財務管理制度(doc20)-財務制度表格(編輯修改稿)
2025-09-23 12:20 本頁面
【文章內容簡介】 、單價、支出用途。用款經辦人應盡可能索取正式發(fā)票。 ⑵ 特殊支出無發(fā)票及其他報銷憑證者，應有經辦人和科室負責人 2人以上簽字證明。 第十八條 專項審批權限： 1．教職工因公差、學習需乘坐飛機、火車軟臥，須先報校長審批。 2．教職工外出參觀、學習、參加各種會議、公務辦事，所需時間 2 天以上，或超過廣州市范圍的事項，應在各分管校領導審核后統(tǒng)一報校長批準。 3． 各種餐費，主管財務副校長每次審批 2020元以下；超過限額報校長審批。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 6 頁 共 12 頁 4．學校預購學生教學用書支出，由主管教學副校長負責審批。 5．各教研室確需購買少量的教學用參考書、資料，由教研室主任簽署意見后報主管校長審批。 6．大批量印刷各種教學用書、資料（包括?？┲С觯煞止芙虒W副校長提出意見報校長批準。 7．圖書館藏書、全校報刊雜志采購支出，由校長審批。 第十九條 各項支出審批報銷的分類 根據支出審批權限，對各項支出作分類。 1．基建支出：是指學校因事業(yè) 發(fā)展和保證正常的教學、行政和后勤工作的需要，新建、改建、擴建校舍或教學設施等項目，包括學校的房屋、建筑物、裝修、添置大型的教學設施等方面的支出，應嚴格執(zhí)行基建財務制度，保證學校資金能辦實事、辦好事。 具體執(zhí)行辦法按《廣東省財政學?；ㄘ攧罩贫取忿k理。 2．修繕費支出：是指學校小型、簡單的修繕、安裝等項目的支出。根據有關科室列報的用款計劃，應事先簽定協議，報主管財務副校長審核簽字。 ⑴ 修繕費支出，應按報銷審批權限簽批。 ⑵ 修繕支出計劃、合同應送財務組存查， 10,000元以上修繕項目的驗收必須有財務人員參加。 ⑶ 經驗收合格的項目，可憑正式發(fā)票、驗收人簽名及校領導批示到財務辦理付款手續(xù)。 3．各種餐費支出 ⑴ 教職工市內公差誤餐費：教職工上午到市內公差，因來不及回家、回校吃午飯，確需到飯館就餐的，規(guī)定每人每餐補助 10元（只限午、晚餐）。司機的誤餐費統(tǒng)一由司機填報，行政科長 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 7 頁 共 12 頁 審核，分管校長批準報銷。學校臨時工因公派往市內辦事的誤餐，應有科長批準。 ⑵ 教職工集體活動餐費：凡以學校名義組織的在外參觀學習、旅游、文體和比賽等活動，如需用餐，可先報校領導批準，每人次標準 40元。 ⑶ 招待等餐費支出：招待外單位來校人員，一般由各系統(tǒng)歸口主管校領導按權限審批；標準為每人次 40－ 60元，特殊情況由校長批準。 ⑷ 招待有關主管部門業(yè)務、公務人員餐費支出：一般由學校有關部門請示分管校領導同意后，按餐費支出審批權限辦理報銷手續(xù)，標準為每人次 60－ 80元，特殊情況 由校長批準。 ⑸ 教職工到市外公務出差，如果學校按規(guī)定標準報銷全部食宿費，或由對方接待支付了食宿費，則不能再領取出差補助；如果出差人自己支付食宿費，則可按規(guī)定辦理出差補助、報銷差旅費。 ⑹ 校內客餐支出：外來人員一般情況下安排在校內吃工作餐，標準為每人每餐 8元，憑“客餐單”由接待科室負責人簽批到指定飯?zhí)镁筒停^ 8元由分管校領導審批。 4．交通費支出：教職工因公到市內辦事或出公差到市外、探親，其交通費支出按上級有關文件精神辦理。 ⑴ 市內交通費支出：正科以下 (含正科級 )干部職工辦公事，可報銷公共汽車票。特殊情況需乘坐出租汽車，須經主管校長審核同意后才能報銷。校領導出公差，可乘坐出租汽車，并憑出租車票報銷。學校臨時工因公派到市內辦事，可報銷公共汽車票。 ⑵ 探親交通費支出：按國家有關制度辦理。 ⑶ 公差交通費支出：是指出差到市外的交通費支出。 正科及正科以下的干部職工出差，可乘坐長途汽車或乘火車硬臥，特殊情況經校長批準 ，可
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