會計(jì)電算化內(nèi)部管理制度(doc)-財(cái)務(wù)制度表格-展示頁
2024-08-30 20:49本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資 源共享 ) 第 4 頁 共 7 頁 電算審查員：負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)算機(jī)及財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行舞弊，此崗位由計(jì)算機(jī)中心和審計(jì)室有關(guān)人員兼任； 數(shù)據(jù)分析員：負(fù)責(zé)對計(jì)算機(jī)的會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，提供有關(guān)分析資料供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。 第三章 會計(jì)電算化崗位責(zé)任制 一、 建立會計(jì)電算化崗位責(zé)任制，要明確每個(gè)工作崗位的職責(zé)范圍，切實(shí)做到“事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查”。所有會計(jì)從業(yè)人員必須具備會計(jì)電算化初級培訓(xùn)資格，使用網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件單位必須至少具備一名以上會計(jì)電算化中級維護(hù)員； 執(zhí)行集團(tuán)公司內(nèi)部管理制度； “金蝶 K3 系統(tǒng)” (下稱 K3 系統(tǒng) )與原總公司自行開發(fā)的會計(jì)核算軟件 (以下稱舊軟件 )或手工帳表 (未電算化單位 )并行 3個(gè)月以上，且新舊核算軟件的結(jié)果數(shù)據(jù)相一致；如果新舊軟件核算結(jié)果不一致，并且不一致原因不屬人為錯(cuò)誤，可由專人查明原因，并向驗(yàn)收小組提供書面報(bào)告； 新舊軟件并行期間，新舊軟件所有核算結(jié)果會計(jì)資料都必須裝訂成冊，作為會計(jì)檔案保存，并作為驗(yàn)收的主要依據(jù)。 二、集團(tuán)公司獲得市財(cái)政局授權(quán)成立會計(jì)電算化驗(yàn)收小組，自行驗(yàn)收集團(tuán)公司所屬單位的會計(jì)電算化工作并報(bào)市財(cái)局會計(jì)處批準(zhǔn)。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資 源共享 ) 第 2 頁 共 7 頁 第二章 替代手工記賬驗(yàn)收條件 一、 采用電子計(jì)算機(jī)替代手工記賬，是指應(yīng)用會計(jì)軟件輸入會計(jì)數(shù)據(jù)，由電子計(jì)算機(jī)對會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，并打印輸出會計(jì)資料。為適應(yīng)財(cái)務(wù)
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