【正文】 被授權(quán)人員簽字。：不適用以上兩種方式的采購由采購部門按請購部門提出的請購單，逐筆詢價、議價、并了解交易條件后訂購。，采購部門應(yīng)要求廠商填具“成本分析表”連同報價單一并送來，作為議價參考。屆時由采購部門說明原因，送生產(chǎn)管理部門復查，并呈主管領(lǐng)導核準后，通知對方。，復核單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實、手續(xù)是否齊全、計算是否正確。采購與付款控制包括崗位分工控制、采購預算控制、請購與審批控制、驗收控制、付款控制，其中請購與審批控制、驗收與付款控制是采購與付款內(nèi)部控制的關(guān)鍵點。第八條各子公司在編制經(jīng)營預算的同時應(yīng)當對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中主要物資及勞務(wù)編制采購預算，加強采購業(yè)務(wù)的預算管理采購預算編制的程序：生產(chǎn)經(jīng)營活動中主要物資及勞務(wù)由使用部門負責提出預算申請；非生產(chǎn)經(jīng)營活動中耗用的常備物資與勞務(wù)以及非常備物資與勞務(wù)，由總經(jīng)辦負責提出預算申請。第十四條 財務(wù)部在辦理付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當對采購發(fā)票、結(jié)算憑證、驗收證明等相關(guān)憑證的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進行嚴格審核，并檢查付款業(yè)務(wù)是否符合采購資金預算。第二十條 經(jīng)辦人必須在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理采購與付款業(yè)務(wù)。重點檢查大宗采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批的行為。第二條本規(guī)范所稱采購與付款，主要是指公司外購商品并支付價款的行為。第七條 公司應(yīng)當按照請購、審批、采購、驗收、付款等規(guī)定的程序辦理采購與付款業(yè)務(wù)，并在采購與付款各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄、填制相應(yīng)的憑證，建立完整的采購登記制度，加強請購手續(xù)、采購訂單(或采購合同，下同)、驗收證明、入庫憑證、采購發(fā)票等文件和憑證的相互核對工作。第四章采購與驗收控制 第十一條公司應(yīng)當建立采購與驗收環(huán)節(jié)的管理制度，對采購方式確定、供應(yīng)商選擇、驗收程序及計量方法等作出明確規(guī)定，確保采購過程的透明化。大宗商品或勞務(wù)采購等必須采用招投標方式確定采購價格，并明確招投標的范圍、標準、實施程序和評標規(guī)則。第十四條 公司應(yīng)當根據(jù)規(guī)定的驗收制度和經(jīng)批準的訂單、合同等采購文件，由獨立的驗收部門或指定專人對所購物品或勞務(wù)等的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進行驗收，出具檢驗報告、計量報告和驗收證明。第十八條 公司應(yīng)當加強應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，由專人按照約定的付款日期、折扣條件等管理應(yīng)付款項。第二章崗位分工及授權(quán)批準第四條公司應(yīng)當建立存貨業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責、權(quán)限，確保辦理存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第八條公司內(nèi)部除存貨管理部門及倉儲人員外，其余部門和人員接觸存貨時，應(yīng)由相關(guān)部門特別授權(quán)。第十四條公司應(yīng)當對采購環(huán)節(jié)建立完善的管理制度，確保采購過程的透明化。第十八條公司應(yīng)當建立存貨保管制度，加強存貨的日常保管工作。存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負責并進行分類編目，嚴格限制其他無關(guān)人員接觸存貨，入庫存貨應(yīng)及時記入收發(fā)存登記簿或存貨卡片，并詳細標明存放地點。庫存商品的發(fā)出需要經(jīng)過相關(guān)部門批準，大批商品、貴重商品或危險品的發(fā)出應(yīng)當?shù)玫教貏e授權(quán)。第三十條倉儲部門應(yīng)通過盤點、清查、檢查等方式全面掌握存貨的狀況，及時發(fā)現(xiàn)存貨的殘、次、冷、背等情況。經(jīng)相關(guān)部門審批后，方可進行會計處理，并附有關(guān)書面記錄材料。, 不要請他到自己公司,才是上上策,除 非不得已。如果發(fā)現(xiàn)在同樣的付款方式,相同原材料和零部件的同一供應(yīng)商,銷售給其他廠的價格低于其銷售給本廠的,將拒付貨款,并不再與其在今后發(fā)生業(yè)務(wù)往來。原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟不允許任何部門以任何理由對原材料和零部件進行指定。原版文件來自::59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟? 優(yōu)秀的企業(yè)領(lǐng)導人:企業(yè)才能穩(wěn)定成長 高素質(zhì)的管理干部:企業(yè)才會有效率與活力 穩(wěn)定的員工群體:才有良好的品質(zhì) 良好的機器設(shè)備:品質(zhì)更可以保正 良好技術(shù):才能使產(chǎn)品品質(zhì)更有保障與成本降低 良好的管理制度:才會激勵員工士氣 良好的互動:可以使雙方更緊密的配合 原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟﹑比價﹑議價(舊品材料﹑配件都須經(jīng)過 供應(yīng)商的報價后,再議價。第三十一條存貨的會計處理，應(yīng)當符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。第二十五條公司應(yīng)當明確發(fā)出存貨的流程，落實責任人，及時核對有關(guān)票據(jù)憑證，確保其與存貨品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格一致。倉儲部門應(yīng)當定期對存貨進行檢查，確保及時發(fā)現(xiàn)存貨損壞、變質(zhì)等情況。第十九條存貨管理部門對入庫的存貨應(yīng)當建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財會部門就存貨品種、數(shù)量、金額等進行核對。公司應(yīng)當根據(jù)預算有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本系統(tǒng)的業(yè)務(wù)特點編制存貨、季度和月份的采購、生產(chǎn)、存儲、銷售預算，并按照預算對實際執(zhí)行情況予以考核。第九條公司可以根據(jù)業(yè)務(wù)特點及成本效益原則選用計算機系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)對存貨的管理和控制，但應(yīng)注意計算機系統(tǒng)的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事項的有效措施。第五條公司應(yīng)當配備合格的人員辦理存貨業(yè)務(wù)。第二十條 公司應(yīng)當定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預付賬款等往來款項。第五章付款控制第十五條公司應(yīng)當按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和《公司內(nèi)部控制具體規(guī)范第xx號貨幣資金》的規(guī)定辦理采購付款業(yè)務(wù)，并按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行核算和報告。以低于最高采購限價進行采購的應(yīng)以適當方式予以獎勵。公司應(yīng)當對緊急、小額零星采購的范圍、供應(yīng)商的選擇作出明確規(guī)定。公司采購需求應(yīng)當與公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃相適應(yīng)，具有必要性和經(jīng)濟性。第三條公司在建立并實施采購與付款內(nèi)部控制制度中，至少應(yīng)當強化對以下關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風險控制，并采取相應(yīng)的控制措施：（一）權(quán)責分配和職責分工應(yīng)當明確，機構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當科學合理；（二）請購依據(jù)應(yīng)當充分適當，請購事項和審批程序應(yīng)當明確；（三）采購與驗收的管理流程及有關(guān)控制措施應(yīng)當清晰，對供應(yīng)商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、購進商品的驗收等應(yīng)有明確規(guī)定；（四）付款方式、程序、審批權(quán)限和與客戶的對賬辦法應(yīng)當明確。重點審查應(yīng)付賬款和預付賬款支付的正確性、時效性和合法性。第二十一條 公司建立對采購與付款內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度，公司審計部，定期或不定期地進行檢查。第十五條 公司應(yīng)當建立預付賬款和定金的授權(quán)批準制度，加強預付賬款和定金的管理。物品或勞務(wù)的歸口部門： 物流部：原材料、油漆、化學品、燃料、包裝物、外協(xié)件、勞保用品、小五金及裝卸、運輸、配送勞務(wù)等 規(guī)劃部（工業(yè)工程部）：固定資產(chǎn)、備品備件 總經(jīng)辦：辦公用品第十條 公司采購的驗收控制包括數(shù)量驗收、質(zhì)量驗收兩個方面數(shù)量驗收：由接收部門責任人進行數(shù)量清點，對物資的規(guī)格、型號是否與采購訂單相符進行驗收，與供應(yīng)商送貨單上確認數(shù)量，同時錄入U8系統(tǒng)