【正文】 有限責(zé)任公司發(fā)票開具時(shí)間為年月日，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所付款時(shí)間為年 月日，手續(xù)不齊全的情況下即支付工程資金，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分。財(cái)務(wù)管理制度健全。本項(xiàng)分，將項(xiàng)目實(shí)施單位得分進(jìn)行平均，綜合得分分。根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分。本項(xiàng)分，將項(xiàng)目實(shí)施單位得分進(jìn)行平均，綜合得分分。、制度執(zhí)行有效性通過(guò)查閱項(xiàng)目檔案資料，公路網(wǎng)改造項(xiàng)目從遵守項(xiàng)目管理規(guī)定、嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理程序以及資料歸檔等方面存在問(wèn)題：（）咸安區(qū)交通運(yùn)輸局農(nóng)村公路建設(shè)工程采取報(bào)建制，申報(bào)單位村民委員會(huì)通過(guò)一事一議表決意見，對(duì)公路工程項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，區(qū)交通質(zhì)監(jiān)站對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行核查，咸安區(qū)交通運(yùn)輸局工程股進(jìn)行驗(yàn)收結(jié)算，對(duì)工程量和金額進(jìn)行核定，檢查中發(fā)現(xiàn)報(bào)建表個(gè)項(xiàng)目中有個(gè)項(xiàng)目質(zhì)監(jiān)站無(wú)審批意見，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分；（）咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所公路建設(shè)工程采取報(bào)建制，申報(bào)單位村民委員會(huì)通過(guò)一事一議表決意見，對(duì)公路工程項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行核查，咸安區(qū)交通基本建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督站和咸寧天立路橋有限公司中心試驗(yàn)室對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收檢測(cè)，官埠橋鎮(zhèn)泉湖村項(xiàng)目工程結(jié)算里程公里，只有公里的驗(yàn)收結(jié)果，驗(yàn)收資料不完整，根據(jù)評(píng)分規(guī)定，扣分。（二）項(xiàng)目過(guò)程（本項(xiàng)分、實(shí)得分） 、管理制度健全性(項(xiàng)目管理方面）26 / 42通過(guò)查閱文件資料，湖北省交通廳制定有《湖北省通村公路驗(yàn)收辦法》（鄂路農(nóng)辦[]號(hào)）,咸安區(qū)交通運(yùn)輸局制定有《咸安區(qū)交通建設(shè)項(xiàng)目合同管理制度》、《咸安區(qū)交通工程建設(shè)項(xiàng)目管理制度》，咸安區(qū)公路管理局制定有《咸安區(qū)公路管理局建設(shè)項(xiàng)目管理制度》，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所制定有《區(qū)農(nóng)村公路管理所工程項(xiàng)目管理制度》等文件。根據(jù)評(píng)分規(guī)則，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所危橋改造資金使用率扣分分。（）資金使用情況。、到位資金使用率（）資金撥付情況。、資金分配合理性公路網(wǎng)改造項(xiàng)目資金根據(jù)修建項(xiàng)目的規(guī)模和建安工程投資金額進(jìn)行資金分配，資金分配因素全面、合理，符合《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)年省級(jí)交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（鄂財(cái)建發(fā)[]號(hào)）要求。、績(jī)效目標(biāo)合理性根據(jù)咸安區(qū)交通運(yùn)輸局《關(guān)于下達(dá)年度農(nóng)村公路建設(shè)工程計(jì)劃的通知》（咸安交通文[]號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)年公路路網(wǎng)結(jié)構(gòu)改造工程第一批補(bǔ)助投資計(jì)劃的通知》（咸安交通文[]號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)年咸安區(qū)普通公路建養(yǎng)第二批補(bǔ)助投資計(jì)劃的通知》（咸安交通文[]號(hào)）和《關(guān)于下達(dá)年咸安區(qū)普通公路建養(yǎng)第一批投資計(jì)劃的通知》（咸安交通文[]號(hào)）等文件，確定該項(xiàng)目的年度產(chǎn)出目標(biāo)，但未設(shè)定長(zhǎng)期目標(biāo)，未進(jìn)行項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)申報(bào)，25 / 42咸安區(qū)交通運(yùn)輸局未設(shè)定項(xiàng)目效益方面的指標(biāo)，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定目標(biāo)方面扣分，績(jī)效目標(biāo)可衡量性方面扣分，合計(jì)扣分分。該項(xiàng)目立項(xiàng)符合國(guó)家和省市級(jí)政策，經(jīng)過(guò)必要的集體決策，項(xiàng)目按照規(guī)定的程序設(shè)立?！笆濉逼陂g，咸寧市計(jì)劃建設(shè)通村公路總里程公里，農(nóng)村公路橋梁座。三、指標(biāo)評(píng)分及說(shuō)明（一）項(xiàng)目投入（本項(xiàng)分、實(shí)得分）、立項(xiàng)規(guī)范性《湖北省綜合交通運(yùn)輸“十三五”發(fā)展規(guī)劃綱要》中提出，深化完善農(nóng)村地區(qū)交通基礎(chǔ)網(wǎng)，重點(diǎn)實(shí)施村暢通工程，積極推進(jìn)農(nóng)村公路向規(guī)模以上自然村延伸，推進(jìn)一批具有旅游路、產(chǎn)業(yè)路等性質(zhì)的縣鄉(xiāng)公路升級(jí)改造，完善交通安全基礎(chǔ)設(shè)施，加大危橋改造力度，進(jìn)一步提升公路安全保障能力。、被評(píng)價(jià)單位外部證據(jù)收集方法實(shí)地調(diào)查核實(shí)。資金管理方面：主要是財(cái)務(wù)管理制度和辦法，資金收、支報(bào)賬情況（包括規(guī)范情況、真實(shí)情況、是否違規(guī)使用情況）等。項(xiàng)目管理方面：主要是項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，制訂的相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)、要求、辦法等，包括業(yè)務(wù)管理和財(cái)務(wù)管理二個(gè)方面。收集的證據(jù)主要有如下幾大類：（）立項(xiàng)類主要是湖北省交通運(yùn)輸廳公路管理局、咸寧市公路管理局、咸安區(qū)交23 / 42通運(yùn)輸局及其它相關(guān)部門的項(xiàng)目文件等。對(duì)項(xiàng)目管理單位和項(xiàng)目實(shí)施單位提供的評(píng)價(jià)資料真實(shí)性、準(zhǔn)確性通過(guò)查帳的方式進(jìn)行核實(shí)。、檔案管理在開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作的同時(shí)，分類收集整理相關(guān)資料，完成績(jī)效評(píng)價(jià)工作后對(duì)所有的資料進(jìn)行整理，分類，形成績(jī)效評(píng)價(jià)工作底稿并歸檔。（）根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，得出評(píng)價(jià)結(jié)論，撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告初22 / 42稿。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)該項(xiàng)目的詳細(xì)介紹；核實(shí)各種資料；召開各類訪談會(huì)；完成現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)工作各類表格的填報(bào)工作。（）對(duì)收集的資料進(jìn)行整理、分類、分析，并提出補(bǔ)充資料。（）收集相關(guān)資料。（）按照《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)【】號(hào)）、《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)【】 號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，根據(jù)考評(píng)具體要求修訂完善指標(biāo)體系。（）進(jìn)一步學(xué)習(xí)文件，對(duì)照《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)21 / 42預(yù)【】 號(hào)）、《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)【】 號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于年開展省級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)[]號(hào)）、《咸安區(qū)關(guān)于開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（咸財(cái)績(jī)函[]號(hào)）的規(guī)定和要求，擬定績(jī)效評(píng)價(jià)訪談提綱和提供資料清單，制定初步的指標(biāo)體系，為后期的調(diào)查和研究做好準(zhǔn)備。了解項(xiàng)目的背景、項(xiàng)目的內(nèi)容以及考核目的等，并制定了該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，報(bào)委托方確認(rèn)后實(shí)施。（4）定性和定量相結(jié)合的方法具體指標(biāo)中，既有定性指標(biāo)又有定量指標(biāo)，各類指標(biāo)因考核內(nèi)容不同和客觀標(biāo)準(zhǔn)不同存在較大差異，因此計(jì)算具體指標(biāo)時(shí)采用了不同方法。（）統(tǒng)計(jì)計(jì)算法我們通過(guò)收集項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)數(shù)據(jù)，采用統(tǒng)計(jì)或核算等方式進(jìn)行計(jì)算實(shí)際完成或達(dá)到的結(jié)果，評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。 調(diào)查問(wèn)卷調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)走訪合計(jì)（分）20 / 4評(píng)價(jià)方法評(píng)價(jià)方法：本次績(jī)效評(píng)價(jià)采用目標(biāo)比較法、統(tǒng)計(jì)計(jì)算法、實(shí)地考察、定性與定量相結(jié)合的方法。 調(diào)查問(wèn)卷、座談 會(huì)、項(xiàng)目檔案座談會(huì)、調(diào)查問(wèn)卷、審閱項(xiàng)目資料、現(xiàn)場(chǎng)走訪可持續(xù)影響（分） 內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人員、制度是否滿足需要，后續(xù)經(jīng)費(fèi)能否持續(xù)保障內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人員、制度滿足需要，后續(xù)經(jīng)費(fèi)能夠持續(xù)保障，配套資金能夠得到保障。財(cái)務(wù)資金使用憑證、項(xiàng)目檔案 審閱項(xiàng)目資料道路交通改善①根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷，通村公路項(xiàng)目具有必要性，通村公路建設(shè)結(jié)算里程數(shù)完成報(bào)建計(jì)劃量，得滿分；②認(rèn)為通村公路修建無(wú)必要的不得分；③認(rèn)為通村公路修建有必要，建設(shè)結(jié)算里程數(shù)不足的按完成率得分。項(xiàng)目產(chǎn)出資料座談、項(xiàng)目檔案及項(xiàng)目支出明細(xì)成本控制率（分） 成本控制率 ①農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)資金不超獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，危橋改造撥付資金不超計(jì)劃文件撥付標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；②超出標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目按每個(gè)項(xiàng)目扣分，扣完為止。 項(xiàng)目產(chǎn)出資料 座談、項(xiàng)目檔案及項(xiàng)目支出明細(xì)質(zhì)量指標(biāo)（分）建設(shè)工程驗(yàn)收合格率①危橋改造、服務(wù)區(qū)改造通過(guò)驗(yàn)收并已進(jìn)行竣工結(jié)算，得滿分；②未完工驗(yàn)收按未完成比例扣分；③未進(jìn)行竣工結(jié)算的項(xiàng)目每個(gè)項(xiàng)目扣分，扣完為止。 項(xiàng)目產(chǎn)出資料 座談、項(xiàng)目檔案及項(xiàng)目支出明細(xì)產(chǎn)出（分） 項(xiàng)目產(chǎn)出 （分） 數(shù)量指標(biāo)（分）服務(wù)區(qū)改造完成數(shù) ①服務(wù)區(qū)改造項(xiàng)目按照計(jì)劃建設(shè)得滿分；②未建成不得分。財(cái)務(wù)管理制度、賬簿憑證 審閱財(cái)務(wù)資料農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù)①農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù)按照?qǐng)?bào)建項(xiàng)目數(shù)完成得滿分；②農(nóng)村公路獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目數(shù)未按報(bào)建項(xiàng)目完成少一個(gè)扣分，扣完為止。③財(cái)務(wù)監(jiān)控是否有效。規(guī)范運(yùn)行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)資金運(yùn)行的控制情況。分項(xiàng)分，做到每項(xiàng)得分，否則不得分。財(cái)務(wù)管理制度、賬簿憑證 審閱財(cái)務(wù)資料資金使用的合規(guī)性（分）項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情況。①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法；②項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。未達(dá)到要求每項(xiàng)扣分，扣完為止。分項(xiàng)分，做到每項(xiàng)得分，否則不得分。項(xiàng)目管理制度、項(xiàng)目檔案 審閱項(xiàng)目資料18 / 42制度執(zhí)行有效性（分）項(xiàng)目實(shí)施是否符合行業(yè)項(xiàng)目管理規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目管理制度的有效執(zhí)行情況。制訂管理制度得分，否則不得分；②項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。（按資金使用完成比例得分）預(yù)算批復(fù)文件、財(cái)務(wù)資金劃撥憑證及賬簿審閱財(cái)務(wù)資料過(guò)程（分） 項(xiàng)目管理 （分） 管理制度健全性 （分）項(xiàng)目管理制度是否健全，用以反映和考核項(xiàng)目管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的保障情況。 項(xiàng)目管理制度、項(xiàng)目檔案 審閱財(cái)務(wù)資料投入（分）資金落實(shí)（分）到位資金使用率（分）項(xiàng)目實(shí)際支出與項(xiàng)目到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目已到位資金使用情況。（分） 項(xiàng)目批復(fù)文件、 項(xiàng)目檔案 案卷研究資金分配合理性（分）制定項(xiàng)目資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理，資金是否報(bào)上級(jí)審批，是否有資金分配和落實(shí)公示。 項(xiàng)目批復(fù)文件、項(xiàng)目檔案 案卷研究項(xiàng)目立項(xiàng)（分）績(jī)效目標(biāo)合理性（分）項(xiàng)目是否設(shè)定績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)，所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)是否符合實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。 項(xiàng)目批復(fù)文件、項(xiàng)目檔案 案卷研究目標(biāo)和指標(biāo)的設(shè)計(jì)是否符合目標(biāo)管理要求（分）符合得分，不符合不得分，部分不符合酌情扣分。（上述每項(xiàng)分，未做到項(xiàng)扣分，扣完為止）。評(píng)價(jià)計(jì)分結(jié)果 評(píng)價(jià)結(jié)果級(jí)別分～分 優(yōu)分～分 良分～分 中分以下 差17 / 42 咸寧市咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo) 二級(jí)指標(biāo) 三級(jí)指標(biāo) 指標(biāo)解釋 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及說(shuō)明 證據(jù)來(lái)源 證據(jù)取得方式項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（分)項(xiàng)目申請(qǐng)、設(shè)立符合相關(guān)要求，立項(xiàng)規(guī)范。具體采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等確定此次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值。在績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，項(xiàng)目投入權(quán)重為，項(xiàng)目過(guò)程權(quán)重值占，項(xiàng)目產(chǎn)出權(quán)重值占，項(xiàng)目效益權(quán)重值占。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立后，邀請(qǐng)相關(guān)專家對(duì)指標(biāo)庫(kù)中的指標(biāo)進(jìn)行分析、權(quán)衡、補(bǔ)充、選擇，最后確定評(píng)價(jià)指標(biāo)?？?jī)效評(píng)價(jià)將指標(biāo)分為投入、過(guò)程、產(chǎn)出和效果四個(gè)層次，最終形成一個(gè)由多個(gè)相互聯(lián)系的指標(biāo)組成的多層次指標(biāo)體系?？?jī)效評(píng)價(jià)框架包括評(píng)價(jià)準(zhǔn)則、關(guān)鍵評(píng)價(jià)問(wèn)題、評(píng)價(jià)指標(biāo)、證據(jù)、證據(jù)來(lái)源、證據(jù)收集方法等。二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的全面了解咸寧市咸安區(qū)交通運(yùn)輸局公路網(wǎng)改造項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目實(shí)施情況以及取得的綜合績(jī)效，以便總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理存在的問(wèn)題，為加強(qiáng)和規(guī)范項(xiàng)目資金管理，完善項(xiàng)目和資金管理辦法，指導(dǎo)預(yù)算編制和申報(bào)績(jī)效目標(biāo)、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)，以保證項(xiàng)目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性，進(jìn)一步推進(jìn)公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改造，發(fā)揮財(cái)政資金的帶動(dòng)效益。②危橋改造建設(shè)工程下達(dá)國(guó)家補(bǔ)助資金萬(wàn)元，其中：咸安區(qū)公路管理局國(guó)省道已完成計(jì)劃的李家橋和西河大橋兩座危橋改造，并已進(jìn)行竣工驗(yàn)收，審定建安工程總金額萬(wàn)元，按照的支付進(jìn)度，補(bǔ)助資金萬(wàn)元已全部支付完畢；咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所計(jì)劃完成山下顧橋、原種場(chǎng)橋、朱家橋座14 / 42橋加固改造，批復(fù)建安工程資金萬(wàn)元，預(yù)算撥付資金萬(wàn)元，實(shí)際對(duì)山下顧橋、原種場(chǎng)橋、朱家橋、臘樹墩橋座橋進(jìn)行加固改造，建設(shè)總投資萬(wàn)元，建安工程資金萬(wàn)元，截止到年月日，橋梁及涵洞主體工程完工，總合同完成，根據(jù)合同要求，按照工程完工進(jìn)度的支付工程款萬(wàn)元，補(bǔ)助資金結(jié)余萬(wàn)元。（三）項(xiàng)目實(shí)施情況、實(shí)施過(guò)程咸寧市咸安區(qū)公路路網(wǎng)改造資金萬(wàn)元，資金用于公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)11 / 42支出，主要分為三部分，其中：①根據(jù)咸寧市交通運(yùn)輸局《關(guān)于下達(dá)年全市普通公路建養(yǎng)第一批補(bǔ)助投資計(jì)劃的通知》（咸交計(jì)[]號(hào)）和《關(guān)于下達(dá)年度農(nóng)村公路建設(shè)工程計(jì)劃的通知》（咸安交通文[]號(hào)）文件，農(nóng)村公路建設(shè)工程下達(dá)國(guó)家補(bǔ)助資金萬(wàn)元，其中：咸安區(qū)交通運(yùn)輸局下達(dá)萬(wàn)元，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所下達(dá)萬(wàn)元，農(nóng)村公路按照每公里萬(wàn)元進(jìn)行建設(shè)補(bǔ)助；②根據(jù)省公路局《關(guān)于咸