【正文】 條 預(yù)算編制是實施全面預(yù)算管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，編制質(zhì)量的高低直接影響預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。包括不限于支付財務(wù)顧問、聘請會計師審計、聘請律師及支付保薦人等費用，以及接待基金經(jīng)理等的費用開支。（6）負責(zé)各子公司工程投資的預(yù)算管理。1．市場營銷部負責(zé)集團及各子公司銷售收入、銷售費用的預(yù)算審批；負責(zé)集團及各子公司材料采購的預(yù)算管理。預(yù)算管理委員會是集團預(yù)算管理的最高決策機構(gòu)，由總裁、副總裁、財務(wù)總監(jiān)和各部門負責(zé)人組成。全面預(yù)算管理將預(yù)算具體劃分為經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算和財務(wù)預(yù)算三大類。第五篇：全面預(yù)算管理暫行辦法附件5萬鼎硅鋼集團有限公司 全面預(yù)算管理暫行辦法第1章 總則第1條 全面預(yù)算通過合理分配集團人、財、物等戰(zhàn)略資源協(xié)助集團實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，并對戰(zhàn)略目標(biāo)的實施進度和費用支出進行控制。■為什么選擇融智天。四是重要事項和項目，如比重大的費用開支項目、受人為影響較大的項目等，應(yīng)遵循重要性原則，對于重要事項編制詳細預(yù)算，對于次要事項運用概率統(tǒng)計等方法適當(dāng)簡化預(yù)算的編制。全面預(yù)算管理的范圍覆蓋企業(yè)的全過程、全方位、全體員工，只有全員參與才能增強預(yù)算管理的主動性、準(zhǔn)確性和可靠性。戰(zhàn)略是企業(yè)的長遠發(fā)展規(guī)劃，是企業(yè)發(fā)展的綱領(lǐng)性文件，企業(yè)的其他事項，包括預(yù)算在內(nèi)都應(yīng)當(dāng)服從和服務(wù)于戰(zhàn)略。（一個月），并對軟件和方案指標(biāo)體系進行修改和完善。第三篇：全面預(yù)算管理全面預(yù)算管理中的HR策略全面的預(yù)算管理是企業(yè)內(nèi)部管理的重大變革行為，其實質(zhì)是以財務(wù)預(yù)算為切入口，涉及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的分解、落實、考核、獎勵和激勵的全過程。完成各項工作任務(wù)，達到全面預(yù)算管理目標(biāo)。汽車班組措施：加強車輛維護保養(yǎng)工作。嚴(yán)格執(zhí)行調(diào)度生產(chǎn)指令，不得將車輛駛出作業(yè)區(qū)域及廠區(qū)。認真執(zhí)行調(diào)度指令，不得隨意對設(shè)備進行啟動操作。目標(biāo)：消除設(shè)備隱患，安全運行無事故。 支持按專業(yè)、法人、部門等各種口徑匯總的不同業(yè)務(wù)內(nèi)容、會計科目的預(yù)算與實際差異報表216。對于具體資本性支出項目的預(yù)算，還可將項目的總體預(yù)算分解到項目的各個階段，并按項目進程進行預(yù)算的控制。 實際數(shù)據(jù)接收和處理：當(dāng)實際業(yè)務(wù)發(fā)生時，SAP系統(tǒng)會記錄下并分析出和該筆業(yè)務(wù)相關(guān)的很多數(shù)據(jù), 對企業(yè)計劃來說，實際數(shù)據(jù)具有以下兩個作用：o A控制經(jīng)營活動。對于一些KPI指標(biāo)，可以在維度中進行定義提供了基于MDX/SQL的腳本進行復(fù)雜的預(yù)算規(guī)則；由于這是通用的微軟腳本，并不需要專門的技術(shù)人員；而且在SAP BPC安裝時，就已附帶了很多常用的腳本，可以在此基礎(chǔ)上進行定制修改；業(yè)務(wù)規(guī)則計算時，可以彈出窗口讓客戶輸入?yún)?shù)后，根據(jù)輸入?yún)?shù)計算結(jié)果，例如，可以實現(xiàn)將去年預(yù)算數(shù)據(jù)復(fù)制到今年，復(fù)制時彈出窗口按照用戶輸入的比例，將所有去年數(shù)據(jù)乘以該比例后復(fù)制到今年； 預(yù)算編制—內(nèi)部交易抵消SAP BPC中有內(nèi)置的抵消規(guī)則（也可以根據(jù)企業(yè)的特點進行修改），可以自動進行預(yù)算口徑中的合并抵消，從而生成更準(zhǔn)確的集團合并預(yù)算報表，如下圖所示為內(nèi)部交易對帳報表：SAP BPC是基于OLAP技術(shù)的解決方案，只要定義好了各維度的層次關(guān)系，數(shù)據(jù)會自動向上匯總到父項，可以進行對預(yù)算在多個層面進行實時的匯總，包括部門級、業(yè)務(wù)歸口級、公司級，匯總完成后即可以在預(yù)算表單上看到預(yù)算匯總的結(jié)果； 預(yù)算編制與MS OFFICE套件完全集成SAP BPC與MS office完全集成，如下圖顯示了與word/Powerpoint的集成，可以做為年報及匯報的模板，提高工作效率： 預(yù)算編制嚴(yán)格的權(quán)限設(shè)置SAP BPC中的權(quán)限定義分為任務(wù)級、應(yīng)用級、維度成員級，并區(qū)分讀寫，可滿足單元格級別的安全要求，例如，只有某人對2009年XX產(chǎn)業(yè)公司的資本開支總額有修改權(quán)限，而其他人只有讀的權(quán)限： 預(yù)算編制其它BPC提供了許多內(nèi)置函數(shù)，同時EXCEL原有的所有功能可以使用； 預(yù)算編制—流程向?qū)AP BPC提供了BPF（業(yè)務(wù)流程圖），以流程向?qū)У姆绞?，引?dǎo)最終用戶一個表單一個表單地填寫自己負責(zé)的模板，這樣最終用戶只需記住自己的任務(wù)名稱即可，不用記住所有需要填寫的表單的名稱，既保證了流程的標(biāo)準(zhǔn)化，又簡化的培訓(xùn)時間。我們可以在保留歷史預(yù)算的基礎(chǔ)上編制滾動預(yù)算。SAP BPC 與EXCEL完全集成，對維度成員的維護可以通過EXCEL模板進行，或直接從ERP的主數(shù)據(jù)導(dǎo)入；SAP BPC提供了管理面板對維度進行集中管理與配置，可以通過權(quán)限設(shè)置，只有管理員才能進入管理面板，進行預(yù)算模型的修改（包括維度、業(yè)務(wù)流程、預(yù)算邏輯等）；下圖為SAP BPC維度維護的界面：以EXCEL的方式，方便靈活；無需特殊培訓(xùn)便可快速掌握，且提供了極大的靈活性，可以根據(jù)企業(yè)的特殊要求，自定義各種屬性，以便于后續(xù)預(yù)算編制和分析中的數(shù)據(jù)篩選及處理；預(yù)算模型搭建及管理：系統(tǒng)基于最佳實踐預(yù)設(shè)了通用的業(yè)務(wù)流程，熟練掌握這些流程的業(yè)務(wù)用戶可以自行修改，不需要 IT 人員的支持。報告與分析SAP BPC系統(tǒng)為您提供統(tǒng)一的、可預(yù)測的績效管理解決方案，支持財務(wù)和運營報告分析。預(yù)算 BPC系統(tǒng)支持優(yōu)化的流程，保證與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算落實到每個人，并與戰(zhàn)略計劃相統(tǒng)一。由于提高了對企業(yè)績效的了解，員工可以制定準(zhǔn)確的決策，有效管理風(fēng)險，為全面實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)做出貢獻。第一篇：SAP全面預(yù)算管理全面預(yù)算管理SAP BPC（業(yè)務(wù)計劃與合并）解決方案 SAP 全面預(yù)算管理解決方案（BPC）的整體架構(gòu)...................................................................................2 SAP BPC產(chǎn)品主要功能...............................................................................................................................4 SAP BPC全面預(yù)算管理詳細功能介紹.......................................................................................................7 預(yù)算編制...................................................................................................................................................7 預(yù)算編制—建模階段......................................................................................................................7 預(yù)算編制—業(yè)務(wù)計劃模板..............................................................................................................9 預(yù)算編制—從上至下的目標(biāo)設(shè)定及分配....................................................................................10 預(yù)算編制—從下至上的預(yù)算流程.................................................................................................11 預(yù)算編制—流程向?qū)?...................................................................................................................13 預(yù)算過程的溝通與審批.....................