會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度(doc)-財(cái)務(wù)制度表格(編輯修改稿)
2024-09-23 20:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 賬憑證，并負(fù)責(zé)記賬憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的輸入工作，輸出記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表，進(jìn)行部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作，要求達(dá)到會(huì)計(jì)電算化初級(jí)知識(shí)培訓(xùn)的水平； 審核員：負(fù)責(zé)對(duì)輸入計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) (記賬憑證和原始憑證等 )進(jìn)行審核，操作會(huì)計(jì)軟件登記機(jī)內(nèi)賬簿，對(duì)打印輸出的賬簿、報(bào)表進(jìn)行確認(rèn)； 電算維護(hù)員：負(fù)責(zé)保證計(jì)算機(jī)硬件、軟件的正常運(yùn)行，管理機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；對(duì)軟件所需的維護(hù)和升級(jí)負(fù)責(zé)同軟件供應(yīng)商進(jìn)行聯(lián)絡(luò)；對(duì)財(cái)務(wù)部門無法解決的硬件問題 負(fù)責(zé)同計(jì)算機(jī)中心聯(lián)系； 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資 源共享 ) 第 4 頁 共 7 頁 電算審查員：負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)算機(jī)及財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行舞弊，此崗位由計(jì)算機(jī)中心和審計(jì)室有關(guān)人員兼任； 數(shù)據(jù)分析員：負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，提供有關(guān)分析資料供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。 出納：只能使用“現(xiàn)金管理”模塊。 檔案管理員：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件和會(huì)計(jì)資料檔案的管理。 三、各單位可根據(jù)實(shí)際情況，在不違反內(nèi)部牽制制度的前提下，交叉設(shè)置各崗位，但要保持相對(duì)穩(wěn)定。出納只能使用“現(xiàn)金管理”模塊，錄入員和審核員必須分設(shè)。 第四章 會(huì)計(jì)電算化操作管理制度 一、 明確 規(guī)定上機(jī)操作人員對(duì)財(cái)務(wù)軟件的操作工作內(nèi)容和權(quán)限，對(duì)操作密碼要嚴(yán)格管理，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作財(cái)務(wù)軟件； 二、操作人員離開機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)命令退出財(cái)務(wù)軟件； 三、凡需要修改財(cái)務(wù)軟件，必須書面提出修改理由、修改內(nèi)容，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一向金蝶公司協(xié)商； 四、一切修改操作必須在界面菜單下操作，嚴(yán)禁擅自打開數(shù)據(jù)庫(kù)強(qiáng)行修改。 五、審核通過或已登帳的機(jī)內(nèi)憑證，系統(tǒng)不提供修改功能。發(fā)現(xiàn)已經(jīng)錄入并審核通過或已登帳的記賬憑證有誤時(shí)，只能采用留有痕跡的修改。 第五章 計(jì)算機(jī)硬件管理制度 一、
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