檢修公司出納崗位工作標準(doc)-財務(wù)制度表格(編輯修改稿)
2024-09-23 15:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 2．出納調(diào)離本崗位，要將經(jīng)管的有價證券、貴重物品、憑證、帳冊、印鑒收據(jù) 、 支票和未了事項、辦妥交接手續(xù)。 3 工 作 內(nèi)容與要求 3. 1 現(xiàn)金結(jié)算 3. 1. 1 遵 紀 守 法 、 忠 于職 守、 保證 現(xiàn)金 的正 常運 轉(zhuǎn)。 3. 1. 2 辦 理 廠 內(nèi) 日 常 現(xiàn)金 零星 收支 結(jié)算 業(yè)務(wù) 。 3. 1. 3 按 時 提 現(xiàn) 金 ， 并保 證每 日有 足夠 的現(xiàn) 金。 3. 1. 4 按 時 發(fā) 放 職 工 工資 、獎 金、 津貼 。 3. 1. 5 編 制 現(xiàn) 金記 帳 憑 證、 登 記 現(xiàn)金 日 記 帳， 每 日 清點 現(xiàn) 金 ，達 到 帳 實相符。 3. 1. 6 保管有關(guān)印章 . 3． 2 銀 行結(jié) 算 3． 2． 1 每日根據(jù)銀行結(jié)算憑證及有關(guān)的原始憑證 ,編制收付記帳憑證 ,摘要清晰 ,會 計分錄正確，印章齊全。 3． 2． 2 根 據(jù) 審核完畢的記帳憑證 ,及時登記銀行存款日記帳，結(jié)出余額。 3． 2． 3 銀行日記帳月末及時與銀行對帳單核對 ,次月 20 日前編制余額調(diào)節(jié)表 ,未 達 帳項的清理不得超過 2 個月，存款完整率為 100%。 3． 2． 4 每 月 的記帳憑證次月 2 日前匯總整理。 3． 2. 5 接 受 各級有關(guān)部門對出納工的檢查 ,如實提供有關(guān)資料 。 3． 3 保 管有價證券 3． 3． 1 建立有價證券備查簿、登記其名稱、號碼 、金額等，保證其完整無損。 3. 4 及 時 糾正外部檢查的有關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)錯誤。 4． 結(jié)算紀律 .1 現(xiàn)金結(jié)算紀律 不 準 私 自 挪用 現(xiàn)金 ,單 位之 間互 相借 用現(xiàn) 金 . 不 準 用 帳 戶替 其他 單位 和個人 套取 現(xiàn)金 . 嚴 禁 用 轉(zhuǎn) 帳憑 證或 編造 用途套 取現(xiàn) 金 . 不 準 保 留 帳外 現(xiàn)金 .
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