【正文】 、及時(shí)落實(shí)工程驗(yàn)收工作，規(guī)范會(huì)計(jì)核算,加快辦理工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算手續(xù)。、合理分配項(xiàng)目資金，確保資金高效使用。項(xiàng)目實(shí)施單位 項(xiàng)目名稱(chēng) 補(bǔ)助資金 工程總投資 占比山下顧橋原種場(chǎng)橋朱家橋農(nóng)村公路管理所臘樹(shù)墩橋小計(jì)李家橋公路管理局西河大橋小計(jì)合計(jì)本項(xiàng)分，綜合得分分。座橋主體工程橋梁和涵洞完工，未完工，未進(jìn)行竣工驗(yàn)收，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分。、項(xiàng)目質(zhì)量可控性（）農(nóng)村公路建設(shè)按照《通村公路驗(yàn)收管理辦法》質(zhì)量要求和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，但在執(zhí)行過(guò)程中，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所對(duì)未達(dá)到驗(yàn)收管理辦法要求厚度的工程項(xiàng)目無(wú)相應(yīng)的措施，補(bǔ)助資金仍按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行支付，項(xiàng)目質(zhì)量可控性不足。本項(xiàng)分，綜合得分分。（四）證據(jù)收集方法、被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部證據(jù)收集方法根據(jù)咸寧市咸安區(qū)財(cái)政局下達(dá)《咸安區(qū)關(guān)于開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（咸財(cái)績(jī)函[]號(hào)）和簽訂的業(yè)務(wù)約定書(shū)要求進(jìn)駐被評(píng)價(jià)單位，評(píng)價(jià)小組對(duì)項(xiàng)目管理單位和項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行了訪談，了解項(xiàng)目的實(shí)施具體情況、資料準(zhǔn)備情況，并將相關(guān)評(píng)價(jià)表格、提供資料清單發(fā)送到被評(píng)價(jià)單位，要求被評(píng)價(jià)單位進(jìn)行前期準(zhǔn)備。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程、前期準(zhǔn)備（）查詢(xún)相關(guān)資料，熟悉有關(guān)方面的國(guó)家政策、法律、法規(guī)。 項(xiàng)目產(chǎn)出資料 座談、項(xiàng)目檔案及項(xiàng)目支出明細(xì)危橋改造項(xiàng)目完成數(shù)①危橋改造項(xiàng)目資金按照計(jì)劃建設(shè)數(shù)量完成得滿分；②危橋改造未按計(jì)劃完成按主體工程完成比例以上得一半分，未到的不得分。①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)核項(xiàng)目管理規(guī)定；②項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備；③是否嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理程序（針對(duì)具體項(xiàng)目對(duì)應(yīng)評(píng)價(jià)）；④項(xiàng)目合同書(shū)、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料是否齊全并及時(shí)歸檔；⑤項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位。①是否有規(guī)劃；②項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；③所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；④事前是否已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專(zhuān)家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。、資金分配情況根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)年省級(jí)交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（鄂財(cái)建發(fā)[]號(hào)），公路路網(wǎng)改造資金萬(wàn)元,具體分配如下：項(xiàng)目實(shí)施單位 項(xiàng)目地址 農(nóng)村公路建設(shè)補(bǔ) 助資金 危橋改造工程補(bǔ) 助資金 普通公路服務(wù)區(qū) 建設(shè)補(bǔ)助資金 合計(jì)桂花鎮(zhèn)柏墩村向陽(yáng)湖鎮(zhèn)北嶺村汀泗橋鎮(zhèn)星星村交通運(yùn)輸局雙溪橋鎮(zhèn)九彬村12 / 42高橋鎮(zhèn)黃鐵村大幕鄉(xiāng)金雞山村向陽(yáng)湖鎮(zhèn)甘棠村雙溪橋鎮(zhèn)九彬村大幕鄉(xiāng)井頭村橫溝橋鎮(zhèn)鹿過(guò)村橫溝橋鎮(zhèn)群力村汀泗橋鎮(zhèn)彭碑村雙溪橋鎮(zhèn)楊林村馬橋鎮(zhèn)鰲山村汀泗橋鎮(zhèn)垅下村雙溪橋鎮(zhèn)楊堡村小計(jì)賀勝橋鎮(zhèn)花坪村大幕鄉(xiāng)大幕村賀勝橋鎮(zhèn)萬(wàn)秀村桂花鎮(zhèn)明星村橫溝橋鎮(zhèn)馬安村馬橋鎮(zhèn)垅口村馬橋鎮(zhèn)垅口村大幕鄉(xiāng)東源村官埠橋鎮(zhèn)泉湖村雙溪橋鎮(zhèn)陳祠村高橋鎮(zhèn)白水村桂花鎮(zhèn)鳴水泉村雙溪鎮(zhèn)鄭良村官埠橋鎮(zhèn)官埠村山下顧橋原種場(chǎng)橋農(nóng)村公路管理所朱家橋小計(jì)13 / 42李家橋西河大橋公路管理局橫溝綜合服務(wù)區(qū)小計(jì)合計(jì)、項(xiàng)目主要績(jī)效目標(biāo)完成情況咸寧市咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況對(duì)比表一級(jí)指標(biāo) 二級(jí)指標(biāo) 指標(biāo)名稱(chēng) 目標(biāo)值 完成值農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù) 個(gè) 個(gè)危橋改造項(xiàng)目撥款完成數(shù) 個(gè) 個(gè)數(shù)量指標(biāo)服務(wù)區(qū)改造完成數(shù) 個(gè) 個(gè)符合農(nóng)村公路建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)出指標(biāo)質(zhì)量指標(biāo)建設(shè)工程驗(yàn)收合格率經(jīng)濟(jì)效益 危橋改造專(zhuān)項(xiàng)資金投入占總投資比例 以上道路交通改善 公里 公里年度績(jī)效指標(biāo)效益指標(biāo)社會(huì)效益服務(wù)區(qū)功能具備 具備 具備、項(xiàng)目資金預(yù)算撥付及使用情況①農(nóng)村公路建設(shè)工程下達(dá)國(guó)家補(bǔ)助資金萬(wàn)元，實(shí)際支出補(bǔ)助資金萬(wàn)元，其中：咸安區(qū)交通運(yùn)輸局報(bào)建農(nóng)村公路建設(shè)工程個(gè)，補(bǔ)助里程公里，預(yù)算撥付資金萬(wàn)元，實(shí)際支出補(bǔ)助資金萬(wàn)元；咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所報(bào)建農(nóng)村公路建設(shè)工程個(gè)，補(bǔ)助里程公里，預(yù)算撥付資金萬(wàn)元,實(shí)際支出補(bǔ)助資金萬(wàn)元。（三）建議及改進(jìn)舉措、完善項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)。、產(chǎn)出方面：產(chǎn)出指標(biāo)得分為分，得分率為，評(píng)價(jià)等級(jí)為良，主要扣分項(xiàng)為項(xiàng)目的完工質(zhì)量和完成及時(shí)率需進(jìn)一步加強(qiáng)。整體來(lái)說(shuō)，咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目投入合理可行，項(xiàng)目過(guò)程管理較好，部分項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)未完成,項(xiàng)目效果較好,滿意度較高，項(xiàng)目實(shí)施能形成可持續(xù)影響。對(duì)納入農(nóng)村公路建設(shè)的項(xiàng)目有明確建設(shè)要求，實(shí)際實(shí)施過(guò)程中, 部分項(xiàng)目路面厚度達(dá)不到《湖北省通村公路驗(yàn)收辦法》要求，不符合《驗(yàn)收辦法》要求的也進(jìn)行了補(bǔ)助，未引起項(xiàng)目實(shí)施單位和項(xiàng)目管理部門(mén)的重視。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、長(zhǎng)期目標(biāo)本項(xiàng)目的長(zhǎng)期績(jī)效目標(biāo)主要體現(xiàn)在改善農(nóng)村公路橋梁基礎(chǔ)設(shè)施落后現(xiàn)狀，保障農(nóng)村公路橋梁安全暢通，減輕當(dāng)?shù)厝罕姷幕A(chǔ)設(shè)施建設(shè)負(fù)擔(dān)上，具體來(lái)說(shuō)，根據(jù)咸寧市交通運(yùn)輸局“十三五”發(fā)展規(guī)劃，到年止，擴(kuò)大農(nóng)村公路網(wǎng)覆蓋范圍，自然村通村硬化路比例達(dá)到，加強(qiáng)農(nóng)村公路危橋改造力度，四、五類(lèi)危橋拆除重建。具體采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等確定此次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值。制訂管理制度得分，否則不得分；②項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。③財(cái)務(wù)監(jiān)控是否有效。（）統(tǒng)計(jì)計(jì)算法我們通過(guò)收集項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)數(shù)據(jù)，采用統(tǒng)計(jì)或核算等方式進(jìn)行計(jì)算實(shí)際完成或達(dá)到的結(jié)果，評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（）根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，得出評(píng)價(jià)結(jié)論，撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告初22 / 42稿。“十三五”期間，咸寧市計(jì)劃建設(shè)通村公路總里程公里，農(nóng)村公路橋梁座。、制度執(zhí)行有效性通過(guò)查閱項(xiàng)目檔案資料，公路網(wǎng)改造項(xiàng)目從遵守項(xiàng)目管理規(guī)定、嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理程序以及資料歸檔等方面存在問(wèn)題：（）咸安區(qū)交通運(yùn)輸局農(nóng)村公路建設(shè)工程采取報(bào)建制，申報(bào)單位村民委員會(huì)通過(guò)一事一議表決意見(jiàn)，對(duì)公路工程項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，區(qū)交通質(zhì)監(jiān)站對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行核查，咸安區(qū)交通運(yùn)輸局工程股進(jìn)行驗(yàn)收結(jié)算，對(duì)工程量和金額進(jìn)行核定，檢查中發(fā)現(xiàn)報(bào)建表個(gè)項(xiàng)目中有個(gè)項(xiàng)目質(zhì)監(jiān)站無(wú)審批意見(jiàn)，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分；（）咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所公路建設(shè)工程采取報(bào)建制，申報(bào)單位村民委員會(huì)通過(guò)一事一議表決意見(jiàn)，對(duì)公路工程項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行核查，咸安區(qū)交通基本建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督站和咸寧天立路橋有限公司中心試驗(yàn)室對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收檢測(cè)，官埠橋鎮(zhèn)泉湖村項(xiàng)目工程結(jié)算里程公里，只有公里的驗(yàn)收結(jié)果，驗(yàn)收資料不完整，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出（本項(xiàng)分、實(shí)得分） 、農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù)截止到評(píng)價(jià)基準(zhǔn)日年月日，農(nóng)村公路報(bào)建項(xiàng)目個(gè)，專(zhuān)項(xiàng)資金共補(bǔ)助項(xiàng)目個(gè)，其中咸安區(qū)交通運(yùn)輸局報(bào)建項(xiàng)目個(gè)，補(bǔ)助項(xiàng)目個(gè)，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所報(bào)建項(xiàng)目個(gè)，補(bǔ)助項(xiàng)目個(gè)，官埠橋鎮(zhèn)官埠村建設(shè)計(jì)劃放在年公路網(wǎng)項(xiàng)目中實(shí)施，具體如下：項(xiàng)目建設(shè)情況 交通局 農(nóng)管所報(bào)建項(xiàng)目數(shù)（個(gè)）報(bào)建里程數(shù)（公里）補(bǔ)助項(xiàng)目數(shù)（個(gè)）補(bǔ)助里程數(shù)（公里）項(xiàng)目總投資（萬(wàn)元）專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助（萬(wàn)元）本項(xiàng)分，將項(xiàng)目實(shí)施單位得分進(jìn)行平均，綜合得分分。、成本控制率本項(xiàng)指標(biāo)考核的是農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)資金是否超過(guò)獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，危橋改造撥付資金是否超過(guò)計(jì)劃文件撥付標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)查項(xiàng)目資料，項(xiàng)目均按要求撥付，未超出補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。、效果方面：效果指標(biāo)得分為分，得分率為，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)，主要扣分項(xiàng)為需要進(jìn)一步完善相關(guān)的制度和管理辦法，管理的可持續(xù)性有待加強(qiáng)。一方面項(xiàng)目主管部門(mén)需加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，使業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)共同從意識(shí)上轉(zhuǎn)變對(duì)預(yù)算管理的認(rèn)知，加強(qiáng)溝通，明確預(yù)算績(jī)效管理的重要性。項(xiàng)目主管單位應(yīng)明確自身責(zé)任，不僅僅是擔(dān)任資金流轉(zhuǎn)的角色，應(yīng)通過(guò)抽查或全面檢查的方式，實(shí)行全面深入地檢查督導(dǎo)，約束項(xiàng)目實(shí)施單位的工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的管理和監(jiān)督，同時(shí),進(jìn)一步明確財(cái)政補(bǔ)助資金的有效期限,不能無(wú)期限地延續(xù)資金補(bǔ)助和工程建設(shè)。實(shí)施單位緊緊圍繞公路網(wǎng)改造項(xiàng)目的部署要求，集中精力，搶抓時(shí)間，狠抓落實(shí)，全力攻堅(jiān)各項(xiàng)任務(wù)，惠及多個(gè)重點(diǎn)貧困村，截止到評(píng)價(jià)日，實(shí)施項(xiàng)目大部分已達(dá)到可使用狀態(tài)，及時(shí)解決了群眾出行問(wèn)題，并保證了出行安全。本項(xiàng)分，綜合得分分。本項(xiàng)分，綜合得分分。本項(xiàng)分，將項(xiàng)目實(shí)施單位得分進(jìn)行平均，綜合得分分。、資金分配合理性公路網(wǎng)改造項(xiàng)目資金根據(jù)修建項(xiàng)目的規(guī)模和建安工程投資金額進(jìn)行資金分配，資金分配因素全面、合理，符合《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)年省級(jí)交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（鄂財(cái)建發(fā)[]號(hào)）要求。收集的證據(jù)主要有如下幾大類(lèi)：（）立項(xiàng)類(lèi)主要是湖北省交通運(yùn)輸廳公路管理局、咸寧市公路管理局、咸安區(qū)交23 / 42通運(yùn)輸局及其它相關(guān)部門(mén)的項(xiàng)目文件等。（）進(jìn)一步學(xué)習(xí)文件，對(duì)照《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)21 / 42預(yù)【】 號(hào)）、《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)【】 號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于年開(kāi)展省級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)[]號(hào)）、《咸安區(qū)關(guān)于開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（咸財(cái)績(jī)函[]號(hào)）的規(guī)定和要求，擬定績(jī)效評(píng)價(jià)訪談提綱和提供資料清單，制定初步的指標(biāo)體系，為后期的調(diào)查和研究做好準(zhǔn)備。 項(xiàng)目產(chǎn)出資料 座談、項(xiàng)目檔案及項(xiàng)目支出明細(xì)質(zhì)量指標(biāo)（分）建設(shè)工程驗(yàn)收合格率①危橋改造、服務(wù)區(qū)改造通過(guò)驗(yàn)收并已進(jìn)行竣工結(jié)算，得滿分；②未完工驗(yàn)收按未完成比例扣分；③未進(jìn)行竣工結(jié)算的項(xiàng)目每個(gè)項(xiàng)目扣分，扣完為止。未達(dá)到要求每項(xiàng)扣分，扣完為止。 項(xiàng)目批復(fù)文件、項(xiàng)目檔案 案卷研究目標(biāo)和指標(biāo)的設(shè)計(jì)是否符合目標(biāo)管理要求（分）符合得分，不符合不得分，部分不符合酌情扣分。二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的全面了解咸寧市咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目實(shí)施情況以及取得的綜合績(jī)效，以便總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理存在的問(wèn)題，為加強(qiáng)和規(guī)范項(xiàng)目資金管理，完善項(xiàng)目和資金管理辦法，指導(dǎo)預(yù)算編制和申報(bào)績(jī)效目標(biāo)、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)，以保證項(xiàng)目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性，進(jìn)一步推進(jìn)公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改造，發(fā)揮財(cái)政資金的帶動(dòng)效益。從而使項(xiàng)目立項(xiàng)工作有制度可依。公路網(wǎng)改造項(xiàng)目涉及民生，關(guān)乎群眾切身利益，各實(shí)施單位都高度重視，專(zhuān)項(xiàng)資金的及時(shí)劃撥6 / 42在一定程度上減輕了建設(shè)單位的資金壓力，保障了建設(shè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及完成情況咸寧市咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況對(duì)比表4 / 42一級(jí)指標(biāo) 二級(jí)指標(biāo) 指標(biāo)名稱(chēng) 目標(biāo)值 完成值農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù) 個(gè) 個(gè)危橋改造項(xiàng)目撥款完成數(shù) 個(gè) 個(gè)數(shù)量指標(biāo)服務(wù)區(qū)改造完成數(shù) 個(gè) 個(gè)符合農(nóng)村公路建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)出指標(biāo)質(zhì)量指標(biāo)建設(shè)工程驗(yàn)收合格率經(jīng)濟(jì)效益 危橋改造專(zhuān)項(xiàng)資金投入占總投資比例 以上道路交通改善 公里 公里年度績(jī)效指標(biāo)效益指標(biāo)社會(huì)效益服務(wù)區(qū)功能具備 具備 具備（二）績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況績(jī)效評(píng)價(jià)組對(duì)項(xiàng)目主管單位相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了訪談，初步了解被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的總體情況，確定績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展的方向和重點(diǎn)，調(diào)取了項(xiàng)目文件，查詢(xún)相關(guān)資料，并從問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地調(diào)研等途徑獲取相關(guān)資料信息，與項(xiàng)目文件相互印證，了解農(nóng)村公路建設(shè)工程、危橋改造工程和普通公路綜合服務(wù)區(qū)建設(shè)的實(shí)施和管理狀況。、部分項(xiàng)目管理不夠規(guī)范，缺乏監(jiān)督。本次項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作是在咸寧市咸安區(qū)財(cái)政局的組織，咸安區(qū)交通運(yùn)輸局、咸安區(qū)公路管理局、咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所的配合下完成的，上述單位的支持和配合保障了本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作的順利實(shí)施。（）確定權(quán)重采用專(zhuān)家調(diào)查法，確定各個(gè)指標(biāo)相對(duì)于項(xiàng)目總體績(jī)效的權(quán)重分值。到位資金使用率項(xiàng)目實(shí)際撥付的資金項(xiàng)目應(yīng)撥付資金*。財(cái)務(wù)管理制度、賬簿憑證 審閱財(cái)務(wù)資料財(cái)務(wù)管理 （分）財(cái)務(wù)監(jiān)控的有效性（分）項(xiàng)目實(shí)施單位是夠?yàn)榱吮Ｕ腺Y金的安全。財(cái)務(wù)資金劃撥憑證及賬簿、訪談查閱財(cái)務(wù)資金劃撥憑證及賬簿、訪談、現(xiàn)場(chǎng)走訪效果（分） 項(xiàng)目效果 （分）社會(huì)滿意度（