房地產(chǎn)企業(yè)制度管理常用表格文檔(編輯修改稿)
2025-03-09 01:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算等有關(guān)資料分析編制。 3） 預(yù)算損益表是按照損益 表的內(nèi)容和格式編制的反映公司在預(yù)算期內(nèi)利潤目標(biāo)的預(yù)算報(bào)表。根據(jù)銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、產(chǎn)品成本預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、其他預(yù)算等有關(guān)資料分析編制。 第十八條 各職能部門的預(yù)算編制分工及要求 第十九條 公司的年度預(yù)算編制期為每年的 10～ 12 月。年度預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)及編制方法由公司于 10月底前下發(fā)至各單位。各部門預(yù)算在 11月底前上報(bào)財(cái)務(wù)部門， 12月 20日前財(cái)務(wù)部門編制好預(yù)算上報(bào)待批復(fù)。 具體時(shí)間要求為： 業(yè)務(wù)操作 具體預(yù)算類別 操作部門 編制要求 資 本 預(yù) 算 權(quán)益性資本投資預(yù)算 基建投資預(yù)算 機(jī)器設(shè)備投資預(yù)算 IT 系列投資預(yù)算 辦公設(shè)施投資預(yù)算 資本運(yùn)營部門 工程部門 設(shè)備動(dòng)力部門 信息管理部門 辦公室 根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略編制公司的短期投資、長期債券投資、長期股權(quán)投資預(yù)算及收益預(yù)算 編制公司的房屋建筑物等工程項(xiàng)目支出、維修預(yù)算 編制公司的機(jī)器設(shè)備購置、維修保養(yǎng)等投資預(yù)算 編制公司的 IT系統(tǒng)投資、維修保養(yǎng)預(yù)算 編制公司的辦公設(shè)備、家具等的購置、維修保養(yǎng)支出預(yù)算 業(yè) 務(wù) 預(yù) 算 銷售預(yù)算 營銷部 （ 1）編制銷售收入預(yù)算； （ 2）編制銷售費(fèi)用預(yù)算； （ 3）編制銷售貨款回收預(yù)算 工程預(yù)算 工程部門 （ 1）編制直接生產(chǎn)成本預(yù) 算； （ 2）編制直接人工費(fèi)用預(yù)算； （ 3）編制制造費(fèi)用預(yù)算； （ 4）編制產(chǎn)品單位成本預(yù)算 研發(fā)預(yù)算 供應(yīng)部門 科技管理部門 API認(rèn)證辦公室 編制原輔材料采購預(yù)算 編制研發(fā)費(fèi)用支出預(yù)算 管理預(yù)算 人力資源部門 辦公室 （ 1）編制用人計(jì)劃預(yù)算； （ 2）編制員工薪酬預(yù)算； （ 3）編制員工福利、各種基金支出預(yù)算； （ 4）編制員工培訓(xùn)及費(fèi)用支出預(yù)算編制管理費(fèi)用預(yù)算 財(cái) 務(wù) 預(yù) 算 應(yīng)交稅金預(yù)算 籌資預(yù)算 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算 利潤預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算 現(xiàn)金流量預(yù)算 財(cái)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部門 根據(jù)相關(guān)預(yù)算編制公司應(yīng)交有關(guān)稅費(fèi)預(yù)算； 編制籌資預(yù)算； 編制財(cái)務(wù)費(fèi)用支出； 編制預(yù)計(jì)利潤表； 編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表； 編制預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 預(yù)算平衡 財(cái)務(wù)部門 （ 1）根據(jù)部門預(yù)算情況進(jìn)行綜合平衡； （ 2）根據(jù)初步平衡結(jié)果報(bào)總經(jīng)理審批 預(yù)算編制 財(cái)務(wù)部門 根據(jù)總經(jīng)理的初步審批結(jié)果編制預(yù)算 審議批準(zhǔn) 董事長、總經(jīng)理 依章程規(guī)定及經(jīng)營計(jì)劃批復(fù)預(yù)算 下達(dá)執(zhí)行 各預(yù)算執(zhí)行部門 （ 1）財(cái)務(wù)部根據(jù)批復(fù)結(jié)果分解預(yù)算下達(dá)各部門； （ 2）各部門按批復(fù)預(yù)算執(zhí)行 (1)11 月 25 日前公司各部門在分析以前年度 預(yù)算執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，根據(jù)對(duì)下一預(yù)算年度經(jīng)營環(huán)境的變化、年度經(jīng)營目標(biāo)、全面預(yù)算目標(biāo)、預(yù)算指導(dǎo)文件的要求及部門計(jì)劃，編制下一預(yù)算年度的預(yù)算草案，報(bào)分管副總經(jīng)理審核提出意見并進(jìn)行修改。 (2)11 月 27 日之前，公司各部門將審核后的預(yù)算草案上報(bào)公司財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門審核預(yù)算草案是否符合編制要求，提出修改意見。 (3)12 月 10 前財(cái)務(wù)部門匯總平衡各部門的預(yù)算草案，編制公司總體預(yù)算，包括資金預(yù)算表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)利潤表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表及其他有關(guān)資料，提交總經(jīng)理辦公會(huì)議審議。 (4)12 月 15 日前由總經(jīng)理辦公會(huì)議 組織召開全面預(yù)算編制質(zhì)詢會(huì)，審議各部門及公司整體全面預(yù)算草案。 (5)12 月 20 日前由財(cái)務(wù)部門組織各部門，根據(jù)年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)的審議，修改各部門及公司整體全面預(yù)算草案，并報(bào)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審核待批。 第二十條 季度預(yù)算應(yīng)遵循年度預(yù)算，月度預(yù)算應(yīng)遵循季度預(yù)算。季度預(yù)算于每季上月 20日前上報(bào)到財(cái)務(wù)部門，月度預(yù)算于上月 25日前上報(bào)到財(cái)務(wù)部門。 月度預(yù)算方案編制的具體時(shí)間要求為： (1)每月 20日，各部門在全面分析以前月度、預(yù)計(jì)未來各項(xiàng)業(yè)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，編制下三個(gè)月的計(jì)劃，上報(bào)分管副總經(jīng)理審核，提出意見并進(jìn)行 修改。 (2)每月 25日之前，各部門將審核后的預(yù)算草案上報(bào)財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門審查各部門上報(bào)的月度滾動(dòng)預(yù)算草案是否符合公司目標(biāo)，若不合格，返回各部門重新編制。 (3)每月 28日前，財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門的月度滾動(dòng)預(yù)算草案匯總平衡，編制公司月度預(yù)算草案，提交總經(jīng)理審議。 (4)每月 28 日前，由總經(jīng)理辦公會(huì)召開月度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)，審議各部門及公司月度預(yù)算草案。財(cái)務(wù)部門組織各部門，根據(jù)月度預(yù)算質(zhì)詢會(huì)的精神，修改月度預(yù)算草案，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。 (5)每月 30日前，財(cái)務(wù)部門將經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后的月度預(yù)算方案下發(fā)執(zhí)行。 第二 十一條 公司的預(yù)算編制采用表格式，并需附有預(yù)算的編制假設(shè)及編制說明。編制表格另行下發(fā) 。 第二十二條 公司年度
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