【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 制訂步驟和程序 每年 10月中旬開(kāi)始，各成員企業(yè)依據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)、業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)象等進(jìn)行廣泛的調(diào)查，內(nèi)容包括：過(guò)去三年內(nèi)市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r、國(guó)家及行業(yè)政策與導(dǎo)向、市場(chǎng)總量、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況、自身可拓展的市場(chǎng)及預(yù)計(jì)的市場(chǎng)占有率等。在充分收集各種資料的基礎(chǔ)上，進(jìn)行下年度市場(chǎng)調(diào)研分析 和銷售預(yù)測(cè)，并提出本單位的市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析報(bào)告。 每年 10 月下旬，對(duì)本年度目標(biāo)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析、總結(jié)，并進(jìn)行目標(biāo)值測(cè)算 (1) 對(duì)本單位歷年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等數(shù)據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和研 究。 (2) 依據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)等資料對(duì)本單位的產(chǎn)品銷售與生產(chǎn)能力 業(yè) 務(wù)發(fā)展與施工能力、原材料供應(yīng)與生產(chǎn)（施工、運(yùn)營(yíng)）、資 金使用等）進(jìn)行分析和初步平衡。 (3) 進(jìn)行下年度目標(biāo)測(cè)算，初步提出本單位下年度經(jīng)營(yíng)管理目 標(biāo)。 每年 11 月上旬，各成員企業(yè)編制下年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)初稿， 連同調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)報(bào)告一并提 交經(jīng)濟(jì)發(fā)展部。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部依據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略、集團(tuán)和成員企業(yè)中長(zhǎng)期計(jì)劃及對(duì)年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的分析、預(yù)測(cè)，在與各單位充分交換意見(jiàn)并基本取得一致的基礎(chǔ)上，擬訂年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。 11 月中下旬，集團(tuán)公司分行業(yè)（區(qū)）陸續(xù)與各成員企業(yè)進(jìn)行下年度目標(biāo)制訂的交流，主要聽(tīng)取各成員企業(yè)關(guān)于市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)分析與經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的匯報(bào)，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展部擬訂的各成員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，初步確定各成員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展部據(jù)此草擬目標(biāo)責(zé)任書(shū)。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 5 頁(yè) 共 8 頁(yè) 各單位依據(jù)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)工作會(huì)擬訂的目標(biāo)，按照“計(jì) 劃必須與目標(biāo)相一致，預(yù)算必須與計(jì)劃相一致”的原則，編制年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，并于 12月中旬分別提交經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核。年度計(jì)劃必須分解到每一季度，其中第一季度計(jì)劃應(yīng)分解到每一月度。 每年 1 月初，集團(tuán)公司召開(kāi)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作會(huì)，聽(tīng)取集團(tuán)和各單位經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算匯報(bào)，確定集團(tuán)和各單位年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。 集團(tuán)及其各成員企業(yè)依據(jù)會(huì)議精神，修改完善本單位的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，于 1 月下旬報(bào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和財(cái)務(wù)部。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，確定各單位的 目標(biāo)責(zé)任書(shū)。目標(biāo)責(zé)任書(shū)在年度總結(jié)表彰大會(huì)上，由集團(tuán)公司總經(jīng)理與各單位負(fù)責(zé)人簽訂。 各成員企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進(jìn)行編制，即由分管計(jì)劃工作的經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)歸口部門(mén)按“管什么業(yè)務(wù)，就編什么計(jì)劃”的原則，負(fù)責(zé)編制各專業(yè)計(jì)劃，計(jì)劃部門(mén)負(fù)責(zé)整理匯總和綜合平衡，擬訂年度計(jì)劃，并上報(bào)下達(dá)。 指標(biāo)管理原則 計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進(jìn)水平來(lái)確定，一般應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平，并經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)。 為使計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí)，計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅(jiān) 持誰(shuí)管什么指標(biāo)，就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進(jìn)行反饋。 計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理。集團(tuán)級(jí)指標(biāo)（總指標(biāo)）由經(jīng)濟(jì)發(fā)展部負(fù)責(zé)匯總、平衡，成員企業(yè)的年度計(jì)劃指標(biāo)由經(jīng)濟(jì)發(fā)展部匯總、平衡、