【正文】 錄”，并明確標出產(chǎn)品品名、規(guī)格、市場價格、下年度銷售狀態(tài)（本年度已銷售下年度繼續(xù)銷售/本年度已銷售下年度以新產(chǎn)品替代/本年度已銷售下年度停止銷售/新產(chǎn)品）10月24日之前，市場部總監(jiān)審核完畢、簽字確認并將以上表格報營銷副總裁審核。（四） 預算管理辦公室對各預算編制人員培訓，并下發(fā)全面預算全套文件。17預算管理辦公室下發(fā)計劃表預算編制培訓之后，預算管理辦公室下發(fā)全面預算指導文件，包括事業(yè)部全面預算目標下達文件；全面預算假設；全面預算表格；全面預算編制手冊和編制進度要求。 重點客戶部銷售收入指標的分解（分解到各城市門店）168。10年度經(jīng)營指標的分解財務部對費用指標進行分解：168。 銷售人員人均銷售量168。4財務部測算營銷費用率和現(xiàn)金流量財務部根據(jù)總裁辦公會確定的事業(yè)部總體銷售收入目標和事業(yè)部總體利潤目標以及以前年度的業(yè)務數(shù)據(jù)測算：168。（五） 事業(yè)部總裁辦公會是根據(jù)董事會下達的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃落實職能戰(zhàn)略和業(yè)務戰(zhàn)略的責任機構(gòu)，總裁秘書副總整理形成文本文件。并由總裁秘書整理形成會議紀要，總裁辦公會會簽并下發(fā)至各職能部門。12總裁秘書整理好分析預測報告8月20日之前，總裁秘書收集并整理好各部門提交的分析預測報告，遞交總裁辦公會。8生產(chǎn)管理部提交生產(chǎn)能力分析預測報告生產(chǎn)管理部根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)，提交生產(chǎn)能力分析預測報告，分析預測報告的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、預測值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計劃等內(nèi)容，重點關(guān)注：自有生產(chǎn)能力分析；外協(xié)生產(chǎn)能力分析；生產(chǎn)能力優(yōu)劣勢分析；生產(chǎn)成本初步分析。4市場部提交行業(yè)和市場分析報告7月30日之前，市場部通過市場調(diào)研等方法提交行業(yè)和市場分析報告，重點關(guān)注：行業(yè)發(fā)展背景；行業(yè)供給狀況分析；行業(yè)需求狀況分析；渠道分析；行業(yè)競爭格局分析；行業(yè)市場發(fā)展趨勢；行業(yè)的盈利性、成長性和困難分析；事業(yè)部的發(fā)展策略分析。2總裁辦公會討論確定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架每年7月5日之前，事業(yè)部總裁根據(jù)董事會下達的編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的要求，確定事業(yè)部下年度的發(fā)展方向，向總裁辦公會通報。8月15日之前，廣告部總監(jiān)將報告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會，做為總裁辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。8月15日之前，人力資源部總監(jiān)將人力資源分析預測報告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會，做為總裁辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)?？偛棉k公會審核發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃通過之后，在9月10日之前遞交董事會審批。（二） 事業(yè)部總裁辦公會是事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制定的負責機構(gòu)，總裁秘書負責整理形成事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃文本文件。2預算管理委員會討論事業(yè)部經(jīng)營計劃預算啟動會議與會人員根據(jù)公司戰(zhàn)略目標，討論確定事業(yè)部年度預算編制時間，并落實各預算編制部門在實現(xiàn)經(jīng)營目標值中的職責。 各項產(chǎn)品滲透率168。9年度經(jīng)營指標的分解銷售部對年度收入和費用指標進行分解：168。 新產(chǎn)品銷量比率（分解到各省辦）168。15各預算編制部門召開本部門預算工作會各預算編制部門總監(jiān)在預算啟動會議結(jié)束后，及時召開本部門內(nèi)部預算工作會，在本部門內(nèi)部挑選關(guān)鍵崗位人員，準備開始編制本部門預算。第四節(jié) 主要控制點（一） 每年10月8日之前預算管理委員會（總裁辦公會）召集副總裁、部門總監(jiān)、九鑫集團采購中心負責人和九鑫集團研發(fā)中心負責人召開預算啟動會議，討論確定事業(yè)部年度運作計劃及經(jīng)營目標值，并落實各預算單位在實現(xiàn)經(jīng)營目標值中的責任。 SC03 《市場促銷計劃》168。4預算管理崗將表格移送至重點客戶部、南北中國銷售部、廣告部和集團研發(fā)中心審批通過后，預算管理崗將以上表格備案，10月28日前移送至相關(guān)部門：168。168。 SC11《市場部年度無形資產(chǎn)需求表》168。168。168。 （二） （南/北）中國銷售部預算編制流程步驟活動內(nèi)容流程說明1銷售部審核產(chǎn)品銷售目錄“財務部預算編制流程”轉(zhuǎn)入，每年10月26日之前，南北中國銷售部總經(jīng)理收到預算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”，根據(jù)市場銷售情況測算單品的利潤，如需修改，提出明確的修改意見，10月28日之前，提交總裁辦公會做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財務部預算編制流程”。 KA02《重點客戶年度銷售及市場費用計劃表》11月1日之前，南北中國銷售部下發(fā)“關(guān)于省辦事處上報工作總結(jié)和預算編制啟動的通知”，將已經(jīng)總裁辦公會審批通過的銷售收入指標和費用分解情況通知到各省辦事處經(jīng)理。8預算管理辦公室移交給相關(guān)部門審批通過后由預算管理辦公室備案，并于11月14日之前將XS02《XX年度銷售計劃匯總表》和SB01《省辦銷售計劃表》移交給計劃物流部和財務部，做為計劃物流部編制JH03《年度要貨計劃表（分省辦）》、JH04《年度要貨計劃表（匯總）》、JH05《年度倉儲費用計劃表》、JH06《年度運輸費用計劃表》的依據(jù)，以及財務部編制SR01《 年度XX銷售收入預算表》的依據(jù)。 XS09《銷售部年度其他費用計劃表》168。 XS05《銷售部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》移交行政事務部，做為行政事務部編制XZ01《XX總部年度固定資產(chǎn)采購計劃表》的依據(jù)。 XS09《銷售部年度其他費用計劃表》做為財務部編制CW12《XX總部年度費用匯總表》的依據(jù)。 終端建設分析168。于11月5日之前將工作計劃和銷售計劃表傳遞給省辦文員，省辦文員收集各城市的表格，轉(zhuǎn)交給省辦經(jīng)理審核。 經(jīng)銷商建設和管理分析168。 JH03《年度要貨計劃（分省辦）》168。 SB08《省辦年度辦公用品采購計劃表》168。168。168。6營銷副總裁審核重點客戶部各項計劃營銷副總裁審核：KA03《重點客戶部人員需求計劃表》KA04《重點客戶部年度培訓需求計劃表》KA05《重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》KA06《重點客戶部年度差旅費需求計劃表》KA07《重點客戶部年度招待費需求計劃表》KA08《重點客戶部年度辦公用品需求計劃表》KA09《重點客戶部年度其他費用需求計劃表》審核不通過，提出修改意見，要求重點客戶部調(diào)整，調(diào)整完成后重新審核，審核通過，返回重點客戶部，由重點客戶部預算編制人員備案并于11月5日前移交相關(guān)部門。 KA06《重點客戶部年度差旅費需求計劃表》移交財務部，做為財務部編制CW08《年度差旅費計劃匯總表》的依據(jù)。2營銷副總裁審核廣告公關(guān)部業(yè)務計劃11月2日之前營銷副總裁審核廣告公關(guān)部業(yè)務計劃：GG01《年度廣告投放計劃表》GG02《年度廣告制作計劃表》GG03《年度公關(guān)活動計劃表》GG04《年度展覽計劃表》審核不通過，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整完畢營銷副總裁重新審核，審核通過，營銷副總裁提請召開總裁辦公會審批廣告公關(guān)部的業(yè)務計劃。168。168。4預算管理辦公室移交相關(guān)部門11月6日前，預算管理辦公室備案并移交至相關(guān)部門：168。 JH04《年度要貨計劃表（匯總）》審核不通過，提出修改意見，計劃物流部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，簽字認可，11月10日之前計劃物流部總監(jiān)將計劃報營銷副總裁審核5營銷副總裁審核營銷副總裁依據(jù)審核計劃物流部報送的JH03《年度要貨計劃表（分省辦）》和JH04《年度要貨計劃表（匯總）》，審核不通過，提出修改意見，計劃物流部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，返回計劃物流部總監(jiān)并交預算管理辦公室備案，并于11月12日之前移交相關(guān)部門6預算管理辦公室移交給相關(guān)部門11月12日前計劃物流部預算編制人員將JH03《年度要貨計劃表（分省辦）》和JH04《年度要貨計劃表（匯總）》報送至預算管理辦公室，并由預算管理辦公室移交至生產(chǎn)管理部，做為生產(chǎn)管理部編制SC01《年度生產(chǎn)計劃表》的依據(jù)。 JH11《計劃物流部年度招待費計劃表》168。168。168。3總裁審核11月14日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān)將SC01《年度生產(chǎn)計劃表》遞交總裁，總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、以前年度業(yè)務數(shù)據(jù)審核，審核不通過，提出修改意見，生產(chǎn)管理部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審核，審核通過，返回生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部預算編制人員于11月16日之前遞交預算管理崗，移交各相關(guān)部門，同時生產(chǎn)管理部遞交生產(chǎn)廠。 SC03《生產(chǎn)管理部人員需求計劃表》168。7預算管理辦公室備案并移交相關(guān)部門11月20日之前，預算管理辦公室將生產(chǎn)管理部遞交來的費用計劃表備案并移交相關(guān)部門：168。168。 SC11《生產(chǎn)廠年度大中修計劃表》168。 SC19《生產(chǎn)廠年度招待費需求計劃表》168。168。168。168。168。 CG04《采購中心年度其他費計劃表》 （十一） 人力資源部預算編制流程步驟活動內(nèi)容流程說明1人力資源部編制各計劃表“預算啟動流程”轉(zhuǎn)入，10月22日起，人力資源部預算編制人員在人力資源部總監(jiān)的指導下，根據(jù)預算啟動會會議紀要、事業(yè)部戰(zhàn)略目標、年度經(jīng)營目標、組織結(jié)構(gòu)等編制：RS03《人力資源部人員需求計劃表》RS04《人力資源部年度培訓需求計劃表》RS05《人力資源部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》RS06《人力資源部年度差旅費需求計劃表》RS07《人力資源部年度招待費需求計劃表》RS08《人力資源部年度辦公用品需求計劃表》RS09《人力資源部年度其他費用計劃表》編制完畢，人力資源部總監(jiān)審核并簽字認可，10月26日之前遞交總裁審批。168。4人力資源部編制年度工資計劃表各部門預算管理流程轉(zhuǎn)入，最晚于11月23日之前，人力資源部預算編制人員根據(jù)預算管理辦公室移送來的各部門的人員需求計劃表以及事業(yè)部的薪酬標準編制RS01《年度工資計劃表》。 CW01《財務部人員需求計劃表》168。 KA04《重點客戶部年度培訓需求計劃》168。 XZ07《行政事務部人員需求計劃表》168。3預算管理辦公室移交其他部門預算管理辦公室將行政事務部計劃表備案，移交其他相關(guān)部門：168。168。 XZ02《XX總部年度固定資產(chǎn)處置計劃表》168。 XS05《銷售部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》168。 XZ09《行政事務部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》（2）行政事務部預算編制人員在行政事務部總監(jiān)的指導下，根據(jù)固定資產(chǎn)管理情況和各部門的申請編制XZ02《XX總部年度固定資產(chǎn)處置計劃表》。 KA08《重點客戶部年度辦公用品采購計劃表》168。 XS03《銷售部人員需求計劃表》168。 GG12《廣告公關(guān)部年度其他費用計劃表》168。5行政事務部預算管理人員將匯總表遞交預算管理辦公室行政事務部預算編制人員11月25日之前將各項匯總表遞交預算管理辦公室，做為事業(yè)部預算編制的依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財務部預算編制流程”和“財務預算平衡、審批下達流程”：168。 KA09《重點客戶部年度其他費用計劃表》168。 JH07《計劃物流部人員需求計劃表》168。 SC08《生產(chǎn)管理部年度辦公用品采購計劃表》168。 SC10《市場部年度無形資產(chǎn)需求計劃表》168。 KA05《重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》168。 XZ04《XX總部年度無形資產(chǎn)處置計劃表》168。168。168。 XZ09《行政事務部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》168。 SC04《生產(chǎn)管理部年度培訓需求計劃》168。 XZ07《行政事務部人員需求計劃表》RS01《年度工資計劃表》編制完畢后，人力資源部總監(jiān)審核并簽字確認，于11月25日之前遞交至預算管理辦公室，做為預算管理辦公室編制FY08《 年度XX管理費用預算表》的依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財務預算平衡、審批、下達流程”。 SC07《市場部人員需求計劃表》168。168。3預算管理辦公室移交相關(guān)部門10月30日之前預算管理辦公室將人力資源部各費用計劃表備案，并移交相關(guān)部門：168。編制完畢、采購中心總監(jiān)審核完畢并簽字確認，11月21日之前遞交九鑫集團副總裁審核。 （十） 采購中心預算編制流程步驟活動內(nèi)容流程說明1采購中心編制采購計劃“研發(fā)中心預算編制流程”轉(zhuǎn)入，11月6日之前，采購中心總監(jiān)接到預算管理辦公室移交、研發(fā)中心編制的YF01《新產(chǎn)品研發(fā)計劃表》；“生產(chǎn)管理部預算編制流程”轉(zhuǎn)入，11月16日之前，采購中心預算編制人員接到預算管理辦公室移交、生產(chǎn)管理部編制的SC01《年度生產(chǎn)計劃表》；經(jīng)過對原材料市場的充分調(diào)研、與供應商充分溝通、詢問后，針對XX生產(chǎn)所需原材料，在采購中心總監(jiān)的指導下編制CG01《XX年度采購計劃表》，編制完畢、采購中心總監(jiān)審核完畢并簽字確認后，11月18日之前遞交九鑫集團營銷副總裁審核。168。168。 SC21《生產(chǎn)廠年度其他費用計劃表》生產(chǎn)廠業(yè)務計劃和費用計劃表編制完成并經(jīng)生產(chǎn)廠長審核簽字確認，11月18日之前遞交生產(chǎn)管理部總監(jiān)審核。 SC13《生產(chǎn)廠年度燃料及動力需求計劃表》2生產(chǎn)廠編制其他計劃表根據(jù)下年度的生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)廠各項業(yè)務計劃需要，生產(chǎn)廠預算編制人員在生產(chǎn)廠長的指導下編制：168。168。168。 SC05《生產(chǎn)管理部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》168。 SC10《生產(chǎn)廠年度零修計劃表》168。168。168。 JH13《計劃物流部年度其他費用計劃表》計劃物流部總監(jiān)簽字確認11月14日之前，遞交營銷副總裁審核。編制完畢，計劃物流部總監(jiān)審核并簽字確認，11月14日之前遞交營銷副總裁審核。168。168。168。4預算管理辦公室將業(yè)務計劃移交相關(guān)部門11月6日前，預算管理辦公室將經(jīng)總裁辦公會審批通過的廣告公關(guān)部業(yè)務計劃：GG01《年度廣告投放計劃表》GG02《年度廣告制作計劃表》GG03《年度公關(guān)活動計劃表》GG04《年度展覽計劃表》移送至財務部，做為財務部編制CW12《XX總部年度費用匯總表》的依據(jù)5廣告公關(guān)部編制其他計劃表11月6日廣告公關(guān)部預算編制