銷期限。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳。 6. 配合對應(yīng)收款的清算工作。 7. 嚴格 審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 8. 根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 9. 負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。 10. 負責掌管公司財務(wù)保險柜。 11. 完成財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他工作。 關(guān)鍵決策與責任： 保證公司現(xiàn)金和銀行存款的正確結(jié)算安全完整。 資格要求： 學歷要求： 大專 專業(yè)知識要求： 技術(shù)資格要求： 助理會計師職稱 專業(yè) 背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個性要求： 認真負責，謙虛謹慎 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 13 頁 共 276 頁 第四章 部門工作流程 一、報銷流程 YES NO 預算內(nèi)且 500元以內(nèi) 預算外以及特殊事項 出納核對 二、借款流程： 同報銷流程 報銷人從部門秘書處領(lǐng)取報銷 登記單 報銷人按規(guī)定粘貼票據(jù)并填寫相應(yīng)表格 交部門秘書初審、登記 交部門經(jīng)理簽字 財務(wù)核對 經(jīng)核對符合要求 出納核對并報銷 財務(wù)總監(jiān)審核 出納核對并報銷 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 14 頁 共 276 頁 三、票據(jù)傳遞流程 : 四、對外報表流程： 完成報銷 /借款手續(xù)的票據(jù)，出納編制現(xiàn)金日報 會計審核并編制會計憑證 制表人編制報表 審核人核定報表 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 15 頁 共 276 頁 五、與各部門之間配合流程 商 務(wù) 部 ：合同評審流程、采購流程 工程服務(wù)部：采購流程、出庫流程 產(chǎn)品開發(fā)部：采購流程、入庫流程、出庫流程 銷 售 部 ：合同評審流程、發(fā)票申請流程、保函申請流 程 綜合辦公室：采購流程、固定資產(chǎn) /辦公用品領(lǐng)用流程 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 16 頁 共 276 頁 第五章 附件 一、 財務(wù)相關(guān)表單 員工姓名 部門 出差原因 日期 行程表 申請費用 出發(fā)地 目的地 機艙等級 預算 是 /否 金額 飛機票 火車票 差旅補助 住宿費 其他 借款金額合計 申請人 部門經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 日期 日期 日期 日期 點亮網(wǎng) 提供企業(yè)管理，人力資源，品牌策劃，文書范本等等，海量，天天更新！ 點亮網(wǎng) ()專業(yè)服務(wù)于企業(yè)（公司策劃管理人員） Email: ： 393812649 第 17 頁 共 276 頁 出租車使用申請單 部門 姓名 日期 事由 出發(fā)地 到達地 金額 合計 0 申 請人 日期 批準人 日期 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計表 北京威奧特信通科技有限公司 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計表 年 月 名稱 數(shù)量 購買時單 價 保存地 使用人 使用情況 備注 填表人： 審核： 負