【正文】 被授權(quán)人員簽字。：不適用以上兩種方式的采購由采購部門按請(qǐng)購部門提出的請(qǐng)購單，逐筆詢價(jià)、議價(jià)、并了解交易條件后訂購。，采購部門應(yīng)要求廠商填具“成本分析表”連同報(bào)價(jià)單一并送來，作為議價(jià)參考。屆時(shí)由采購部門說明原因，送生產(chǎn)管理部門復(fù)查，并呈主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，通知對(duì)方。，復(fù)核單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實(shí)、手續(xù)是否齊全、計(jì)算是否正確。采購與付款控制包括崗位分工控制、采購預(yù)算控制、請(qǐng)購與審批控制、驗(yàn)收控制、付款控制，其中請(qǐng)購與審批控制、驗(yàn)收與付款控制是采購與付款內(nèi)部控制的關(guān)鍵點(diǎn)。第八條各子公司在編制經(jīng)營預(yù)算的同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中主要物資及勞務(wù)編制采購預(yù)算，加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理采購預(yù)算編制的程序：生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中主要物資及勞務(wù)由使用部門負(fù)責(zé)提出預(yù)算申請(qǐng)；非生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中耗用的常備物資與勞務(wù)以及非常備物資與勞務(wù)，由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)提出預(yù)算申請(qǐng)。第十四條 財(cái)務(wù)部在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)采購發(fā)票、結(jié)算憑證、驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，并檢查付款業(yè)務(wù)是否符合采購資金預(yù)算。第二十條 經(jīng)辦人必須在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理采購與付款業(yè)務(wù)。重點(diǎn)檢查大宗采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批的行為。第二條本規(guī)范所稱采購與付款，主要是指公司外購商品并支付價(jià)款的行為。第七條 公司應(yīng)當(dāng)按照請(qǐng)購、審批、采購、驗(yàn)收、付款等規(guī)定的程序辦理采購與付款業(yè)務(wù)，并在采購與付款各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄、填制相應(yīng)的憑證，建立完整的采購登記制度，加強(qiáng)請(qǐng)購手續(xù)、采購訂單(或采購合同，下同)、驗(yàn)收證明、入庫憑證、采購發(fā)票等文件和憑證的相互核對(duì)工作。第四章采購與驗(yàn)收控制 第十一條公司應(yīng)當(dāng)建立采購與驗(yàn)收環(huán)節(jié)的管理制度，對(duì)采購方式確定、供應(yīng)商選擇、驗(yàn)收程序及計(jì)量方法等作出明確規(guī)定，確保采購過程的透明化。大宗商品或勞務(wù)采購等必須采用招投標(biāo)方式確定采購價(jià)格，并明確招投標(biāo)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施程序和評(píng)標(biāo)規(guī)則。第十四條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和經(jīng)批準(zhǔn)的訂單、合同等采購文件，由獨(dú)立的驗(yàn)收部門或指定專人對(duì)所購物品或勞務(wù)等的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，出具檢驗(yàn)報(bào)告、計(jì)量報(bào)告和驗(yàn)收證明。第十八條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，由專人按照約定的付款日期、折扣條件等管理應(yīng)付款項(xiàng)。第二章崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)第四條公司應(yīng)當(dāng)建立存貨業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第八條公司內(nèi)部除存貨管理部門及倉儲(chǔ)人員外，其余部門和人員接觸存貨時(shí)，應(yīng)由相關(guān)部門特別授權(quán)。第十四條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)采購環(huán)節(jié)建立完善的管理制度，確保采購過程的透明化。第十八條公司應(yīng)當(dāng)建立存貨保管制度，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制其他無關(guān)人員接觸存貨，入庫存貨應(yīng)及時(shí)記入收發(fā)存登記簿或存貨卡片，并詳細(xì)標(biāo)明存放地點(diǎn)。庫存商品的發(fā)出需要經(jīng)過相關(guān)部門批準(zhǔn)，大批商品、貴重商品或危險(xiǎn)品的發(fā)出應(yīng)當(dāng)?shù)玫教貏e授權(quán)。第三十條倉儲(chǔ)部門應(yīng)通過盤點(diǎn)、清查、檢查等方式全面掌握存貨的狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨的殘、次、冷、背等情況。經(jīng)相關(guān)部門審批后，方可進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并附有關(guān)書面記錄材料。, 不要請(qǐng)他到自己公司,才是上上策,除 非不得已。如果發(fā)現(xiàn)在同樣的付款方式,相同原材料和零部件的同一供應(yīng)商,銷售給其他廠的價(jià)格低于其銷售給本廠的,將拒付貨款,并不再與其在今后發(fā)生業(yè)務(wù)往來。原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟不允許任何部門以任何理由對(duì)原材料和零部件進(jìn)行指定。原版文件來自::59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟? 優(yōu)秀的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人:企業(yè)才能穩(wěn)定成長 高素質(zhì)的管理干部:企業(yè)才會(huì)有效率與活力 穩(wěn)定的員工群體:才有良好的品質(zhì) 良好的機(jī)器設(shè)備:品質(zhì)更可以保正 良好技術(shù):才能使產(chǎn)品品質(zhì)更有保障與成本降低 良好的管理制度:才會(huì)激勵(lì)員工士氣 良好的互動(dòng):可以使雙方更緊密的配合 原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟﹑比價(jià)﹑議價(jià)(舊品材料﹑配件都須經(jīng)過 供應(yīng)商的報(bào)價(jià)后,再議價(jià)。第三十一條存貨的會(huì)計(jì)處理，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。第二十五條公司應(yīng)當(dāng)明確發(fā)出存貨的流程，落實(shí)責(zé)任人，及時(shí)核對(duì)有關(guān)票據(jù)憑證，確保其與存貨品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格一致。倉儲(chǔ)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查，確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨損壞、變質(zhì)等情況。第十九條存貨管理部門對(duì)入庫的存貨應(yīng)當(dāng)建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)會(huì)部門就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對(duì)。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本系統(tǒng)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)編制存貨、季度和月份的采購、生產(chǎn)、存儲(chǔ)、銷售預(yù)算，并按照預(yù)算對(duì)實(shí)際執(zhí)行情況予以考核。第九條公司可以根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)及成本效益原則選用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)存貨的管理和控制，但應(yīng)注意計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事項(xiàng)的有效措施。第五條公司應(yīng)當(dāng)配備合格的人員辦理存貨業(yè)務(wù)。第二十條 公司應(yīng)當(dāng)定期與供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項(xiàng)。第五章付款控制第十五條公司應(yīng)當(dāng)按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和《公司內(nèi)部控制具體規(guī)范第xx號(hào)貨幣資金》的規(guī)定辦理采購付款業(yè)務(wù)，并按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行核算和報(bào)告。以低于最高采購限價(jià)進(jìn)行采購的應(yīng)以適當(dāng)方式予以獎(jiǎng)勵(lì)。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)緊急、小額零星采購的范圍、供應(yīng)商的選擇作出明確規(guī)定。公司采購需求應(yīng)當(dāng)與公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃相適應(yīng)，具有必要性和經(jīng)濟(jì)性。第三條公司在建立并實(shí)施采購與付款內(nèi)部控制制度中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)以下關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并采取相應(yīng)的控制措施：（一）權(quán)責(zé)分配和職責(zé)分工應(yīng)當(dāng)明確，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理；（二）請(qǐng)購依據(jù)應(yīng)當(dāng)充分適當(dāng)，請(qǐng)購事項(xiàng)和審批程序應(yīng)當(dāng)明確；（三）采購與驗(yàn)收的管理流程及有關(guān)控制措施應(yīng)當(dāng)清晰，對(duì)供應(yīng)商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、購進(jìn)商品的驗(yàn)收等應(yīng)有明確規(guī)定；（四）付款方式、程序、審批權(quán)限和與客戶的對(duì)賬辦法應(yīng)當(dāng)明確。重點(diǎn)審查應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款支付的正確性、時(shí)效性和合法性。第二十一條 公司建立對(duì)采購與付款內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度，公司審計(jì)部，定期或不定期地進(jìn)行檢查。第十五條 公司應(yīng)當(dāng)建立預(yù)付賬款和定金的授權(quán)批準(zhǔn)制度，加強(qiáng)預(yù)付賬款和定金的管理。物品或勞務(wù)的歸口部門： 物流部：原材料、油漆、化學(xué)品、燃料、包裝物、外協(xié)件、勞保用品、小五金及裝卸、運(yùn)輸、配送勞務(wù)等 規(guī)劃部（工業(yè)工程部）：固定資產(chǎn)、備品備件 總經(jīng)辦：辦公用品第十條 公司采購的驗(yàn)收控制包括數(shù)量驗(yàn)收、質(zhì)量驗(yàn)收兩個(gè)方面數(shù)量驗(yàn)收：由接收部門責(zé)任人進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)，對(duì)物資的規(guī)格、型號(hào)是否與采購訂單相符進(jìn)行驗(yàn)收，與供應(yīng)商送貨單上確認(rèn)數(shù)量，同時(shí)錄入U(xiǎn)8系統(tǒng)