【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 金計(jì)劃，每季報(bào)銷售業(yè)務(wù)部門作資金盤點(diǎn)。五、聯(lián)系供應(yīng)商和貨運(yùn)公司、進(jìn)口商品報(bào)關(guān)、在途商品監(jiān)控管理。目的。（1）開展在途商品管理，監(jiān)控各分公司、供貨商各方面執(zhí)行貨物計(jì)劃情況，明確各自責(zé)任和關(guān)系。（2）監(jiān)控集團(tuán)公司總部至外地分公司物資流通過程和貨物在各個(gè)環(huán)節(jié)中狀態(tài)。（3）在途商品管理工作側(cè)重于對(duì)貨物在途時(shí)間、在途數(shù)量、在途金額及供應(yīng)商發(fā)運(yùn)能力控制。（4）跟蹤集團(tuán)公司和供應(yīng)商及分公司之間調(diào)撥商品在途時(shí)間、數(shù)量和金額，為相關(guān)部門提供真實(shí)和準(zhǔn)確在途信息。國內(nèi)在途意義。（1）為貫徹集團(tuán)公司物資管理目標(biāo)，在各個(gè)物資流通環(huán)節(jié)監(jiān)控到每一件貨物，商務(wù)部開展了國內(nèi)在途業(yè)務(wù)。國內(nèi)在途：主要指分公司之間因內(nèi)部銷售而產(chǎn)生在途商品。（2）在途商品定義：貨款已經(jīng)支付或雖未付款但已取得所有權(quán)，正在運(yùn)輸途中或已運(yùn)達(dá)企業(yè)但未驗(yàn)收入庫商品。國內(nèi)在途目的。（1）監(jiān)控分公司在途商品管理，明確銷售業(yè)務(wù)部門、運(yùn)輸公司、分公司各方面責(zé)任。（2）對(duì)分公司在運(yùn)輸途中產(chǎn)生在途商品數(shù)量、金額以及狀況進(jìn)行監(jiān)控，縮短運(yùn)輸時(shí)間，加快物資流通速度，提高資金周轉(zhuǎn)速度。（3）收集、匯總、加工、整理在途數(shù)據(jù)，掌握物流信息，根據(jù)在途數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)問題促使銷售部盡快解決。在途商品確認(rèn)。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部傳遞銷售給分公司發(fā)票清單及銷售數(shù)據(jù)和商務(wù)部向地區(qū)分公司發(fā)送的發(fā)貨信息及時(shí)傳送到相應(yīng)分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗并經(jīng)對(duì)方確認(rèn)生效后，即視為在途商品。在途商品管理。分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員每日接收發(fā)貨信息后，根據(jù)實(shí)際到貨數(shù)量統(tǒng)計(jì)本公司在途情況，并逐日向集團(tuán)公司商務(wù)部傳送在途數(shù)據(jù)。對(duì)超出正常期限在途商品標(biāo)注、說明，便于供應(yīng)商及時(shí)協(xié)調(diào)與解決。對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)管或雖已監(jiān)管但未及時(shí)準(zhǔn)確提交在途信息而造成損失分公司，其損失由分公司分擔(dān)，同時(shí)責(zé)任人應(yīng)寫出書面報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理。國內(nèi)操作流程。（1）集團(tuán)公司商務(wù)部采購商務(wù)員將到貨清單遞交商務(wù)統(tǒng)計(jì)。（2）商務(wù)統(tǒng)計(jì)根據(jù)《到貨登記單》和《商品入庫單》及發(fā)貨清單核減在途商品數(shù)量、金額和計(jì)算在途時(shí)間。（3）商務(wù)統(tǒng)計(jì)將到貨清單上商品與實(shí)際到達(dá)商品差異表傳遞財(cái)務(wù)部。（4）財(cái)務(wù)部依據(jù)商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞《到貨登記單》和《商品入庫單》辦理付款手續(xù)。（5）商務(wù)統(tǒng)計(jì)將在途商品差異信息傳遞相關(guān)部門。（6）對(duì)在途時(shí)間監(jiān)控：掌握商品貨運(yùn)周期。同時(shí)，注重發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)期未到，滯留途中貨物情況，促使銷售業(yè)務(wù)部門盡快解決提高物流周轉(zhuǎn)速度，加快資金周轉(zhuǎn)，搶占市場(chǎng)。（7）對(duì)商品在途數(shù)量、在途金額監(jiān)控：使分公司掌握在途商品規(guī)模及占用資金量大小，促使銷售業(yè)務(wù)部門加緊運(yùn)輸力度，加速資金周轉(zhuǎn)。（9）生成結(jié)果：對(duì)分公司在途商品管理，側(cè)重于從商品在途數(shù)量、在途金額；在途時(shí)間，供貨商運(yùn)作能力方面提供在途信息。國內(nèi)在途程序所需數(shù)據(jù)：財(cái)務(wù)數(shù)量+以銷未提=統(tǒng)計(jì)結(jié)存。（1）銷售數(shù)據(jù)：資金商務(wù)收款臺(tái)銷售庫數(shù)據(jù)（已銷數(shù)）和庫房提貨數(shù)據(jù)（已提數(shù)）進(jìn)行核對(duì)后，生成已銷已提商品數(shù)據(jù)庫，包括銷售單號(hào)、銷售日期、發(fā)票號(hào)、商品編號(hào)、代理編號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。（2）入庫數(shù)據(jù)：各分公司商品入庫數(shù)據(jù)包括入庫單號(hào)、入庫日期、發(fā)票號(hào)、商品編號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。核對(duì)依據(jù)：以銷售方發(fā)票號(hào)作為核對(duì)依據(jù)，依據(jù)每張發(fā)票發(fā)票號(hào)、商品編號(hào)，同分公司入庫單上發(fā)票號(hào)和商品編號(hào)自動(dòng)進(jìn)行核減生成各地在途商品信息。國外在途商品管理。（1）定義?！?〉在途存貨：包括運(yùn)入在途存貨和運(yùn)出在途存貨是指貨款已經(jīng)支付或雖未付款但已取得所有權(quán)正在運(yùn)輸途中或已運(yùn)達(dá)公司尚未驗(yàn)收各種存貨。〈2〉商務(wù)部在途商品：進(jìn)口商對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行銷售并開制發(fā)票，貨物尚未運(yùn)抵各目的地商品。商務(wù)部對(duì)在途商品管理主要通過核對(duì)進(jìn)口商發(fā)票和分公司入庫單據(jù)，監(jiān)控公司在途物資狀況，多角度、多側(cè)面反映物資流通狀況。（2）意義?！?〉開展進(jìn)出口商在途管理，跟蹤進(jìn)出口商、分公司各方面執(zhí)行貨物計(jì)劃情況，明確各自責(zé)任和關(guān)系?！?〉監(jiān)控進(jìn)出口商至集團(tuán)公司或分公司物資流通過程，對(duì)貨物在各環(huán)節(jié)中狀態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、過程監(jiān)控，檢查進(jìn)、出口商運(yùn)作能力，降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。對(duì)在途商品管理工作，側(cè)重于對(duì)長(zhǎng)期在途商品及進(jìn)出口商發(fā)運(yùn)能力控制。具體物控工作流程。（1）工作內(nèi)容：依據(jù)進(jìn)口商發(fā)貨資料核對(duì)公司入庫信息，獲取在途數(shù)據(jù)。（2）進(jìn)口商發(fā)貨，商務(wù)部采購商務(wù)接收各種發(fā)貨資料流程?！?〉商務(wù)部采購商務(wù)每日接收進(jìn)口商和銷售業(yè)務(wù)部門各種發(fā)貨資料。進(jìn)口商涉及單據(jù)有：發(fā)貨通知書、裝箱單、發(fā)票、進(jìn)口發(fā)貨單、訂單。銷售業(yè)務(wù)部門單據(jù)：貨物清單。〈2〉商務(wù)部采購商務(wù)整理各種單據(jù)，并分別在登記本中詳細(xì)記錄?！?〉核對(duì)裝箱單與發(fā)票中商品品名、型號(hào)、數(shù)量、金額，保證單據(jù)配套性、一致性?！?〉核對(duì)裝箱單與銷售業(yè)務(wù)部門貨物清單。檢驗(yàn)單據(jù)中發(fā)票號(hào)、發(fā)運(yùn)編號(hào)、發(fā)貨日期、品名規(guī)格、數(shù)量等信息是否一致，還有貨物清單、銷售業(yè)務(wù)部門制定分貨計(jì)劃，還提供貨物運(yùn)抵不同目的地、運(yùn)輸方式、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間?！?〉依據(jù)進(jìn)口商發(fā)貨單核查每周進(jìn)口商發(fā)貨規(guī)模?！?〉單據(jù)核對(duì)過程中，針對(duì)有問題單據(jù)向有關(guān)各方（進(jìn)口商、銷售業(yè)務(wù)部門）進(jìn)行必要信息反饋，補(bǔ)充、更正單據(jù)信息，最終進(jìn)行存檔、備查?！?〉各種單據(jù)審核無誤后，將進(jìn)口商系統(tǒng)發(fā)票錄入程序中。（3）貨物抵庫，商務(wù)部商務(wù)統(tǒng)計(jì)核減在途流程。〈1〉貨物抵庫，采購商務(wù)人員填寫到貨登記單和入庫單。實(shí)物運(yùn)抵集團(tuán)公司，采購商務(wù)按到貨、入庫流程，依據(jù)實(shí)到貨數(shù)量填寫相應(yīng)國外到貨登記單和入庫單實(shí)物運(yùn)抵各分公司，銷售商務(wù)開制銷售小票和內(nèi)容相對(duì)應(yīng)國外到貨登記單和入庫單辦理入庫。對(duì)于實(shí)物入庫和小票入庫，采購商務(wù)在途崗可以通過單據(jù)上庫別欄信息加以區(qū)分?！?〉每日采購商務(wù)在途崗接收商務(wù)統(tǒng)計(jì)審核后到貨登記單和入庫單，在單據(jù)傳遞交接過程中要有相應(yīng)交接手續(xù)，記錄在冊(cè)。采購商務(wù)在途崗將對(duì)國外到貨登記單和入庫單進(jìn)行再次審核重點(diǎn)。國外到貨登記單和入庫單中有效訂單號(hào)和裝箱單號(hào)、發(fā)運(yùn)編號(hào)等于在途統(tǒng)計(jì)息息相關(guān)內(nèi)容，檢驗(yàn)單據(jù)中各項(xiàng)填制內(nèi)容是否一致?！?〉審核過程中注重進(jìn)口商系統(tǒng)發(fā)票、貨物清單、到貨登記單、入庫單之間對(duì)應(yīng)關(guān)系（一張發(fā)票針對(duì)一張貨物清單一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張或多張到貨登記單；一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張入庫單；一張到貨登記單可對(duì)應(yīng)多張入庫單），將審核無誤到貨登記單錄入在途程序中?！?〉錄入到貨登記單后，程序自動(dòng)核減發(fā)票信息，通過報(bào)表顯示在途變化情況。（4）單據(jù)查詢流程。（5）報(bào)表預(yù)覽、打印流程。（6）在途數(shù)據(jù)傳輸流程。（7）分析流程?！?〉分析主要分月中、月末兩次論述在途商品情況。〈2〉分析角度：在途時(shí)間、在途數(shù)量、金額、進(jìn)出口商運(yùn)作能力?！?〉分析重點(diǎn)：統(tǒng)計(jì)長(zhǎng)期在途商品（在途時(shí)間超過一個(gè)月），定期向銷售業(yè)務(wù)部門反饋，促使銷售業(yè)務(wù)部門盡快解決。1損失調(diào)賬：貨物在運(yùn)輸過程中，因丟失、損壞而產(chǎn)生差異情況，在途崗與銷售業(yè)務(wù)部門協(xié)商后，進(jìn)行賬面調(diào)整。（1）屬于進(jìn)出口商責(zé)任，造成貨物丟失調(diào)賬方法?！?〉貨物丟失，銷售業(yè)務(wù)部門查清責(zé)任，落實(shí)賠償事宜?！?〉銷售業(yè)務(wù)部門開制銷售小票，將丟失貨物進(jìn)行銷售，即視同銷售給索賠責(zé)任人?！?〉以銷售小票、國外到貨登記單、入庫單入庫，采購商務(wù)在途崗核減在途商品。（2）屬于運(yùn)輸公司責(zé)任，致使貨物丟失調(diào)賬方法?！?〉銷售業(yè)務(wù)部門在確認(rèn)貨物丟失的同時(shí)通知商務(wù)部?！?〉銷售業(yè)務(wù)部門落實(shí)賠償、獲得索賠款后，將填制索賠通知單，并傳真給商務(wù)部（要求通知單有銷售業(yè)務(wù)部門經(jīng)理簽章，附有賠償款的證明資料）〈3〉商務(wù)部商務(wù)統(tǒng)計(jì)依據(jù)索賠通知單，核減在途差異。1代運(yùn)商品：索賠、贈(zèng)品、配件、樣機(jī)等貨物。（1）辦理原則：所有權(quán)屬于集團(tuán)公司銷售業(yè)務(wù)部門，無價(jià)格或價(jià)格為零代運(yùn)商品，運(yùn)抵目的地后，需辦理入庫手續(xù)。（2）具體操作方式：提供該類商品在途信息，同時(shí)，定期反饋代運(yùn)商品在途情況，督促銷售業(yè)務(wù)部門盡快辦理入庫。1匯總分公司商品在途數(shù)量、在途金額一覽表。（1）分公司各銷售業(yè)務(wù)部門在途商品一覽表?？刂泼颗浳镌谕緯r(shí)間、在途數(shù)量、在途金額。對(duì)于長(zhǎng)期未到貨商品，應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)銷售業(yè)務(wù)部門重視，確定貨物滯留原因，加速運(yùn)輸，縮短貨物周轉(zhuǎn)時(shí)間，降低或減少貨物風(fēng)險(xiǎn)。（2）分公司銷售業(yè)務(wù)部門主要商品進(jìn)貨概況（按商品大類）。按銷售業(yè)務(wù)部門主要商品類別匯總、加工、整理商品在途數(shù)量、在途金額，比較不同商品占用資金量大小。1匯總分公司在途時(shí)間一覽表。（1）分公司入庫商品貨運(yùn)周期一覽表。（2）分公司在途商品在途時(shí)間一覽表。〈1〉控制入庫商品運(yùn)輸周期，加快運(yùn)輸力度。〈2〉明確在途商品在途時(shí)間，及在途商品占?jí)嘿Y金量大小。〈3〉監(jiān)控供貨商發(fā)運(yùn)能力，加速貨物周轉(zhuǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。六、商品到貨、驗(yàn)收、入庫管理。（一）商品到貨、接貨和驗(yàn)收管理。商品到貨是庫房管理工作開始，是商品驗(yàn)收前期準(zhǔn)備工作，其工作好壞直接影響到商品驗(yàn)收工作質(zhì)量。為保證商品到貨和驗(yàn)收工作及時(shí)準(zhǔn)確完成，提高驗(yàn)收效率，要求對(duì)商品數(shù)量和規(guī)格及外包裝質(zhì)量和運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查和確認(rèn)。采購商務(wù)認(rèn)真按照要求填寫單據(jù)，保證商品在途管理工作順利開展，為商品保管保養(yǎng)奠定良好的基礎(chǔ)。接貨規(guī)定：分公司采購商務(wù)每天根據(jù)總公司發(fā)送到貨信息，以到貨通知單形式于當(dāng)日通知儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)，以便其及時(shí)組織人力、物力，調(diào)劑存貨場(chǎng)地。操作流程。（1）采購商務(wù)必須提前三天將需入庫商品詳細(xì)清單交給儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)，確定商品編號(hào)、數(shù)量、到貨日期。（2）商品抵達(dá)指定庫房后，采購商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)依據(jù)到達(dá)貨物清單共同清點(diǎn)商品種類、拆包、分包點(diǎn)驗(yàn)。按商品的品種、規(guī)格、型號(hào)核對(duì)實(shí)物質(zhì)量和實(shí)際到貨數(shù)量及檢查外包裝質(zhì)量，是否破損，把好入庫前數(shù)量、質(zhì)量關(guān)。（3）商品驗(yàn)收后，采購商務(wù)立即填寫《到貨登記單》要求做到字跡清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、及時(shí)迅速。要填寫部門、庫別、到貨日期，在裝箱單號(hào)處填寫供應(yīng)商全稱。詳細(xì)填寫商品的品名及規(guī)格、單位、數(shù)量，備注欄處填寫商品編碼和發(fā)票號(hào)或貨單號(hào)。如果發(fā)票未到達(dá)，待采購商務(wù)拿到發(fā)票后，填寫入庫單備注欄。單獨(dú)注明有外包裝破損或質(zhì)量問題商品及數(shù)量。雙方在《到貨登記單》簽字確認(rèn)，各分公司內(nèi)部調(diào)撥商品也要填寫《到貨登記單》。（4）《到貨登記單》填寫后，必須由采購商務(wù)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同簽字確認(rèn)后方可有效。（5）商品到庫當(dāng)日（如晚上到貨，可在次日）必須辦理正式入庫手續(xù)，填寫《商品入庫單》。如未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理入庫手續(xù)，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)有權(quán)拒絕發(fā)貨并責(zé)成當(dāng)事人寫出書面報(bào)告報(bào)總經(jīng)理或授權(quán)人對(duì)其進(jìn)行處理解決。（6）采購商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)應(yīng)妥善保管好到貨登記單，以便查詢，商務(wù)統(tǒng)計(jì)根據(jù)到貨登記單審核入庫單正確性，同時(shí)便于核減在途數(shù)量?！兜截浀怯泦巍烦霈F(xiàn)錯(cuò)誤情況時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)要求采購商務(wù)重新辦理。（1）有涂改痕跡，內(nèi)容和項(xiàng)目不清楚和不完全。（2）商品編碼和規(guī)格名稱與集團(tuán)公司不一致。（3）數(shù)量不正確。（4）《到貨登記單》格式、使用說明、單據(jù)辦理和各聯(lián)次留存及傳遞過程。第一聯(lián)、采購商務(wù)，第二聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)，第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)，第四聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。（二）商品驗(yàn)收入庫管理。入庫目的。（1）為加速商品流通速度，保證工作正常開展和商品入庫環(huán)節(jié)準(zhǔn)確性、及時(shí)性、完整性。（2）為商品在途管理和在途控制崗提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，保證在途控制環(huán)節(jié)暢通，更好地為銷售業(yè)務(wù)部門服務(wù)。（3）把好審核關(guān)，為財(cái)務(wù)成本核算準(zhǔn)確及時(shí)提供必要條件。入庫操作辦法。（1）商品驗(yàn)收完畢，填寫《到貨登記單》后，采購商務(wù)依據(jù)《到貨登記單》內(nèi)容在當(dāng)日（特殊情況，如晚間到貨可在次日）按商品批次和發(fā)票內(nèi)容填寫入庫單（注意不要將相同商品累加），辦理入庫手續(xù)。采購商務(wù)在辦理入庫手續(xù)時(shí)，根據(jù)《到貨登記單》到商務(wù)統(tǒng)計(jì)處核對(duì)商品編號(hào)，無誤后及時(shí)填寫《商品入庫單》。（2）入庫單由采購商務(wù)填寫，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)簽字。〈1〉按單據(jù)規(guī)定項(xiàng)數(shù)填寫商品種類數(shù)?！?〉填寫商品歸屬部門、庫別、入庫日期。〈3〉按照《商品入庫單》規(guī)定內(nèi)容填寫商品編號(hào)、數(shù)量、名稱、金額?！?〉填寫《到貨登記單》號(hào)和供應(yīng)商名稱?！?〉《入庫單》備注欄處注明到貨時(shí)間，按照商品順序填寫發(fā)票號(hào)和金額。〈6〉相關(guān)人員填寫姓名及人員編號(hào)。〈7〉特別注意商品編號(hào)、名稱及規(guī)格必須與公司保持一致，要求商務(wù)員字跡清楚、內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和及時(shí)迅速。（3）批量到貨如果到貨數(shù)量不全，采購商務(wù)應(yīng)根據(jù)實(shí)際到貨數(shù)量，隨時(shí)辦理入庫手續(xù)，做好該批商品收欠登記手續(xù)。（4）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)先統(tǒng)計(jì)到貨前數(shù)量、后統(tǒng)計(jì)到貨后數(shù)量，再倒擠出到貨數(shù)量。（5）填寫好入庫單應(yīng)由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)簽字審核，傳真fax件與原件核對(duì)，到貨登記單與入庫單核對(duì)后，并確認(rèn)后蓋章貨收訖后，方能生效。入庫單不得涂改。（6）消耗品和不必逐個(gè)檢驗(yàn)商品，由采購商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同清點(diǎn)數(shù)量后，當(dāng)時(shí)辦理入庫手續(xù)，填寫《商品入庫單》。（7）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)依據(jù)庫房情況整齊碼放，及時(shí)建立、增加垛卡，登賬。出現(xiàn)錯(cuò)誤情況，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)拒絕辦理。（1）有涂改痕跡，項(xiàng)目?jī)?nèi)容不清楚，不完全。（2）缺少采購商務(wù)和總經(jīng)理或授權(quán)人簽字。（3）商品項(xiàng)數(shù)超過單據(jù)規(guī)定要求。（4）商品編碼和規(guī)格名稱與集團(tuán)公司不一致。（5）《商品入庫單》格式與使用辦法。第一聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)記賬，第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)存檔，第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)記賬，第四聯(lián)、采購商務(wù)存查。入庫核算：商品、材料入庫后，經(jīng)辦人應(yīng)持入庫單第二聯(lián)（即財(cái)務(wù)聯(lián)）增值稅發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理付款或報(bào)銷手續(xù)。財(cái)務(wù)根據(jù)入庫資料及發(fā)票、定單信息經(jīng)復(fù)核無誤后及時(shí)做商品增加賬務(wù)處理。（三）外購商品管理。外購商品規(guī)定：由于經(jīng)營需要而到集團(tuán)外部采購貨物行為屬于外購管理范圍。操作流程。（1）采購商務(wù)或銷售人員進(jìn)行采購前，應(yīng)填寫請(qǐng)購?fù)ㄖ獑斡煽偨?jīng)理或授權(quán)人簽字確認(rèn)后方能到財(cái)務(wù)借款外購。（2）借款后必須在一周內(nèi)辦理完驗(yàn)收、報(bào)銷手續(xù)。（3）采購商務(wù)或銷售人員在進(jìn)行賒銷采購前，應(yīng)由總經(jīng)理或授權(quán)人簽字同意，并填寫賒銷采購專用欠款登記單，同時(shí)單據(jù)上加蓋本公司公章方能進(jìn)行欠款采購。（4）一次性外購必須辦理直接入庫、出庫手續(xù)，辦理時(shí)必須持入庫單、與之對(duì)應(yīng)銷售單，并持實(shí)物進(jìn)行驗(yàn)收。（5）特殊情況不能持實(shí)物驗(yàn)收，應(yīng)經(jīng)過總經(jīng)理或其授權(quán)人審批同意，并持用戶收貨證明，方可辦理入庫手續(xù)。（6）凡外