【文章內容簡介】 (或等值外幣，以上C．保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應在3萬元以上D．保本浮動收益理財計劃的起點金額，外幣應在3000美元(或等值外幣)以上［答案］B［解析］根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第三十四條第2款的規(guī)定，保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財計劃和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額。65. 下列（）行為違反了《商業(yè)銀行法》。A．某集團向中國銀監(jiān)會申請設立商業(yè)銀行B．某汽車金融公司向中國銀監(jiān)會申請向汽車消費者提供貸款C．某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“x零售銀行”D．某外資銀行打算在中國境內設立分支機構，向中國銀監(jiān)會提出申請［答案］C［解析］根據《商業(yè)銀行法》第十一條的規(guī)定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。66. 商業(yè)銀行可以在我國境內外設立分支機構，下列關于分支機構的說法錯誤的是（）。A．總行撥付各分支機構營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的50%B．商業(yè)銀行的分支機構不具有獨立的法人資格C．總行對分支機構實行分級管理的財務制度D．各分支機構在總行的授權范圍內開展業(yè)務［答案］A［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定總行撥付各分支機構的營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。67. 商業(yè)銀行的經營以（）為第一要旨。A．安全性原則 B．流動性原則 C．效益性原則 D．風險性原則［答案］A68. 商業(yè)銀行的自有資金不可以投資于（）。A．公司債券 B．中央銀行票據 C．同業(yè)拆借 D．短期融資券［答案］A［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向非金融機構和企業(yè)投資。69. 以下屬于我國商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務是（）。A．信托投資 B．股票投資 C．企業(yè)股權投資 D．購買國債［答案］D［解析］根據《商業(yè)銀行法》第四十三條的規(guī)定，我國金融業(yè)實行分業(yè)經營原則，商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外。70. 商業(yè)銀行有下列情形的，由中國人民銀行責令改正，但不包括（）。A．未經批準辦理結匯、售匯B．未經批準分立或者合并C．未經批準在銀行間債券市場發(fā)行金融債券D．違反規(guī)定同業(yè)拆借［答案］B［解析］根據《商業(yè)銀行法》第七十四條和第七十六條的規(guī)定，商業(yè)銀行的分立或合并屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責范圍。71. 金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列不屬于交易中介的是（）。A．上海證券交易所 B．上海黃金交易所C．大連商品交易所 D．會計師事務所［答案］D［解析］會計師事務所屬于服務中介。72. 一張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1060元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為（）。A．% B．% C．% D．20%［答案］C73. 在外匯理財產品中，（）是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。A．結構類理財產品 B．浮動收益類理財計劃C．保證金交易類外匯買賣 D．期權類理財產產品［答案］A［解析］結構類外匯理財產品是目前我國國內銀行推出的主要類型的理財產品。74. 用現(xiàn)金償還債務與用現(xiàn)金購買房產，這兩個行為反映在資產負債表上造成的變化相同的是（）。A．總資產不變 B．凈資產不變C．資產負債率不變 D．資產負債表中的項目都不變［答案］B［解析］資產負債表中“凈資產一總資產一負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產和負債，凈資產沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產的行為改變了流動資產和固定資產，總資產沒有發(fā)生變化，凈資產也沒有發(fā)生變化。75. 不屬于個人資產配置中的產品組合是（）。A．儲蓄產品組合 B．消費產品組合 C．投資產品組合 D．投機產品組合［答案］B［解析］資產配置是依據所要達到的理財目標，按資產的風險最低與報酬最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產上，構建達到增強投資組合報酬與控制風險的資產投資組合。消費產品不屬于資產配置范圍內。76. 王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一一次，按復利計算，則其1年后本息和為（）元。A．11000 B．1103B C．11214 D．14641［答案］B77. 王先生投資5萬元到某項目，預期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為（）。A．10% B．12% C．12．55% D．14%［答案］C 78. 下列不屬于客戶財務信息的是（）。A．投資風險認知度 B．當期負債狀況C．當期收入水平 D．財務狀況未來發(fā)展趨勢［答案］A［解析］投資風險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標，因此不屬于客戶財務信息。79. 同樣是10萬元進行投資理財，有人選擇購買長期國債，有人選擇外匯保證金交易，兩種截然不同的選擇，是因為各自有不同的（）。A．風險預期 B．風險偏好C．風險認知度 D．實際風險承受能力［答案］B［解析］對于相同數量的資金投資，有人會選擇高風險的投資產品，有人會選擇低風險的投資產品，這反映了人們具有不同的風險偏好。80. 某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員可以建議該客戶開立（）。A．證券投資卡 B．活期儲蓄卡 C．定期存款賬戶 D．信用卡［答案］D［解析］信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。且現(xiàn)在國內大多數銀行的信用卡短期內免收利息。81. 用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的（）。A．1%～3% B．3%～5%C．5%～10% D．10%～30%［答案］C［解析］用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的5%～l0%。82. 下列關于基金申購的說法，錯誤的是（）。A．基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為B．投資者可以在銀行和基金公司的網站上進行基金申購C．投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額D．基金申購采取“未知價”原則［答案］A［解析］基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內基金開放日申請購買基金份額的行為，在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。A選項錯誤。83. 買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為（）。A．即期收益率 B．到期收益率C．持有期收益率 D．提前贖回收益率［答案］C84. 保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為（）年。A．1 B．3 C．5 D．10［答案］B［解析］中國保監(jiān)會對核準取得保險兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險兼業(yè)代理許可證。保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。85. 在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎應采用（）。A．單利 B．復利 C．年金 D．普通年金［答案］B［解析］資金時間價值由復利體現(xiàn)。86. 保證收益理財計劃或相關產品中高于同期（）的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。A．貸款利率 B．同業(yè)拆借利率 C．儲蓄存款利率 D．市場利率［答案］C［解析］保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。87. 下列關于隨機漫步與市場有效性的說法中，錯誤的是（）。A．股票價格的變動是隨機的，是不可預測的B．股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應C．在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息D．股價的隨機變化表明了市場是不完全有效的、［答案］D［解析］隨機漫步也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者說是有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應。在市場均衡的條件下，股價將反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機會，會有人在極短的時間內去填補這一空隙，使市場趨于平衡。88. 對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務信息是（）。A．資產和負債 B．收入與支出C．房地產升值預期 D．客戶風險厭惡系數［答案］D［解析］客戶的資產和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產升值預期和客戶風險厭惡系數屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數是影響理財決策的最童要信息。89. 銀行從業(yè)人員提供理財顧問服務時，應掌握個人財務報表的分析，下列對個人財務報表的理解錯誤的一項是（）。A．需要掌握的個人財務報表包括個人資產負債表和現(xiàn)金流量表B．個人資產負債表不能反映資產和負債的結構C．當負債高于所有者權益時，個人有出現(xiàn)財務危機的風險D．個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具［答案］B［解析］個人資產負債表不僅反映了資產和負債信息，而且反映了資產和負債的結構。90. 現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產的日常管理，下列關于現(xiàn)金管理的目的，說法錯誤的是（）。A．滿足應急資金的需求 B．滿足未來消費的需求C．保障家庭生活的安全、穩(wěn)定 D．滿足財富積累的需求［答案］C［解析］現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求；②滿足應急資金的需求；③滿足未來消費的需求；④滿足財富積累與投資獲利的需求。二、多項選擇題91. 當基金宣傳材料中出現(xiàn)（）等內容，不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。A．對該基金投資業(yè)績的合理預測B．向投資者承諾保證收益率C．專業(yè)機構的評價結果D．單位或個人的推薦性文字E．該基金近10年的過往業(yè)績［答案］ABD［解析］《證券投資基金銷售管理辦法》第三十三條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導性除述或者重大遺漏；②預測基金的證券投資業(yè)績；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣傳基金，違觀使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述；⑥登載單位或者個人的推薦性文字；⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。因此，A．B、D選項不符合規(guī)定。92. 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，符合規(guī)定辦理的是（）。A．本人賬戶問資金劃轉，憑有效身份證件辦理B．個人與其直系親屬賬戶資金劃轉，憑雙方身份證件辦理C．本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯D．個人外匯提取現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理E．個人向外匯儲蓄賬戶存入外匯幣現(xiàn)鈔，當日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理［答案］AD［解析］《個人外匯管理辦法實施細則》第二十八條規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，按以下規(guī)定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理；②個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。由此可知，A項說法正確；8項說法錯誤。該細則第29條規(guī)定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。由此可知，C項說法錯諺：。該細則第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項說法錯誤。93. 根據《個人所得稅法》的規(guī)定，免納個人所得稅的項目有（）。A．國債和國家發(fā)行的金融債券利息B．殘疾、孤老人員所得C．保險賠償D．因嚴重自然災害造成重大損失的E．省級人民政府以上單位頒發(fā)的環(huán)境保護方面的獎金［答案］ACE［解析］《個人所得稅法》第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；②國債和國家發(fā)行的金融債券利息；@按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；④福利費、撫恤金、救濟金；⑤保險賠款；⑥軍人的轉業(yè)費、復員費；⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；⑧依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；⑩經國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，A、C、E選項正確。94. 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應遵守的基本原則是（）。A．審慎性原則B．流動性原則C．客戶最大利益原則D．建立風險管理體系原則E．建立內部控制制度原則［答案］ADE［解析］《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四條規(guī)疋，商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務。該辦法第五條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應建立相應的風險管理體系和內部控制制度，嚴格實行授權管理制度。因此A、D、E正確。95. 理財產品的銷售管理的內容包括（）。A．商業(yè)銀行應先調查客戶的財產狀況、投資經驗、投資目的以及相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產品，將評估意見告知客戶，雙方簽字B．客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見C．商業(yè)銀行應主動向未進行過衍生金融產品交易的客