某食品股份公司存貨管理內(nèi)部控制制度(doc)-食品飲料(編輯修改稿)
2025-09-21 09:04 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 員簽章的外購(gòu)物資入庫(kù)單等是原材料等存貨增加的依據(jù)。 3 月終已辦妥實(shí)物驗(yàn)收手續(xù)，但供應(yīng)單位發(fā)票、賬單未至?xí)r，采購(gòu)人員必須填列物資入庫(kù)單，并按規(guī)定在以后發(fā)票、賬單收到時(shí)作相應(yīng)調(diào)整，外購(gòu)物資入庫(kù)單同樣也是存貨增加依據(jù)，手續(xù)同上。 第十條 低值易耗品根據(jù)其用途劃分為二大類，與產(chǎn)品生產(chǎn)有關(guān)的低值易耗品 增加的管理，同上；與經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的低值易耗品，如辦公用品，辦公用具等由辦公室根據(jù)公司批準(zhǔn)的需求計(jì)劃采購(gòu)或委托公司其他部門制造。經(jīng)辦公室主管人員、倉(cāng)庫(kù)保管人員簽章的入庫(kù)單或交庫(kù)單，是存貨增加的依據(jù)。 第十一條 存貨減少的管理 餐飲部按照各樓層廚房下達(dá)的營(yíng)業(yè)計(jì)劃、產(chǎn)品材料消耗定額，領(lǐng)用定額材料、定額消耗工具等。由各樓層開(kāi)列的，并由各樓層主管人員等部門指定人員審核批準(zhǔn)的限額出庫(kù)單、是存貨減少的依據(jù)。 各職能部門或餐飲部領(lǐng)用各種存貨或消耗性材料，必須由所在部門和物資主管部門批準(zhǔn)。由各部門填列的，并由各所在部 門、物資主管部門領(lǐng)導(dǎo)或指定人員批準(zhǔn)的一般出庫(kù)單，是存貨減少的依據(jù)。 各使用部門或倉(cāng)庫(kù)部門由于各種原因報(bào)廢的材料或商品，必須填列報(bào)廢材料通知單。并將待報(bào)廢的材料或半成品，連同報(bào)廢材料通知單送質(zhì)保部檢驗(yàn)。由各分店指定人員、物料部門主管人員、質(zhì)保部檢驗(yàn)人員、廢品保管人員簽章的報(bào)廢通知單，是存貨減少的依據(jù)。 購(gòu)買方的調(diào)換產(chǎn)品，必須由購(gòu)買方出具有效憑證，物料部主管人員、質(zhì)保部檢驗(yàn)人員、廢品保管人員簽章的調(diào)換通知單作為存貨減少的依據(jù)。 第十二條 存貨的實(shí)物管理 公司各存貨的主管部門會(huì)同餐飲部、供應(yīng)部、財(cái) 務(wù)部根據(jù)公司正常生產(chǎn)、銷售情況制訂各項(xiàng)存貨最高和最低存量，并制訂最高和最低儲(chǔ)備量目錄。 2
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