【正文】 附件：.績效評價指標評分表 績效評價指標評分匯總表 績效評價指標評分明細表.績效目標完成情況對比表.基礎數(shù)據(jù)表 預算資金分配表 資金使用情況表 農(nóng)村公路建設項目情況明細表 危橋改造及綜合服務區(qū)建設項目情況明細表.訪談提綱.評價現(xiàn)場照片.調(diào)查問卷.調(diào)查問卷分析 調(diào)查問卷明細表39 / 42 調(diào)查問卷分析.評價依據(jù)目錄《中華人民共和國預算法》；《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預【】號）；《湖北省第三方機構(gòu)參與預算績效管理工作暫行辦法》（鄂財績規(guī)[]號文件）；《預算績效評價共性指標體系框架》（財預【】號）；《湖北省財政項目支出績效評價指標體系框架》（鄂財績發(fā)[]號）；《咸安區(qū)關于開展重點項目績效評價的通知》（咸財績函[]號）；《省財政廳關于下達年省級交通運輸轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（鄂財建發(fā)[]號）；《咸寧市綜合交通運輸“十三五”發(fā)展規(guī)劃綱要》；《關于下達年全市普通公路建養(yǎng)第一批補助投資計劃的通知》（咸交計[]號）；《關于下達年公路路網(wǎng)結(jié)構(gòu)改造工程第一批補助投資計劃的通知》（咸安交通文[]號）；《關于下達年全市普通公路建養(yǎng)第七批補助投資計劃的通知》（咸交計[]號）；本公司與咸寧市咸安區(qū)財政局簽訂的《委托合同》；部門、單位按照績效評價工作要求提供的相關資料，包括項目申報材料、項目驗收情況報告、數(shù)據(jù)統(tǒng)計匯總表等；評價工作人員通過現(xiàn)場調(diào)查、核實等獲得的資料、現(xiàn)場照片；40 / 42其他有關的法律法規(guī)及資料；.法人代表承諾書中國注冊會計師：湖北永興會計師事務有限責任公司 中國 湖北 中國注冊會計師： 二○一八年九月。（2）關于影響本項目績效評價局限性的說明部分三級指標，如農(nóng)村公路建設里程、農(nóng)村公路建設標準，危橋改造完工數(shù)量和完工程度等指標，是在項目相關單位提供的相關評價資料結(jié)合38 / 42現(xiàn)場勘查實際情況分析得出的，其可靠性取決于項目相關單位提供的資料的真實性、有效性和正確性，同時也受績效評價工作組人員專業(yè)判斷能力的限制，可能會對評價結(jié)論產(chǎn)生一定影響。項目主管單位應明確自身責任，不僅僅是擔任資金流轉(zhuǎn)的角色，應通過抽查或全面檢查的方式，實行全面深入地檢查督導，約束項目實施單位的工作，進一步加強對項目的管理和監(jiān)督，同時,進一步明確財政補助資金的有效期限,不能無期限地延續(xù)資金補助和工程建設。進一步完善項目管理制度，明確工程驗收的時間節(jié)點，制定方案督促未完工項目盡快完成交付使用，聘請具有資質(zhì)的第三方機構(gòu)完成工程竣工結(jié)算和財務決算工作，對于因施工方原因超時的項目，應不予以撥款或扣留部分款項。從而使項目立項工作有制度可依。一方面項目主管部門需加強預算績效管理相關培訓和學習，使業(yè)務部門和財務部門共同從意識上轉(zhuǎn)變對預算管理的認知，加強溝通，明確預算績效管理的重要性。咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所座危橋改造超出合同簽訂的完工時間，橫溝綜合服務區(qū)截止到評價日正在進行竣工結(jié)算，相關資料不完整。對納入農(nóng)村公路建設的項目有明確建設要求，實際實施過程中, 部分項目路面厚度達不到《湖北省通村公路驗收辦法》要求，不符合《驗收辦法》要求的也進行了補助，未引起項目實施單位和項目管理部門的重視。比如咸安區(qū)交通運輸局報建表個項目中有個項目質(zhì)監(jiān)站無審批意見；咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所官埠橋鎮(zhèn)泉湖村項目工程結(jié)算里程公里，只有公里的驗收結(jié)果，驗收資料不完整；咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所工程款付款時手續(xù)不到位就支付資金，付款單時間早于發(fā)票開具時間等問題，體現(xiàn)出項目管理監(jiān)督機制的缺乏。項目主管單位僅確定了項目完成數(shù)的目標，未明確項目經(jīng)濟效益、社會效益等效益指標，缺乏相關的績效目標合理性論證工作，也無具體的項目相關計劃，實施過程中咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所因四座橋梁一起施工，將招投標以及施工結(jié)算放在一起無法區(qū)分，設置目標計劃時未考慮同時施工的其他橋梁，績效目標編制的科學性和完整性有待提升。實施單位緊緊圍繞公路網(wǎng)改造項目的部署要求，集中精力，搶抓時間，狠抓落實，全力攻堅各項任務，惠及多個重點貧困村，截止到評價日，實施項目大部分已達到可使用狀態(tài)，及時解決了群眾出行問題，并保證了出行安全。公路網(wǎng)改造項目專項資金涉及到的項目眾多，專項資金額度有限，區(qū)交通局合理安排項目資金，對農(nóng)村公路建設工程項目采取報備制，危橋改造優(yōu)先考慮四、五類危橋的改造建設，解決道路交通運輸急需要解決的問題，將專項資金花在了刀刃上。公路網(wǎng)改造項目涉及民生，關乎群眾切身利益，各實施單位都高度重視，專項資金的及時劃撥在一定程度上減輕了建設單位的資金壓力，保障了建設項目的順利進行。、效果方面：效果指標得分為分，得分率為，評價等級為優(yōu)，主要扣分項為需要進一步完善相關的制度和管理辦法，管理的可持續(xù)性有待加強。、過程方面：過程指標中的項目管理、財務管理個指標分別得分為分、分，得分率為，評價等級為優(yōu)，主要扣分項為項目制度和財務管理制度的有效性和可監(jiān)控性有待加強。整體來說，咸安區(qū)交通運輸局公路網(wǎng)改造項目投入合理可行，項目過程管理較好，部分項目產(chǎn)出目標未完成,項目效果較好,滿意度較高，項目實施能形成可持續(xù)影響。本項分，綜合得分分。本項分，將項目實施單位得分進行平均，綜合得分分。本項分，綜合得分分。、道路交通改善農(nóng)村公路建設快速發(fā)展，農(nóng)村公路綜合服務網(wǎng)絡初步形成，可以有效改善人民群眾的出行條件，農(nóng)村公路是公路網(wǎng)絡的基礎部分，直接服務于農(nóng)村，造福于農(nóng)民，是公路路網(wǎng)最終得以形成的關鍵環(huán)節(jié)，農(nóng)村公路按需建設，各實施單位報建計劃完成情況如下：項目實施單位 項目地址 報建量 結(jié)算量 完成率桂花鎮(zhèn)柏墩村 向陽湖鎮(zhèn)北嶺村 汀泗橋鎮(zhèn)星星村 雙溪橋鎮(zhèn)九彬村 高橋鎮(zhèn)黃鐵村 大幕鄉(xiāng)金雞山村 向陽湖鎮(zhèn)甘棠村 雙溪橋鎮(zhèn)九彬村 大幕鄉(xiāng)井頭村 橫溝橋鎮(zhèn)鹿過村 橫溝橋鎮(zhèn)群力村 汀泗橋鎮(zhèn)彭碑村 雙溪橋鎮(zhèn)楊林村 馬橋鎮(zhèn)鰲山村 汀泗橋鎮(zhèn)垅下村 交通運輸局雙溪橋鎮(zhèn)楊堡村 小計 　 賀勝橋鎮(zhèn)花坪村 大幕鄉(xiāng)大幕村 農(nóng)村公路管理所賀勝橋鎮(zhèn)萬秀村 33 / 42桂花鎮(zhèn)明星村 橫溝橋鎮(zhèn)馬安村 馬橋鎮(zhèn)垅口村 馬橋鎮(zhèn)垅口村 大幕鄉(xiāng)東源村 官埠橋鎮(zhèn)泉湖村 雙溪橋鎮(zhèn)陳祠村 高橋鎮(zhèn)白水村 桂花鎮(zhèn)鳴水泉村 雙溪鎮(zhèn)鄭良村 官埠橋鎮(zhèn)官埠村 　小計 　 合計 　 本項分，將項目實施單位得分進行平均，綜合得分分。（四）項目效益（本項分、實得分）、危橋改造專項資金投入占總投資比例政府專項資金的投入能較好地帶動地方配套資金投入，發(fā)揮財政資金杠桿和帶動作用，合理分配社會資源，實現(xiàn)效率、公平和公正的建設目標，能充分調(diào)動危橋改造建設、改善通行環(huán)境的積極性，有力的促進基礎設施32 / 42建設。、成本控制率本項指標考核的是農(nóng)村公路獎補資金是否超過獎補標準，危橋改造撥付資金是否超過計劃文件撥付標準，經(jīng)查項目資料，項目均按要求撥付，未超出補助標準。、完成及時率農(nóng)村公路按照報備制，將已修建的項目進行報備，補助資金僅對已完工項目進行補助，危橋改造建設項目實行項目管理制，根據(jù)施工合同控制完工時間，從項目資料看，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所座危橋改造超出合同簽訂的完工時間，根據(jù)評分規(guī)定，扣分。咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所實施的山下顧橋、原種場橋、朱家橋和臘樹墩橋由咸寧市隆盛公路養(yǎng)護工程有限責任公司施工，廣東建發(fā)工程管理有限31 / 42公司進行監(jiān)理，但座橋主體工程未完成，總體完工進度，根據(jù)評分規(guī)定，扣分。咸安區(qū)公路管理局實施的李家橋拆除重建由咸寧天立路橋有限公司施工，咸寧鴻泰公路工程咨詢監(jiān)理有限公司進行監(jiān)理；西河大橋危橋改造由咸寧市中天公路養(yǎng)護工程有限責任公司施工，咸寧鴻泰公路工程咨詢監(jiān)理有限公司進行監(jiān)理。具體如下： 項目實施單位 項目地址 結(jié)算里程 建設方式 驗收結(jié)算日期 驗收標準桂花鎮(zhèn)柏墩村 村自建 路面米寬，厚度向陽湖鎮(zhèn)北嶺村 村自建 路面米寬，厚度汀泗橋鎮(zhèn)星星村 村自建 路面米寬，厚度雙溪橋鎮(zhèn)九彬村 　 路面米寬，厚度交通局高橋鎮(zhèn)黃鐵村 　 路面米寬，厚度30 / 42大幕鄉(xiāng)金雞山村 　 路面米寬，厚度向陽湖鎮(zhèn)甘棠村 村自建 路面米寬，厚度雙溪橋鎮(zhèn)九彬村 　 路面米寬，厚度大幕鄉(xiāng)井頭村 村自建 路面米寬，厚度橫溝橋鎮(zhèn)鹿過村 　 路面米寬，厚度橫溝橋鎮(zhèn)群力村 村自建 路面米寬，厚度汀泗橋鎮(zhèn)彭碑村 村自建 路面米寬，厚度雙溪橋鎮(zhèn)楊林村 村自建 路面米寬，厚度馬橋鎮(zhèn)鰲山村 村自建 路面米寬，厚度汀泗橋鎮(zhèn)垅下村 村自建 路面米寬，厚度雙溪橋鎮(zhèn)楊堡村 　 路面米寬，厚度賀勝橋鎮(zhèn)花坪村 　 路面米寬，厚度大幕鄉(xiāng)大幕村 村自建 路面米寬，厚度賀勝橋鎮(zhèn)萬秀村 村自建 路面米寬，厚度桂花鎮(zhèn)明星村 村自建 路面米寬，厚度橫溝橋鎮(zhèn)馬安村 村自建 路面米寬，厚度馬橋鎮(zhèn)垅口村 村自建 路面米寬，厚度馬橋鎮(zhèn)垅口村 村自建 路面米寬，厚度大幕鄉(xiāng)東源村 村自建 路面米寬，厚度官埠橋鎮(zhèn)泉湖村 村自建 路面米寬，厚度雙溪橋鎮(zhèn)陳祠村 村自建 路面米寬，厚度高橋鎮(zhèn)白水村 　 路面米寬，厚度桂花鎮(zhèn)鳴水泉村 村自建 路面米寬，厚度農(nóng)村公路管理所雙溪鎮(zhèn)鄭良村 　 路面米寬，厚度本項分，將項目實施單位得分進行平均，綜合得分分。本項分，綜合得分分。本項分，將項目實施單位得分進行平均，綜合得分分。（）咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所危橋改造項目個，其中：山下顧橋為長米，寬米，預制空心板橋；原種場橋為長米，寬米，*簡支梁橋；朱家橋為長米，寬米，*米簡支空心板橋；臘樹墩橋為長米，寬米，空心板橋。（三）項目產(chǎn)出（本項分、實得分） 、農(nóng)村公路獎補項目數(shù)截止到評價基準日年月日，農(nóng)村公路報建項目個，專項資金共補助項目個，其中咸安區(qū)交通運輸局報建項目個，補助項目個，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所報建項目個，補助項目個，官埠橋鎮(zhèn)官埠村建設計劃放在年公路網(wǎng)項目中實施，具體如下：項目建設情況 交通局 農(nóng)管所報建項目數(shù)（個）報建里程數(shù)（公里）補助項目數(shù)（個）補助里程數(shù)（公里）項目總投資（萬元）專項資金補助（萬元）本項分，將項目實施單位得分進行平均，綜合得分分。根據(jù)評分規(guī)定，扣分。28 / 4財務監(jiān)控的有效性各項目實施單位均制定有相應的財務監(jiān)控機制，如：財務管理制度，發(fā)票報銷流程等，定期或不定期進行必要的財務檢查。、資金使用合規(guī)性通過檢查資金支付相關會計憑證及審批手續(xù)，咸安區(qū)農(nóng)村公路管理所年月號憑證支付危橋改造工程資金萬元時，咸寧市隆盛公路養(yǎng)護工程