【文章內(nèi)容簡介】 失業(yè)、創(chuàng)業(yè) 居住環(huán)境變化: 遷居、移民 意外收支處理: 遺產(chǎn)、保險金、中獎,一般財務(wù)狀況 生涯規(guī)劃：事業(yè)、退休、家庭、居住 理財計劃：投資、保險、債務(wù)、節(jié)稅 考慮家庭生命周期的規(guī)劃,家庭資產(chǎn)負債表,資產(chǎn),負債,現(xiàn)金（活存） 定期存款 股票、基金、債券 保單 房地產(chǎn)、汽車 應(yīng)收款 預(yù)付款 其他,信用卡欠款 汽車貸款 房貸 小額借款 私人借款 預(yù)收款 其他,凈值,家庭資產(chǎn)負債表的編制基礎(chǔ),資產(chǎn)編制的資料基礎(chǔ) 現(xiàn)金: 月底盤點余額 存款: 月底存單余額 股票: 股票數(shù)量月底股價 基金: 單位數(shù)月底凈值 債券: 市價或面額 保單: 現(xiàn)金價值 房地產(chǎn):買價/最近估價 汽車: 二手車行情 應(yīng)收款:債權(quán)憑證 預(yù)付款:訂金支付收據(jù),負債編制的資料基礎(chǔ) 信用卡欠款: 簽單對賬單 車貸: 賬單月底本金余額 房貸: 賬單月底本金余額 小額負債: 月底本金余額 私人借款: 借據(jù) 預(yù)收款: 訂金收據(jù),資產(chǎn)負債表編制的注意事項,資產(chǎn)負債表是一個時點的存量記錄，要確定是以月底、季底或年底資料編制 第一次做資產(chǎn)負債表時, 要清點自用資產(chǎn)并評估價值, 成本與市價分別記錄，并計算賬面損益 以市價計量的資產(chǎn)及凈值可反映個人真實財富 汽車等自用資產(chǎn)可提折舊以反映其市場價值隨使用而降低 債權(quán)預(yù)計無法回收的部分應(yīng)提呆賬，以反映其市場價值的減少,家庭資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)分析,投資性資產(chǎn),自用性資產(chǎn),自用性負債,消費性負債,流動性凈值,自用性凈值,流動資產(chǎn)為備用金 投資資產(chǎn)追求收益 自用資產(chǎn)只追求效用 應(yīng)提高投資資產(chǎn)比重,消費性負債盡量避免 投資性負債獲利還清 自用性負債 須考慮負擔(dān)能力,投資性負債,投資性凈值,按市值計價的凈值變動 =儲蓄+投資資產(chǎn)賬面 價值變動+自用資產(chǎn) 賬面價值變動,流動性資產(chǎn),,,收入,家庭收支儲蓄表,薪資收入 傭金收入 房租收入 利息收入 變現(xiàn)資產(chǎn)資本利得 其他收入,家庭生活支出 房租支出 貸款利息支出 保費支出 其他支出,儲蓄,支出,家庭收支儲蓄表的編制,家庭收入的編制基礎(chǔ) 比照稅務(wù)分類規(guī)劃節(jié)稅 工資薪金所得 個體工商戶的經(jīng)營所得 經(jīng)營企業(yè)所得 勞務(wù)報酬所得 稿酬所得 特許權(quán)使用費所得,家庭支出與預(yù)算編制基礎(chǔ) 依家庭特性分類： 按項目分: 食衣住行育樂 按工具分: 刷卡/轉(zhuǎn)賬現(xiàn)金 按主體分: 依家庭成員統(tǒng)計 按對象分: 依支付對象統(tǒng)計 記賬與預(yù)算統(tǒng)計基礎(chǔ)要一致,編制家庭收支儲蓄表的注意事項,家庭收支儲蓄表是一段時期的流量記錄，通常按月結(jié)算 以現(xiàn)金基礎(chǔ)為原則記賬，信用卡在還款時才記支出 變現(xiàn)資產(chǎn)的現(xiàn)金流入包含本金與資本利得，只有資本利得記收入，收回投資本金為資產(chǎn)調(diào)整 房貸本息攤還只有利息部分記支出，本金還款部分為資產(chǎn)負債調(diào)整,家庭收支—現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析,工作收入,理財收入,理財支出,生活支出,工作儲蓄,理財儲蓄,期末現(xiàn)金=期初現(xiàn)金+現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出 =期初現(xiàn)金+工作儲蓄+理財儲蓄+資產(chǎn)負債調(diào)整現(xiàn)金 凈流量,資產(chǎn)負債調(diào)整 現(xiàn)金流入,資產(chǎn)負債調(diào)整 現(xiàn)金流出,資產(chǎn)負債調(diào)整 現(xiàn)金凈流量,,診斷目前財務(wù)狀況提出改善建議,根據(jù)宏觀經(jīng)濟設(shè)定基本假設(shè)參數(shù),通貨膨脹率：依照消費類別更佳，可算出合理的退休時生活費用 學(xué)費成長率： 依照過去統(tǒng)計與未來趨勢,估計各級公私立學(xué)校與留學(xué)的費用成長率 房屋折舊率與房價成長率：房屋未來價值=當(dāng)前房價 (1折舊率 N) (1+房價成長率)N (N=居住年數(shù)或投資年數(shù)） 建議投資報酬率：根據(jù)建議的資產(chǎn)組合，可算出合理的建議投資報酬率 折現(xiàn)率： 將未來目標(biāo)折合當(dāng)前現(xiàn)值時，折現(xiàn)率=投資報酬率通貨膨脹率 退休生活調(diào)整率：如客戶未明確表示退休所需費用，可按退休前標(biāo)準(zhǔn)的70%估計 保險事故發(fā)生后家庭支出調(diào)整率:：如客戶未明確表示，可按保險事故發(fā)生前標(biāo)準(zhǔn)的80%估計,第四步：制定并向客戶提交個人理財規(guī)劃方案,實施理財規(guī)劃方案 理財規(guī)劃報告書的內(nèi)容,理財規(guī)劃報告書的內(nèi)容,內(nèi)容摘要 規(guī)劃分析 行動方案 產(chǎn)品推薦,第五步：執(zhí)行個人理財規(guī)劃方案,在為客戶選擇產(chǎn)品時，不能僅僅在自己所屬的金融機構(gòu)所提供或代銷的產(chǎn)品中選擇，而應(yīng)該嚴格按照理財規(guī)劃方案，在整個市場上選擇最合適的產(chǎn)品 不要向客戶推銷他們不需要的產(chǎn)品，產(chǎn)品組合一定要滿足客戶的風(fēng)險承受度與理財目標(biāo)的要求 除了可以加上一些對金融市場的看法與買賣時機的注意事項供客戶參考之外，后續(xù)的協(xié)助執(zhí)行安排一定要與理財規(guī)劃方案盡可能保持一致,第六步：監(jiān)控個人理財規(guī)劃方案執(zhí)行,隨著時間的推移和環(huán)境的變化，原來制定的理財目標(biāo)與理財方案可能與現(xiàn)實情況不完全相符 理財規(guī)劃注重的是長期的策略性安排，不要隨意改變方向或放棄原來制定的目標(biāo)或方案。理財師監(jiān)督和控制理財方案執(zhí)行的內(nèi)容和頻率視不同的客戶和不同的理財方案而定,檢查,應(yīng)有儲蓄與實際儲蓄之間的差異 檢查應(yīng)累積生息資產(chǎn)與實際累積生息資產(chǎn)之間的差異,資產(chǎn)累積較預(yù)期差時的調(diào)整方案圖示,,,,A,B,R,C,D,E,A→R累積養(yǎng)老金退休 A→B 一年后資產(chǎn)降低 B→C提高儲蓄額 R→D降低養(yǎng)老金目標(biāo) R→E 延后退休年限 B→R 提高投資報酬率,時間,金額,理財目標(biāo)未能如期實現(xiàn)時調(diào)整方案,調(diào)整順序 1.在收入的能力范圍內(nèi)提高每月儲蓄金額，用來定期定額投資國內(nèi)外基金 2.延后退休年齡或延后購車購房創(chuàng)業(yè)等時間,讓資產(chǎn)有更長時間進行財富積累 3.降低原訂理財目標(biāo)需求水準(zhǔn)，使未來目標(biāo)與當(dāng)前能力相配合 4.提高投資報酬率假設(shè),調(diào)整至積極型的投資組合來增加目標(biāo)達成的可能性,應(yīng)注意事項 1.調(diào)整后儲蓄率一般不應(yīng)超過50% 2.子女教育難延后，退休最長延至65歲 3.目標(biāo)水準(zhǔn)降低后不得低于基本水準(zhǔn) 4.仍應(yīng)考慮改變風(fēng)險承受度可行性,定期對理財方案進行評估,適用情況：金融理財師需要定期對理財方案的執(zhí)行和實施情況進行監(jiān)控和評估，對方案進行及時調(diào)整 評估頻率：一般以每年1次、2次和3次為適宜，但取決于客戶的資本規(guī)模、客戶個人財務(wù)狀況變化幅度、客戶的投資風(fēng)格 評估步驟：回顧客戶的目標(biāo)與需求、評估當(dāng)前方案的效果、研究環(huán)境的變化、考查新情況下方案是否調(diào)整、向客戶解釋新方案和實施新方案,例子：基于當(dāng)前經(jīng)濟的視角,1.外在經(jīng)濟環(huán)境的檢視 對于2011年的經(jīng)濟狀況，如果沒有自己的看法，可參考社科院的藍皮書或投行經(jīng)濟學(xué)家的見解。中國在抗通脹為第一要務(wù)下，貨幣政策趨緊，經(jīng)濟增長率將差一些。在投資工具的表現(xiàn)上，中國股市仍處于資金行情的后半段，一跌就有買盤支撐，但消息面上2011年的利空（調(diào)高利率等）多于利好，創(chuàng)造大行情的條件還未成熟，只能在類股或個股中尋找結(jié)構(gòu)性的機會。房地產(chǎn)方面，只要宏觀調(diào)控政策持續(xù)，終究會見到效果，目前有些期房表價與成交價