【文章內(nèi)容簡介】 由于盲目發(fā)展，目前國內(nèi)輪胎生產(chǎn)能力 嚴(yán)重過剩，業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，目前我國輪胎生產(chǎn)能力過剩在 30％ 45％之間。生產(chǎn)能力的嚴(yán)重過剩造成企業(yè)產(chǎn)成品積壓和應(yīng)收賬款增多，致使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，負(fù)債率增高，三角債增多。 子午胎發(fā)展過快，重復(fù)建設(shè)問題 嚴(yán)重。 全鋼載重子午胎已連續(xù) 3 年達(dá)到年增長 60%的高速度，估計今企業(yè) ()大量的管理資料下載 年增長速度會放緩。但基數(shù)已很大，去年已有 1800 萬條，即使增長 30%，也有 540 萬條，絕對數(shù)量不少?，F(xiàn)在國內(nèi)生產(chǎn)全鋼載重子午胎的企業(yè)已有 20 多家，而新上的、擴(kuò)產(chǎn)的項(xiàng)目還有 20 多個， 2020 年以前國企、合資、民營上演的是 “ 三國演義 ” ，到去年，外資、合資企 業(yè)已占了半壁江山。全鋼胎的建設(shè)幾近無序，并且很難避免規(guī)模不夠和工藝落后問題。更重要的是，投資差不多都是從銀行貸款，風(fēng)險很大。這種情況如不加控制，任其發(fā)展，全鋼載重子午胎生產(chǎn)企業(yè)會越來越多，產(chǎn)能越來越大，最終造成產(chǎn)大于銷、供過于求，企業(yè)之間出現(xiàn)惡性競爭、大打價格戰(zhàn)的局面，這對整個行業(yè)乃至各個企業(yè)都是極為不利的。 值得關(guān)注的是，隨著國內(nèi)輪胎行業(yè)的發(fā)展，生產(chǎn)高速增長的同時，輪胎子午化率進(jìn)一步提高，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。 2020 年以來，國內(nèi)全鋼載重子午胎發(fā)展迅猛，增長速度連續(xù)兩年超過 60％。 2020 年，根據(jù)國內(nèi)一些大中 型企業(yè)的擴(kuò)展規(guī)劃，國內(nèi)子午胎產(chǎn)能將會迎來一個急速增長期，特別在載重子午胎上。目前一些企業(yè)正處于規(guī)模擴(kuò)張階段，而輪胎產(chǎn)能的無序擴(kuò)張勢必將在今年下半年顯現(xiàn)出來，供過于求的市場狀況將難以避免，輪胎行業(yè)的新一輪洗牌將會展開。 2．輪胎市場極不規(guī)范，產(chǎn)品質(zhì)量有下降趨勢 由于輪胎供大于求，各企業(yè)為廠生存和發(fā)展，就用各種不正當(dāng)手段以擴(kuò)大銷售。它們常常采取以下幾種方法； — 是打原材料的主意，生產(chǎn)企業(yè)單純追求原材料低價而忽視原材料質(zhì)量致使產(chǎn)品質(zhì)量從一開始就不能得到保證。二是為了解決眼前困難，以低于成本價銷售 (這一點(diǎn)在一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)小 廠表現(xiàn)得比較明顯 )，擾亂了整個輪胎市場秩序。輪胎零售價低于批發(fā)價、批發(fā)價低于出廠價、出廠價低于成本價的怪現(xiàn)象近幾年來普遍地存在著。三是以原材料抵貨款，所謂的以原材料抵貨款就是輪胎批發(fā)商用生產(chǎn)輪胎的原材料來抵銷對輪胎生產(chǎn)廠的欠款。目的是用這種易貨貿(mào)易賺取部分差價來彌補(bǔ)批發(fā)價低于出廠價造成的虧空。國內(nèi)廠家?guī)缀醵紝?shí)行用原材料抵扣貨款的方式來解決應(yīng)收貨款。有的企業(yè)采取這種以貨易貨的量甚至達(dá)到其總銷售收入的 80％以上。這種扭曲的市場交易行為年復(fù)一年，形成惡性循環(huán)，企業(yè)很難自拔。它直接導(dǎo)致原材料質(zhì)量難以保證，企業(yè)的成本 控制更難。 3．國有企業(yè)受到外資企業(yè)強(qiáng)有力的沖擊 進(jìn)入 20世紀(jì) 90年代以來，世界各大跨國公司紛紛看好中國市場。由于我國輪胎進(jìn)口關(guān)稅高達(dá) 30％～50％，直接進(jìn)口成本太大，于是他們紛紛利用合資或獨(dú)資建廠的方式來我國進(jìn)行直接投資，有效地避開了關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘。至 1997 年，米其林、固特異等輪胎大跨國公司已紛紛進(jìn)入中國市場。如米其林在沈陽、固特異在大連、錦湖在天津和南京、韓泰在嘉興、淮陰等地均建立了合資或獨(dú)資生產(chǎn)企業(yè)。這些大輪胎公司除了本身具有生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)優(yōu)勢以外，還在國內(nèi)享受種種稅收優(yōu)惠。反觀我國內(nèi)資企業(yè)，除 了正常的增值稅、所得稅以外，還要承受 10％的產(chǎn)品消費(fèi)稅，使我國內(nèi)資企業(yè)綜合稅率超過 15％，過重的稅賦使內(nèi)資企業(yè)在與洋品牌、假合資企業(yè)的競爭中長期處于劣勢。 一方面輪胎消費(fèi)稅征在生產(chǎn)者頭上而不是消費(fèi)者頭上不合理；另一方面是不平衡，合資企業(yè)的主產(chǎn)品是免征消費(fèi)稅的子午胎，而國企產(chǎn)的大量斜交胎卻是征稅對象。 因此，一時間輪胎行業(yè)紛紛與外商合資，據(jù)統(tǒng)計，全國輪胎行業(yè)骨干企業(yè)中有 1／ 3 以上已經(jīng)合資，且大部分是外商控股。合資企業(yè)產(chǎn)量已占定點(diǎn)企業(yè)產(chǎn)量一半以上，純粹國有輪胎企業(yè) (如青島橡膠集團(tuán)公司等 )幾年來一直舉步維艱，發(fā)展緩慢 。 據(jù)中國橡膠工業(yè)協(xié)會輪胎分會副秘書長談玉坤介紹，輪胎在過去作為戰(zhàn)略物資，國家對其管理比較嚴(yán)格，并在政策上限制外資企業(yè)和國內(nèi)輪胎企業(yè)合資。但隨著改革開放不斷深入，我國在加入ＷＴＯ過程中政策限制逐步取消，如 2020 年國家取消子午線輪胎 10%的消費(fèi)稅、 2020 年取消進(jìn)口輪胎的配額限制，并承諾在 5 年內(nèi)將進(jìn)口輪胎的關(guān)稅由現(xiàn)行的 30%降到 10%左右，這些都會對本土輪胎企業(yè)產(chǎn)生強(qiáng)大的沖擊。再加上資金和技術(shù)上的差距，本土輪胎企業(yè)在與外資的競爭中處于很不利的地位。 企業(yè) ()大量的管理資料下載 合資 帶來的另一 問題 就 是國有資產(chǎn)流失和不平衡 ，勢必將 嚴(yán)重破壞 市場經(jīng)濟(jì)游戲規(guī)則，也嚴(yán)重挫傷國企 的 積極性。去年 110 月，國企共產(chǎn)輪胎 4200 萬條，合資企業(yè)為 3200 萬條，利稅合計二者均為 15 億元左右，但效益差距很大。國企為 5％左右，合資企業(yè)為 10％左右。主要是稅制不同引起的。合資的另一個問題甚至涉及到國家安全，有的地方連航空胎生產(chǎn)企業(yè)都與外方合資了。 4． 材料緊缺導(dǎo)致價格高位徘徊 主要表現(xiàn)之一是 原材料 不足，特別是天然膠不足。盡管國家有關(guān)部門在呼吁之下調(diào)整過配額，但仍不能滿足行業(yè)發(fā)展要求。主要表現(xiàn)之二是價高，并且關(guān)稅倒掛。去年膠價高居，關(guān)稅實(shí)際增了 8％，而因?yàn)榧尤耄祝?Ｏ，產(chǎn)品關(guān)稅倒下調(diào)了。輪胎行業(yè)橡膠原料成本占了 60％ 70％，影響可想而知。今年配額取消后，有待細(xì)化操作規(guī)程，否則可能會引起價格混亂。一旦出現(xiàn)無序狀態(tài)，將嚴(yán)重影響輪胎行業(yè)發(fā)展。長期以來，輪胎生產(chǎn)用的天然橡膠在我國被作為一種戰(zhàn)略物資來對待，國家設(shè)有天然橡膠戰(zhàn)略儲備庫。而且，為了戰(zhàn)備的需要，我國在建國初期便由中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院培育出能在我國亞熱帶地區(qū)生產(chǎn)的橡膠品種。為了扶植國內(nèi)橡膠業(yè)的發(fā)展，國家對進(jìn)口橡膠制定了較高的關(guān)稅稅率 (目前我國橡膠進(jìn)口稅為 25％，居全世界第一 )，并實(shí)行配額管理。實(shí)際上我國每年對天然橡膠的需求 是 100 萬噸，而每年國產(chǎn)天然膠供應(yīng)能力只有45 萬噸，存在大量缺口；另外，由于氣候原因，國產(chǎn)膠的性能及穩(wěn)定性差，不適合高性能的子午胎生產(chǎn)。國家每年大量從印尼、馬來西亞進(jìn)口天然橡膠，國內(nèi)輪胎企業(yè)對進(jìn)口天然橡膠的依存度較大。 由 于橡膠進(jìn)口關(guān)稅較高，走私橡膠利潤很大，前幾年海關(guān)打擊走私不力，使國內(nèi)天然橡膠一度水貨充斥， 1998 年橡膠價格跌至谷底，每噸跌至 6000 元左右，成為近幾年輪胎企業(yè)利潤的一個重要來源。自 1998年下半年我國政府嚴(yán)厲打擊走私以來，走私橡膠通道被截斷，加上 1999 年各管理部門對進(jìn)口橡膠配額審批 權(quán)又未達(dá)成統(tǒng)一意見，使進(jìn)口膠配額遲遲不能下達(dá) (最近幾個月的情況表明，橡膠進(jìn)口配額雖已下達(dá)，但由于中間環(huán)節(jié)的 “ 滲漏 ” ，到達(dá)生產(chǎn)企業(yè)手中已所剩無幾 )，使進(jìn)口膠源驟然緊張，價格狂漲，到 1999 年6 月，進(jìn)口橡膠價格已較上年增長近 1 倍，達(dá)到 10500 元／噸 (而國際現(xiàn)貨膠價一直在 620 美元／噸左右，最低 500 美元／噸 )。這使得我國輪胎企業(yè)成本大大上升，進(jìn)口橡膠的這種 “ 瓶頸 ” 制約近期內(nèi)將嚴(yán)重影響著國內(nèi)輪胎企業(yè)的發(fā)展。 輪胎產(chǎn)量大幅度上升會使天然橡膠更為緊缺。從目前橡膠期貨市場看，去年從高處回落，現(xiàn)在出現(xiàn)反彈，價格出現(xiàn)近 低、遠(yuǎn)高的走勢。從現(xiàn)貨市場看，春節(jié)前維持在 萬元 /噸左右。合成橡膠由于油價高漲，原料上漲，導(dǎo)致其產(chǎn)品價格也大漲，前不久超過天然橡膠價格，現(xiàn)和天然橡膠價格差不多。同樣尼龍簾線價格也上漲了 6000~7000 元 /噸。這種情況看來一時很難改變。 5．配套工業(yè)落后 ， 技術(shù)創(chuàng)新能力差 目前，我國國內(nèi)輪胎生產(chǎn)裝備與國外水平相比較還有一定差距。尤其是子午胎成形設(shè)備、液壓硫化設(shè)備等，還處于引進(jìn)消化階段，趕上國際先進(jìn)水平尚有時日。目前，國內(nèi)大輪胎廠上馬的子午胎項(xiàng)目，其關(guān)鍵設(shè)備基本依賴進(jìn)口。另外，子午胎配套原材料中，鋼絲連線是 較重要的原材料。目前國產(chǎn)的鋼絲連線基本上無法與國外產(chǎn)品相比，也不能保證子午胎產(chǎn)品質(zhì)量，國內(nèi)子午胎鋼絲連線也基本依賴進(jìn)口和合資企業(yè)產(chǎn)品 。 國內(nèi)輪胎企業(yè)普遍存在研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)不足、科技人員欠缺、手段落后等問題，致使新產(chǎn)品的開發(fā)大為滯后，產(chǎn)品更新周期長，規(guī)格品種少，生產(chǎn)技術(shù)落 后。 ６． 企業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，平均生產(chǎn)規(guī)模小 輪胎工業(yè)經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，輪胎生產(chǎn)能力迅速增加，斜交輪胎生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩，產(chǎn)能過剩比例高達(dá) 30％～ 40％。產(chǎn)能過剩，導(dǎo)致市場混亂、競爭激烈。輪胎生產(chǎn)廠點(diǎn)過多，規(guī)模不大一直是我國輪胎行業(yè)發(fā)展中存在的 主要問題，特別是近 10 多年，我國輪胎生產(chǎn)廠，如雨后春筍，遍地開花，據(jù)初步統(tǒng)計，目前我國輪胎生產(chǎn)企業(yè)已達(dá) 360 多家，其中較正規(guī)的企業(yè)有 200 多家。因此，盡管輪胎產(chǎn)量逐年增加，但企業(yè)平均生產(chǎn)規(guī)模卻仍然很低，按 2020 年輪胎總產(chǎn)量測算，我國輪胎企業(yè)平均生產(chǎn)規(guī)模不足 40 萬條，而世界平均 (不包括我國 )生產(chǎn)規(guī)模為 270 萬條。美國平均為 540 萬條，日本為 710 萬條，韓國平均 1100 萬條。 因此我國輪胎企業(yè)從生產(chǎn)規(guī)模上與國外差距較大。 ３．２ 行業(yè)威脅分析 企業(yè) ()大量的管理資料下載 ３．２．１ 國內(nèi)輪胎價格優(yōu)勢喪失 1999 年 11 月 15 日，中美 兩國就中國加入 ＷＴＯ 達(dá)成協(xié)議，協(xié)議明確規(guī)定中國總體關(guān)稅將降至 17％，并且在 2～ 3 年內(nèi)逐步取消大部分的非關(guān)稅措施。 ＷＴＯ中國議定書及政府承諾中有關(guān)輪胎的一些主要內(nèi)容 在加入ＷＴＯ談判中，我國對輪胎產(chǎn)品的承諾主要有： ① 減低關(guān)稅。 中國自加入ＷＴＯ起，汽車輪胎關(guān)稅5 年內(nèi)由 30％左右降為 10％左右。 ② 取消配額許可證管理。逐步取消汽車輪胎現(xiàn)行的配額許可證管理制度，4 年內(nèi)取消 5 個稅號的汽車輪胎配額許可證非關(guān)稅措施。 ③ 初期準(zhǔn)入量。汽車輪胎外胎有一定的初期準(zhǔn)入量。最初配額量為 81 萬條，以后年增 15％。 ④ 天然橡膠。天然橡 膠關(guān) 稅 2 年內(nèi)由 20％～ 25％降為 20％左右， 4 年內(nèi)取消天然橡膠配額許可證管理有關(guān)資料分析表明：中國如果加入 ＷＴＯ ，至 2020 年，汽車零件的平均關(guān)稅將降至 10％以下。因此可以推知，到 2020 年輪胎的進(jìn)口關(guān)稅在 10％以下，大大低于目前 30％的水平，并且進(jìn)口配額也將被取消。我國斜交胎已是成熟產(chǎn)品，受保護(hù)的可能性不大。預(yù)計至 2020 年關(guān)稅將降至 5％以下，甚至是零關(guān)稅。鑒于我國子午胎正處于起步階段，有可能被列為保護(hù)項(xiàng)目。按 ＷＴＯ 的規(guī)則，即使是幼稚行業(yè)保護(hù)期限也不超過 5 年，最遲在 2020 年將大幅度降低關(guān)稅。這將對國內(nèi)輪胎企 業(yè)產(chǎn)生較大的沖擊。例如，若取消關(guān)稅，按目前的價位水平，我國某大型輪胎企業(yè)生產(chǎn)的 900r20—16 型載重子午線輪胎出廠價將高于米其林 (世界第一大輪胎公司 )輪胎進(jìn)口價 200 多元，對其他進(jìn)口品牌輪胎來講高得更多。如果按 10％的關(guān)稅計，米其林輪胎的進(jìn)口價將與該企業(yè)同類輪胎的出廠價差不多。因此，加入ＷＴＯ后，可以說國內(nèi)輪胎企業(yè)尤其在子午線輪胎價格上將無任何優(yōu)勢可言，甚至?xí)哂趪馄放戚喬ァ? ３．２． 2 我國輪胎企業(yè)與外國大公司差距懸殊 本土輪胎企業(yè)與外資企業(yè)相比差距主要有以下幾點(diǎn)： 首先是規(guī)模上的差距。在 2020年度世界輪胎 75 強(qiáng)排行榜中，米其林、普利司通和固特異的銷售額分別高達(dá) 億美元、 億美元和 123 億美元，而國內(nèi) 21 家入圍企業(yè) (其中內(nèi)地企業(yè) 16 家、臺灣企業(yè) 6 家 )的銷售收入總和只有 億美元 。 如果加入ＷＴＯ后，一些關(guān)銳與非關(guān)銳保護(hù)措施取消，加上我國大中型國有骨干輪胎企業(yè)普遍存在社會負(fù)擔(dān)較重、政企不分、管理粗放等弊病，國內(nèi)企業(yè)一時將無法和跨國公司相抗衡。 其次是規(guī)格品種上的差距。本土企業(yè)可生產(chǎn)的輪胎只有 1600 多個規(guī)格品種，在高檔轎車子午胎、乘用車胎、賽車胎等方面還是空白，而國外則有 3000 多個規(guī)格品種 。 第三是質(zhì)量上的差距，主要體現(xiàn)在中、高檔轎車子午胎方面 。 國外輪胎公司的產(chǎn)品在技術(shù)、質(zhì)量上高于國內(nèi)產(chǎn)品，國內(nèi)生產(chǎn)子午胎產(chǎn)品的廠家大都引進(jìn)國外公司 10 年以前用過的技術(shù)，并且國外大輪胎公司每年拿出銷售收入的 2％ —5％用于技術(shù)、產(chǎn)品的開發(fā)研制，無論從技術(shù)還是從產(chǎn)品質(zhì)量上，我們差距很大，越是高檔產(chǎn)品，差距越大。例如，目前在西方國家，已開始流行的綠色輪胎，超高里程輪胎等高性能輪胎，我國目前尚無法生產(chǎn)。 第四是品牌上的差距，中國輪胎有地方名牌，但至今沒有中國名牌，更談不上世界名牌 。 第五是價格上的差距 ，如全鋼載重子午胎價格差 20%左右，轎車子午胎價格差在 50%以上。 二、行業(yè)發(fā)展預(yù)測 １． 子午線輪胎業(yè)將繼續(xù)強(qiáng)勁增長 ， 輪胎生產(chǎn)集中度提高 從 2020 年的輪胎生產(chǎn)情況分析，有以下幾個亮點(diǎn) :① 生產(chǎn)集中度進(jìn)一步的提高。全國約有 25 家企業(yè)生產(chǎn)全鋼載重子午線輪胎，總量已超過 1800 萬條，其中被評為中國十大名牌企業(yè)的產(chǎn)量合計為 萬條，占 %。4 家外資企業(yè)產(chǎn)量合計為 萬條，占 23%。其余 11 家企業(yè)產(chǎn)量不到 9%。全國約有 24 家企業(yè)生產(chǎn)半鋼輕載和轎車子午胎，總量有 8600 萬條，其中內(nèi)資企業(yè)約 12 家，產(chǎn)量合計 2275 萬條，占 %。外資企業(yè)也有 12 家，產(chǎn)量合計 6245 萬條，占 %。 ② 子午線輪胎生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)