【正文】 倡廉教育已成為領(lǐng)導(dǎo)人員任職的必修課。作為集團(tuán)總部的派出機(jī)構(gòu)，履行監(jiān)督職能。 要堅(jiān)持黨對國有企業(yè)的政治領(lǐng)導(dǎo)， 按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，繼續(xù)探索充分發(fā)揮企業(yè)黨組織政治核心作用的方法和途徑。完善“三重一大”集體決策制度，明確集體決定事項(xiàng)的范圍和程序，試行票決和程序記錄辦法。新設(shè)立 16個(gè)紀(jì)委、增設(shè) 4個(gè)審計(jì)監(jiān)察部、 14名監(jiān)察專員，“五位一體”監(jiān)督隊(duì)伍編制從 170名增加到 284名。 五位一體的聯(lián)動(dòng)與整合 14 總公司審計(jì)監(jiān)察部 審計(jì)管理處 重大項(xiàng)目處 質(zhì)量控制處 案件審理處 案件檢查處 效能監(jiān)察處 IT審計(jì)處 綜合管理處 審計(jì)中心 北京分部 海外（金融）分部 新設(shè)兩個(gè)監(jiān)察類處室 減少原審計(jì)一至三處 新設(shè)三個(gè)處 綜合處兼顧審計(jì)中心的行政管理職能 監(jiān)事會 巡視組 監(jiān)事會辦公室 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室 巡視組辦公室 三辦合署辦公 總公司審計(jì)監(jiān)察部優(yōu)化后組織結(jié)構(gòu) 五位一體的聯(lián)動(dòng)與整合 …… 具體方案仍在起草中 15 主 要 內(nèi) 容 紀(jì)檢監(jiān)察四道防線建設(shè) 二 五位一體監(jiān)督體系建設(shè) 一 風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)事會工作 三 內(nèi)部審計(jì)開展情況 四 典型案例 五 16 思想防線 紀(jì)律防線 制度防線 監(jiān)督防線 四道防線 抓根本，持續(xù)完善制度和程序，筑牢制度防線 抓關(guān)鍵，發(fā)揮查辦案件的治本功能，筑牢紀(jì)律防線 抓源頭，著眼公開和透明，筑牢監(jiān)督防線 抓基礎(chǔ)，堅(jiān)持教育先行，筑牢思想防線 筑牢 “ 四道防線 ” ，努力營造廉潔從業(yè)、健康向上的文化氛圍 17 教育引導(dǎo) 制度規(guī)范 監(jiān)督管理 嚴(yán)肅懲戒 文化熏陶 工作模式 —— 教育引導(dǎo)、制度規(guī)范、監(jiān)督管理、嚴(yán)肅懲戒、文化熏陶環(huán)環(huán)相扣 四道防線 18 使各級領(lǐng)導(dǎo)及管理人員廉潔從業(yè)的行為由制度約束下的他律層面逐步向文化熏陶下的自律層面升華。該辦法得到了中紀(jì)委法規(guī)室和國資委紀(jì)委駐委監(jiān)察局的好評。 24 黨組成員帶頭進(jìn)行思想教育 ，傅成玉及各位領(lǐng)導(dǎo)在專題工作會、重要場合對干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)提出有針對性的要求； 公司主要領(lǐng)導(dǎo)每年都要參加紀(jì)檢監(jiān)察工作會議，傅成玉同志每次都要發(fā)表講話； 黨組紀(jì)檢組每年以巡回上黨課的形式進(jìn)行反腐倡廉及形勢任務(wù)教育。 第三道防線：紀(jì)律防線 36 2022年至 2022年， 中國海油共收到群眾信訪舉報(bào)254件次，初步核實(shí) 65件次，立案 23件，結(jié)案 58件，挽回直接經(jīng)濟(jì)損失 。向廣大員工和合作伙伴進(jìn)行公開信訪舉報(bào)責(zé)任人、聯(lián)系方式、通信地址、辦公場所，建立專用傳真、電子信箱、錄音電話信訪渠道。 45 ?黨的路線、方針、政策 ?中央反腐倡廉基本精神 ?中央對國有企業(yè)反腐倡廉具體要求 中國海油實(shí)際 初步形成與中央關(guān)于反腐倡廉基本精神相符合，與國際石油行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控慣例相銜接，與中國海油客觀實(shí)際和未來發(fā)展遠(yuǎn)景要求相適應(yīng)的懲防體系 中國海油 經(jīng)營管理制度體系 風(fēng)險(xiǎn)管理體系 懲 防 體 系 “十一五”反腐倡廉之路 國際石油 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 防控慣例 46 全 面 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系 防 火 墻 實(shí)現(xiàn)了“三個(gè)沒有” ?沒有重大責(zé)任事故 ?沒有重大安全環(huán)保事故 ?沒有重大投資決策失誤 資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大； 經(jīng)營績效不斷提升； 發(fā)展質(zhì)量不斷提高； 競爭能力全面增強(qiáng)。要把風(fēng)險(xiǎn)管理納入正規(guī)化、專業(yè)化軌道，建立完善的組織，形成專業(yè)化的工作方法 ”。 54 勘探風(fēng)險(xiǎn) 地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 工程技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 烴 源 圈 閉 儲 層 配 置 保 存 水 深 技 術(shù) 難 度 氣 候 水 文 經(jīng) 濟(jì) 模 式 產(chǎn) 品 價(jià) 格 通 貨 膨 脹 盆 地 資 源 成 本 財(cái) 稅 條 款 政 治 環(huán) 境 9因素 15參數(shù) 5因素 8參數(shù) 6因素 6參數(shù) 4因素 4參數(shù) 2因素 11參數(shù) 5因素 8參數(shù) 4類風(fēng)險(xiǎn)； 15項(xiàng)影響因素； 57項(xiàng)評價(jià)參數(shù)。 ?2022年，總公司 《 以建設(shè)國際一流能源公司為目標(biāo)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)施 》 ，獲： ?總公司科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)； ?第二十二屆全國石油企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果（行業(yè)部級）一等獎(jiǎng)； ?獲全國企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果（國家級）一等獎(jiǎng)。 高度關(guān)注?；瘓F(tuán)經(jīng)營情況及財(cái)務(wù)狀況 62 2022年至 2022年 4月?；瘓F(tuán)經(jīng)營狀況改善 扭虧為盈： 負(fù)債率下降： 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率改善： 清理擔(dān)保貸款： 2022年利潤總額 ， 2022年 1－ 4月利潤總額 由 2022年的 71%降至 2022年 4月的 % 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)由 2022年 的 2022年的 減少與其他企業(yè)相互間擔(dān)保借款，借款性質(zhì)趨向單一。 購買原材料及銷售油品環(huán)節(jié)的納稅情況。 64 山東海化集團(tuán)存在可持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、資金短缺及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)提示： 高負(fù)債率和低流動(dòng)性將影響?；瘓F(tuán)的再次信貸融資能力，迫使其通過其他方式去獲得資金，比如通過應(yīng)付票據(jù)融資、保證或者抵押的方式融資。 —— 精心選拔培訓(xùn)專職監(jiān)事隊(duì)伍。同時(shí)還要履行好總公司巡視工作職能。 二、內(nèi)部監(jiān)事會工作 68 我們在推進(jìn)監(jiān)督資源整合，加強(qiáng)監(jiān)督體系建設(shè)，強(qiáng)化集團(tuán)控制力上的一系列做法，完全符合胡總書記的指示精神。通過審計(jì)，提出各類審計(jì)異議共 3000多項(xiàng)，涉及金額 1億 8千多萬美元，其中，外國石油作業(yè)者同意接受的已從聯(lián)合賬中剔除的金額達(dá) 9千多萬美元，維護(hù)了國家和企業(yè)的合法經(jīng)濟(jì)權(quán)益。提出審計(jì)發(fā)現(xiàn) 882個(gè)，從中發(fā)現(xiàn)了一些典型案例 76 試點(diǎn)實(shí)施承包商審計(jì) 自 2022年起，在符合國際慣例和總包合同相關(guān)條款下，對開展承包商延伸審計(jì)的依據(jù)、內(nèi)容、方式做了初步研究，選取深水鉆井船項(xiàng)目和海工公司的大型建設(shè)項(xiàng)目作為試點(diǎn)，開展承包商審計(jì)，加強(qiáng)對承包商履行合同的過程監(jiān)督，防范了工程項(xiàng)目管理中的差錯(cuò)與舞弊，進(jìn)一步提高了大型建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制水平。 項(xiàng)目基本情況 ： 某分公司兩個(gè)修井機(jī)吊裝運(yùn)輸工程 88 88 外部企業(yè) 外部企業(yè) A分公司 B公司所屬裝備公司 甲方： 乙方： 案例一 : 修井機(jī)吊裝運(yùn)輸工程 轉(zhuǎn)包 金凱達(dá)航運(yùn)有限公司 第一層 第二層 C公司綜合事業(yè)部 轉(zhuǎn)包 第三層 轉(zhuǎn)包 第四層 上海望洋國際 海能達(dá)船舶工程 服務(wù)有限公司 層層轉(zhuǎn)包 89 89 07年 4月 4日代望洋國際租賃駁船，協(xié)議金額 35萬元，協(xié)議約定由望洋國際支付 A分公司 B公司裝備 B裝備報(bào)價(jià) C公司報(bào)價(jià) (C油田生產(chǎn)事業(yè)部） 低價(jià)中標(biāo) 案例一 : 修井機(jī)吊裝運(yùn)輸工程 上海望洋國際報(bào)價(jià) 412萬 C公司報(bào)價(jià) （ C綜合事業(yè)部） 低價(jià)中標(biāo) 上海望洋國際 C公司綜合事業(yè)部 金凱達(dá) 海能達(dá) C公司報(bào)價(jià) 300萬 金凱達(dá)公司 浮吊工程 149萬元 海能達(dá)公司 拖船駁船 106萬元 吊裝運(yùn)輸工程最后價(jià)格為： 149+35=184萬元 明東順工程機(jī)械租賃站 明東順 08年 10月 8日向天津仲裁委員會提出申請，裁定應(yīng)付 35萬元， C裝備于 09年 2月 18日支付 35萬元至今未付 90 90 合同價(jià) 255萬元 合同價(jià) 300萬元 合同價(jià) 405萬元 合同價(jià) A分公司 B分公司所屬裝備公司 案例一： 修井機(jī)吊裝運(yùn)輸工程 金凱達(dá)航運(yùn)有限公司 第一層 第二層 C公司綜合事業(yè)部 第三層 第四層 上海望洋國際 海能達(dá)船舶工程 服務(wù)有限公司 C公司 價(jià)差 45萬元 望洋國際 價(jià)差 105萬元 裝備公司 價(jià)差 層層轉(zhuǎn)包，層層獲利 吊裝運(yùn)輸工程最后價(jià)格為： 149+35=184萬元 差額萬元 91 91 案例一：修井機(jī)吊裝運(yùn)輸工程 該項(xiàng)目是層層轉(zhuǎn)包的典型案例。 。 截至 2022年 11月，項(xiàng)目進(jìn)度較計(jì)劃 分別延期 24個(gè)月和 21個(gè)月。 LIFTBOAT項(xiàng)目具體情況 項(xiàng)目組問題和責(zé)任 96 96 項(xiàng)目管理薄弱。未定期組織召開項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組會議；領(lǐng)導(dǎo)小組人員調(diào)整不及時(shí)；管理權(quán)限下放而弱化管控力度；項(xiàng)目人員配備不完整，重要技術(shù)崗位長期空缺。但物資裝備部未對概念設(shè)計(jì)方的設(shè)計(jì)能力進(jìn)行充分評估；油田生產(chǎn)事業(yè)部費(fèi)用核對不及時(shí)；計(jì)劃資金部未能及時(shí)組織編制項(xiàng)目預(yù)算。在上述合同協(xié)議中，加蓋船舶事業(yè)部行政章的 9份、加蓋中海油服合同專用章的 5份。 1998年 5月，東部公司為廣東微侵襲神經(jīng)外科治療中心向中國光大銀行深圳分行借款 200萬美元提供擔(dān)保。 案例四： 張煥然違規(guī)對外提供擔(dān)保 107 2022年 3月 30日，光大銀行從東部公司劃走人民幣 1237萬元，用于償還貸款本金人民幣 1222萬元，支付相關(guān)法律費(fèi)用人民幣 。 依據(jù)張煥然違紀(jì)行為給公司造成重大損失的事實(shí)，考慮到張煥然 2022年 10月 26日已到法定退休年齡，為嚴(yán)肅紀(jì)律，教育員工，總公司決定，給予張煥然降級（兩級）、開除黨籍處分。王萌與程景芳、胡家品與張林美分別是夫妻關(guān)系，夫妻存續(xù)期間收受的干股屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)，視為王萌、胡家品變相收受干股。 案例五：王萌等嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 113 113 對違紀(jì)人員的處理： 根據(jù) 《 員工違紀(jì)處理辦法 》 王 萌：給予王萌撤職、崗薪降三級和黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分。 —— 這種做法不僅在成本上沒有達(dá)到低價(jià)中標(biāo)的預(yù)期效果，反而加大了項(xiàng)目詳細(xì)設(shè)計(jì)深度不夠、施工轉(zhuǎn)分包、變更增加、工期延誤、影響工程質(zhì)量等風(fēng)險(xiǎn)。 3 ．用股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益設(shè)立“小金庫” 。 4 ．以虛假關(guān)聯(lián)交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。 虛列支出設(shè)立“小金庫” 1 ．虛列產(chǎn)品成本、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本設(shè)立“小金庫” 。 —— 該問題暴露出總公司對中下游項(xiàng)目管理缺乏經(jīng)驗(yàn)。 胡家品：鑒于在組織調(diào)查期間，胡家品、張林美能主動(dòng)將所持順達(dá)公司股份以 1元人民幣價(jià)格轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，給予胡家品撤職、崗薪降一級處分。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)， 2022年 11月至 2022年 6月 30日，順達(dá)公司與采油深圳分公司、油建深圳分公司、中海油服綜合事業(yè)部深圳基地等多家單位有業(yè)務(wù)往來，且數(shù)額巨大。 程景芳，王萌之妻，現(xiàn)為中海油服深圳分公司人事薪酬崗員工。截止目前，真豐實(shí)業(yè)僅向東部公司還款人民幣 100萬元。張煥然在保證合同甲方法定代表人（或委托代理人）、 《 中國光大銀行深圳分行貸款擔(dān)保核實(shí)單 》 法定代表人（或委托代理人）處簽名。 在委托建造并租賃船舶的過程中，船舶事業(yè)部沒有按相關(guān)規(guī)定組織采辦和招評標(biāo)公開選擇船東，而是由總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理與船東協(xié)商，并確定主要協(xié)議條款，然后會同業(yè)務(wù)部門簽署協(xié)議。 這些協(xié)議中包括總公司 2022年批復(fù)但目前暫停建造的 34艘工作船項(xiàng)目中的 6艘小馬力工作船。項(xiàng)目建造過程中，領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)同志被動(dòng)接受信息多，主動(dòng)過問情況少；向項(xiàng)目組做出過一些指示，但監(jiān)督檢查落實(shí)情況少；與項(xiàng)目組的溝通渠道不暢。 未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行適應(yīng)性改造，加大損失。 94 94 不具備開工條件的情況下開工。 ，不得分包。 在層層轉(zhuǎn)包中，外部單位獲利 211萬元。 總結(jié)制訂了面向 ERP系統(tǒng)的 IT審計(jì)工作規(guī)范，出臺了總公司標(biāo)準(zhǔn)的 《 IT審計(jì)要點(diǎn) 》，為全系統(tǒng)開展 IT審計(jì)提供了依據(jù)。 2022年－ 2022年六年間，完成各類審計(jì)項(xiàng)目 1057項(xiàng)，提出審計(jì)建議 5512條，為公司健康持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了重要保障和促進(jìn)作用。 不但有效解決了國有資本從行政管理向股權(quán)管理轉(zhuǎn)變趨勢下加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)組織領(lǐng)導(dǎo)法律層面的問題，又為紀(jì)檢監(jiān)察融入控股公司實(shí)施監(jiān)督提供了合法渠道。 —— 加強(qiáng)監(jiān)督成果的運(yùn)用。根據(jù)這