【文章內容簡介】 二 輔助材料 1 白糖 噸 2 味素 噸 3 精鹽 噸 4 辣椒面 噸 5 調味料 噸 6 腌制鹽 噸 7 其它 噸 三 各種包裝物 1 包裝袋 萬個 第六章 項目建設方案 21 2 小包裝箱 萬個 3 大包裝箱 萬個 4 周轉箱 個 二 燃料、動力消耗 1 水 噸 2 電 萬度 3 煤 噸 項目建設標準和具體建設內容 建設標準 原料質量標準 原料主要來自白山市綠色蔬菜種植基地和收購采摘的山野菜。 產品質量標準 山野菜質量標準執(zhí)行 Q/BLS022020企業(yè)標準； 具體建設內容 土建 表 62 項目建設組成一覽表 序號 工程（車間）名稱 規(guī)模（ m2） 結構 備注 綜合加工生 產車間 500 輕鋼 新 建 1 綜合辦公室 480 磚混 利舊 2 原料庫 500 磚混 利舊 3 成品庫 300 磚混 新 建 4 水泵房 80 磚混 利舊 5 鍋爐房 80 磚混 利舊 6 變電所 60 磚混 利舊 7 中心化驗室 120 磚混 新 建 8 污水處理池 150m3 磚混 新 建 9 廠區(qū)管網改造 1200 m 新建 10 廠區(qū)道路 2800 利舊 11 廠區(qū)綠化 1200 利舊 設備 第 六章 項目建設方案 22 表 63 主要設備一覽表 序號 名 稱 型號規(guī)格 單位 數(shù) 量 備注 一 山野菜生產設備 1 浸泡清洗機 WMX1 1 臺 新購 2 高壓清洗機 GXJ 1 臺 新購 3 氣泡清洗機 QXJ 1 臺 新購 4 輸送分揀機 TD75 1 臺 新購 5 鏈式漂燙機 LPT1 1 臺 新購 6 常溫冷卻機 KNL 1 臺 新購 7 離心甩干機 DS500 1 臺 新購 8 輔料攪拌機 JB500 2 臺 新購 9 真空包裝機 DZD5002S 4 臺 新購 10 鏈式漂燙冷卻風干機 LTPⅡ 1 臺 新購 11 噴碼機 SOP580 2 臺 新購 12 拌鹽水機 JBY200 2 臺 新購 二 化驗檢測設備 1 電子天平 MP1002 2 臺 新購 2 保溫箱 3034A 3 臺 新購 3 冰箱 BCD539WD 2 臺 新購 4 冰柜 WT4248 2 臺 新購 5 滅菌鍋 SYQDSX280 1 臺 新購 6 烘干箱 1011A 2 臺 新購 7 離心機 801 1 臺 新購 8 分析天平 AL204 2 臺 新購 9 攪拌器 HA3502S 1 臺 新購 10 快速水份測 定儀 QLY4 1 臺 新購 11 酸度計 PHS29A 2 臺 新購 12 污水處理設備 1 套 新購 13 水處理設備 1 套 新購 科技措施 加強檢驗措施：購置先進的 氣相色譜儀、液相色譜儀等 檢測設備，加強原材料 藥殘、 農殘的檢驗，保證原料質量，達到同類產 第六章 項目建設方案 23 品出口標準。 強化管理質量：堅持推行 ISO9001 和 HACCP 質量保證體系，嚴格操作規(guī)程，使過程管理標準化。強化全員質量意識，實行質量一票否決權。大力投資 “硬件 ”建設，奠定高品質的物質基礎。 其他 給水：本項目生產耗水量為 16 噸 /小時，廠區(qū)原有深井 2 眼，每眼出水量為 30 噸 /小時。地下水源豐富，能滿足飲用水質量標準，新建車間的供水管網改造，滿足正常生產、生活及消防用水的需要。冷卻水循環(huán)使用。 排水：廠區(qū)排水系統(tǒng)采用分流制，生產污水和生活污水先排至污水處理站，達到國家排放標準后排入污水排放管網。雨水經道路兩旁的排水溝排出。 供電：新增裝機容量為 125KW，計算有效負荷 ，低壓為 380/220 伏，本項目 原有 125KVA 變壓器一臺 可滿足項目需要。 供熱：新增工程生產用汽量為 。 本公司原有 2 噸鍋爐，可滿足擴建需要。 采暖通風：本工程采暖熱源來自 廠內鍋爐房 ，廠區(qū)采暖管道為地溝敷設。通風：為節(jié)約能耗和減少噪聲，應盡可能優(yōu)先考慮自然通風，同時防止外界有害氣體或粉塵的進入。生產車間設置排風扇和利用冷風機進行換氣。 消防：廠區(qū)消防措施已健全。第 六章 項目建設方案 24 項目實施進度 本建設項目計劃建設時間為 2020 年 6 月至 2020 年 5 月。具體時間安排下： 。 2020 年 6 月完成可行性研究報告審查及批復工作； 2020 年 7 月 8月完成施工圖設計； 2020 年 9 月 12 月完成土建工程 及設備采購 ； 2020 年 1 月 2月設備的安裝、 調試工作 ； 2020 年 3 月 4月設備 試運營、試生產及人員培訓； 2020 年 5 月 竣工驗收、正式運營。 表 6— 4 項目建設進度計劃表 序號 項目 2020. 6 1 完成可行性研究報告審查批復工作 2 完成施工 圖設計 3 完成土建工程及設備采購 4 設備的安裝、調試工作 5 設備試運營、試生產進行人員培訓 6 竣工驗收、 正式運營 第 七 章 投資估算與資金籌措 25 第七章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 《 2020 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱》及編制的有關要求 。 農發(fā)辦吉農綜辦 [2020]31 號《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編寫大綱》； 國家計辦投資 [2020]15號《投資項目可行性研究指南》； 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版； 國家及地方有關規(guī)定； 國內設備購置依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價， 設備運雜費、安裝工程費及建筑工程費依據(jù)吉林省建筑工程預算定額； 投資概算 項目總投資 萬元。 固定資產 固定資產投資 萬元，詳見附表 2《固定資產投資估算表》。具體構成如下：建筑工程費 萬元；設備購置費 萬元；安裝工程費 萬元。其它工程費 萬元和基本預備費 萬元。 流動資金 流動資金為 萬元，詳見附表 3《流動資金估算表》。 其他 建設期財政有償資金占用費為 萬元。 第 七章 投資估算與資金籌措 26 資金來源 中央財政資金 項目申請中央財政資金 180 萬元，其中：（其中：無償資金 45萬元）。 地方財政配套資金 地方財政配套 90 萬元，其中：省級配套資金 72 萬元（其中：無償資金 18 萬元），縣級財政配套資金 18 萬元。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 萬元。 根據(jù) 20202020 年公司企業(yè)財務審計報告分析， 企業(yè)兩年純利潤合計為 萬元，項目自籌資金由企業(yè)在每年的利潤中安排一部分，公司股東會為本項目增資 一部分 ，資金來源沒有問題。 資金使用和管理 財政資 金使用和管理 財政有償資金使用和管理 使用范圍：項目計劃使用財政有償資金 207 萬元，主要用于固定資產建設，包括土建工程、設備購置、安裝工程以及其它工程等。 使用管理：財政有償資金使用嚴格按照《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法》執(zhí)行，借款做好擔保抵押手續(xù)，設專人、專賬和專戶管理。工程建設實行工程招投標制、工程監(jiān)理制、項目法人制和竣工驗收制。 還款計劃及措施：項目計算期第二年開始還款。第二年還本 第 七 章 投資估算與資金籌措 27 萬元，還占用費 萬元，第三年還本 元，還占用費 萬元，第四年還本 元，還占用費 萬元。 為保證按期歸還財政有償資金，一是做好借款擔保抵押手續(xù)，通過財政部門評估中心對借款企業(yè)進行固定資產評估，并已超過借款額一倍資產進行抵押，同時辦理好公證手續(xù)。二是農發(fā)部門經常深入企業(yè)，了解企業(yè)生產經營和財務狀況，對企業(yè)進行財務監(jiān)督，確保財政資金安全。 財政無償資金使用和管理 項目計劃財政無償資金 63 萬元， 主要用于儀器設備 8 萬元，技術培訓 15 萬元，前期工作費（可研、勘察設計等） 10 萬元，公益設施（污水處理工程） 30 萬元。 財政無償資金實行縣級報賬制，嚴格按照《國家農業(yè)綜合 開發(fā)資金管理辦法》使用，工程建設實行工程招投標制、工程監(jiān)理制、項目法人制和竣工驗收制，設備采購實行政府采購制。詳見附表 23。 自籌資金使用和管理 項目計劃企業(yè)自籌資金 萬元，主要用于固定資產建設和流動資金，為確保企業(yè)自籌資金到位，在財政資金沒到位前，企業(yè)利用自有資金進行建設。 第 八章 財務評價 28 第八章 財務評價 財務評價依據(jù) 發(fā)改投資 [2020]1325 號《關于建設項目經濟評價工作的若干規(guī)定》、《建設項目經濟評價方法》、《建設項目經濟評價參數(shù)》 財政部制定的《企業(yè)會計 準則》和《企業(yè)財務制度若干問題的規(guī)定》 建設單位提供的基礎資料； 財政有償資金年占用費率按 %計取； 財務基準收益率定為 10%。 項目計算期為 12 年，其中：建設期 1 年，生產期為 11 年； 1年生產負荷率 80%計，第 2年及其余各年 100%。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 表 81 銷售收入明細表 產品方案 單位 銷售量 單價 (元 ) 金額（萬元） 即食蕨菜 噸 60 即食 猴腿 噸 52 即食山芹菜 噸 60 即食刺五加 噸 52 即食刺嫩芽 噸 20 即食薇菜 噸 56 合計 本項目正常年產品銷售收入為 萬元，平均年產品銷售收入為 萬元。 銷售稅金及附加 第八章 財務評價 29 根據(jù)《農業(yè)產品征稅范圍注釋》規(guī)定：農業(yè)產品稅率 13%； 《中華人民共和國增值稅暫行條例》第二條增值稅稅率，第一項規(guī)定： “納稅人銷售或者進口貨物，除本條第 (二 )項、第 (三 )項規(guī)定外，稅率為 17%。 ”，城市建設維護稅率按 5%計取，教育費附加按3%計取。 經估算，本項目正常年銷售稅金附加為 萬元，平均年銷售稅金附加為 萬元。 總成本及經營成本估算 產品生產成本估算 本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現(xiàn)行市場價格。外購原材料、燃料動力為 萬元。 工人 50 人，工資按 600 元 /月 .人，技術、管 理人員 13 人，工資按 1000 元 /月 .人，臨時工人 70 人（５個月），工資按 500 元 /月 .人；福利費按工資總額的 14%計取。正常年工資及福利費 萬元。 固定資產折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5%計，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機器設備 15 年，正常年折舊額 萬元。無形及遞延資產攤年限分別按 10 年、 5 年攤銷，正常年攤銷費為 萬元。 項目總成本估算 經估算，計算期年平均總成本為 萬元。 項目經營成本估算 第 八章 財務評價 30 經估算，年平均經營成本為 萬元。詳見附表 5《總成本費用估算表》。 財務效益分析 盈利能力分析 本項目投資利潤率為 %。 經財務現(xiàn)金流量表計算，本項目財務內部收益率：所得稅前 %，所得稅后 %；財務凈現(xiàn)值（ ic=10%）：所得稅前 萬元，所得稅后 萬元；投資回收期（含一年建設期）：所得稅前 年，所得稅后 年。詳見附表 8《財務現(xiàn)金流量表》。 清償能力分析 公司將利用擴建項目的利潤、折舊、攤銷來償還有償資