會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度(doc)-財(cái)務(wù)制度表格(更新版)
【正文】 行，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行舞弊，此崗位由計(jì)算機(jī)中心和審計(jì)室有關(guān)人員兼任； 數(shù)據(jù)分析員：負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，提供有關(guān)分析資料供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資 源共享 ) 第 2 頁(yè) 共 7 頁(yè) 第二章 替代手工記賬驗(yàn)收條件 一、 采用電子計(jì)算機(jī)替代手工記賬，是指應(yīng)用會(huì)計(jì)軟件輸入會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，由電子計(jì)算機(jī)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，并打印輸出會(huì)計(jì)資料。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資 源共享 ) 第 1 頁(yè) 共 7 頁(yè) 會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度 第一章 總 則 一、 會(huì)計(jì)電算化管理是會(huì)計(jì)電算化工作的重要內(nèi)容，為推動(dòng)集團(tuán)公司會(huì)計(jì)電算化工作的健康發(fā)展，保證會(huì)計(jì)信息處理和存儲(chǔ)的合法、安全、準(zhǔn)確、可靠，根據(jù) 中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 和財(cái)政部 會(huì)計(jì)電算化管理辦法 、財(cái)政部 會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范 、財(cái)政部 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 以及廣州市財(cái)政局會(huì)計(jì)電算化的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。并為以后與其他信息系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)做好準(zhǔn)備工作，逐步建立以會(huì)計(jì)電算化為核心的集 團(tuán)公司信息管理系統(tǒng)，做到單位內(nèi)部信息資源共享，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)電算化在經(jīng)營(yíng)管理中的作用。 二、會(huì)計(jì)電算化崗位可設(shè)電算主管、軟件操作員、審核員、電算維護(hù)員、電算審查員、數(shù)據(jù)分析員和出納崗位、檔案管理員。發(fā)現(xiàn)已經(jīng)錄入并審核通過(guò)或已登帳的記賬憑證有誤時(shí)，只能采用留有痕跡的修改。 五、 限定服務(wù)器操作權(quán)，不得隨意改變服務(wù)器的設(shè)置。 八、輸出數(shù)據(jù)未經(jīng)本單位財(cái)務(wù)主管許可，嚴(yán)禁擅自攜帶外出和外借。
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