【正文】 服務(wù)體系”通過(guò)企業(yè)的帶動(dòng)作用，形成“市場(chǎng)+公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，引導(dǎo)農(nóng)戶由分散的茶葉種植及粗加工向規(guī)模化、集約化和高產(chǎn)高效茶葉生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，使某縣所產(chǎn)夏秋茶作用及效益得以最好的發(fā)揮，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高效集約化農(nóng)業(yè)方向調(diào)整。某縣悠久的種茶歷史，深厚的茶文化底蘊(yùn)和良好的“富硒茶”品牌形象，為本項(xiàng)目發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，讓飲茶的人群在日常的飲水過(guò)程中補(bǔ)充硒元素，從提高人體免疫，極大提高了人民群眾健康水平。缺硒地區(qū)還有大骨節(jié)病的發(fā)生。硒在人體生長(zhǎng)與繁殖功能方面，與維生素 E 的作用類似，是一種天然的抗氧劑，對(duì)維護(hù)組織彈性，延緩不飽和脂肪酸的氧化，防止早期衰老，都有積極作用。以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以茶農(nóng)增收、企業(yè)增效為目標(biāo)，以體制創(chuàng)新和科技創(chuàng)新為動(dòng)力，按照良種化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、優(yōu)質(zhì)化、機(jī)械化的要求，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，建設(shè)優(yōu)質(zhì)茶葉示范種殖基地，大力培育壯大龍頭企業(yè)，打造“某富硒茶”品牌，弘揚(yáng)茶葉文化，提高安康茶葉競(jìng)爭(zhēng)力。銷售部：主要負(fù)責(zé)市場(chǎng)的開發(fā)、產(chǎn)品銷售、資金回收及信息反饋工作。21：閩秦公司組織結(jié)構(gòu)圖各部門主要職責(zé)如下：總經(jīng)理財(cái)務(wù)部生產(chǎn)副總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)副總經(jīng)理銷售部采購(gòu)部行政部配送中心基建辦公室質(zhì)量部生產(chǎn)部研發(fā)部總經(jīng)理：全盤負(fù)責(zé)企業(yè)工作，并協(xié)調(diào)各職能部門之間關(guān)系，主管生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)、行政部。企業(yè)宗旨：講究實(shí)效、完善管理、提升品質(zhì)、增創(chuàng)效益、回報(bào)鄉(xiāng)親、真誠(chéng)服務(wù)。 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況截止 2022 年底，公司總資產(chǎn)為 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 萬(wàn)元，凈資產(chǎn) 萬(wàn)元，負(fù)債總額 萬(wàn)元，所有者權(quán)益 萬(wàn)元，年銷售收入 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，凈資產(chǎn)收益率 %，投資報(bào)酬率 %，資產(chǎn)負(fù)債率%。 人員及開發(fā)能力法人代表：陳瑛麗,男，出生于 1953 年 8 月，大專文化，退伍軍人，中共黨員，入陜辦茶企業(yè)十一年來(lái)，先后獲三秦名人，某縣先進(jìn)企業(yè)，中華茶人聯(lián)誼會(huì)會(huì)員，中國(guó)茶業(yè)學(xué)會(huì)會(huì)員單位，陜西省茶葉學(xué)會(huì)會(huì)員，省茶文化研究會(huì)會(huì)員，2022 年被推薦陜西茶事活動(dòng)十大名人并榮獲各種獎(jiǎng)項(xiàng)。2022 年閩秦“某翠芽”研制成功并獲第四屆國(guó)際名茶評(píng)比金獎(jiǎng)。某縣閩秦茶業(yè)有限公司是福建茶商在某投資開發(fā)富硒茶系列產(chǎn)品的典型企業(yè)，現(xiàn)有總資產(chǎn) 1800 萬(wàn)元，產(chǎn)值達(dá) 3000 萬(wàn)元。其中：固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 686 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元。本項(xiàng)目建成后，形成年加工某富硒紅茶 300 噸的生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 萬(wàn)元。 報(bào)告研究結(jié)論及建議經(jīng)研究論證，本項(xiàng)目符合國(guó)家和陜西省的產(chǎn)業(yè)政策，建設(shè)依據(jù)充分，建設(shè)地址和建設(shè)條件較好，建設(shè)方案經(jīng)濟(jì)合理；項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生污染；項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)顯示本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)效益和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。公司 2022 年閩秦基地茶園獲“無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品”產(chǎn)地認(rèn)證。2022 年度陜西省質(zhì)量監(jiān)督抽查合格產(chǎn)品。產(chǎn)品主要開發(fā)人員序號(hào)姓名 性別 出生年月 技術(shù)職稱 文化程度1 陳瑛麗 男 工程師 大專2 伍賢密 男 高級(jí)農(nóng)藝師 大專3 吳世明 男 高級(jí)農(nóng)藝師 本科4 龔忠凱 男 農(nóng)藝師 本科5 朱典朋 男 技師 中專6 溫從楚 男 技師 中專 管理制度建設(shè)情況公司依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。以綠色食品生產(chǎn)為特色，創(chuàng)建在國(guó)內(nèi)有一定知名度的品牌企業(yè)。 機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目實(shí)施單位為獨(dú)立法人，實(shí)行獨(dú)立核算、依法經(jīng)營(yíng)、照章納稅、自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)方式。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌集、資金調(diào)配及日常財(cái)務(wù)管理。多管齊下，全方位塑造“涇陽(yáng)茯茶” 、 “某茶”等品牌。 充分利用富硒資源優(yōu)勢(shì)，做大做強(qiáng)富硒茶產(chǎn)業(yè)硒，是世界衛(wèi)生組織確定的人體必需微量元素。西安醫(yī)科大學(xué)李廣元（教授）認(rèn)為：硒是人體必需的微量元素，人體缺硒，會(huì)引發(fā)多種疾病。富硒茶抗氧化能力強(qiáng)，能清除水中污染毒素，隔夜茶能夠飲用；富硒茶溫、涼、冰均可飲用，此茶濃、苦而不澀，后口甘甜；淡，清香爽口，具有安神作用，因此飲用此茶不會(huì)導(dǎo)致失眠，胃不反酸。建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的過(guò)程，就是改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、不斷發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力的過(guò)程，就是轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)方式、促進(jìn)農(nóng)業(yè)又好又快發(fā)展的過(guò)程。本項(xiàng)目建成后，輻射和帶動(dòng)周邊地區(qū)的種植農(nóng)戶發(fā)展有機(jī)富硒茶葉種植，為當(dāng)?shù)氐氖Ｓ鄤趧?dòng)力提供了新的就業(yè)機(jī)會(huì)，這些都會(huì)直接或間接地增加農(nóng)民的收入，為農(nóng)民致富開辟新途徑，由此增加茶業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，提高茶農(nóng)種茶采茶的積極性，保持某茶健康，持續(xù)的發(fā)展。在印度和印度尼西亞，初步統(tǒng)計(jì)顯示，2022 年的茶葉產(chǎn)量較 2022 年沒什么變化，但在斯里蘭卡，茶葉產(chǎn)量下降了 2%。據(jù)預(yù)測(cè)，印度仍將保持世界最大紅茶生產(chǎn)國(guó)的地位，其產(chǎn)量年均增長(zhǎng)率預(yù)計(jì)為 %，到 2022 年將達(dá)到 120 萬(wàn)噸，其次為肯尼亞和斯里蘭卡，其增長(zhǎng)率預(yù)計(jì)均為 1%，預(yù)計(jì)產(chǎn)量分別為 344000 噸和 341000 噸，再次為中國(guó)，預(yù)計(jì)產(chǎn)量為 312022 噸。我國(guó)紅茶生產(chǎn)企業(yè)較多，主要分布于福建、廣西、重慶等地。不久前，潤(rùn)思祁門紅茶選定為“世博十大名茶”，這將給其他品牌的祁門紅茶造成一定的沖擊。在西安，滇紅和黔紅的發(fā)展勁頭也不容小瞧。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的國(guó)內(nèi)紅茶市場(chǎng)中樹立富硒品牌形象；在同檔次產(chǎn)品中建立鞏固、突出的地位，立足陜西本省，面向全國(guó)，在生產(chǎn)能力達(dá)到一定程度，產(chǎn)品品質(zhì)達(dá)到國(guó)內(nèi)一流的情況下，大力開發(fā)國(guó)際富硒紅茶市場(chǎng)?；顒?dòng)宣傳（1）名車、名茶品鑒會(huì) 與西安汽車 4S 店定期舉辦名車、名茶品鑒會(huì)等活動(dòng)。本項(xiàng)目富硒紅茶以其硒含量高的優(yōu)勢(shì)，在激烈的紅茶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持了產(chǎn)品核心競(jìng)爭(zhēng)力。 產(chǎn)品方案本項(xiàng)目按照生產(chǎn)工藝要求及檢測(cè)產(chǎn)品分級(jí)，終產(chǎn)品為精品富硒紅茶、特級(jí)富硒紅茶、15 級(jí)富硒紅茶。揉捻作業(yè)時(shí)，一般按揉桶容器的3/4裝入萎凋葉，揉捻機(jī)工作3—5分鐘可再適當(dāng)拋入部分萎凋葉揉捻，第一次揉捻30分鐘不加壓，第二、三次揉捻各30分鐘，分別加壓10分鐘，減壓5分鐘，重復(fù)一次。每隔3分鐘左右開啟排氣扇，通氣供氧。當(dāng)再制品梗折即斷，用手指緊搓茶條成末（含水量約5%）下烘攤涼。產(chǎn)品各項(xiàng)指標(biāo)均符合無(wú)公害茶葉標(biāo)準(zhǔn)的要求，技術(shù)達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白。表 54 主要建構(gòu)筑物一覽表序號(hào) 建（構(gòu)）筑物名稱建筑面積（m 2） 層數(shù)結(jié)構(gòu)類型1 富硒紅茶精加工廠房 3000 1 框架構(gòu)2 倉(cāng)庫(kù) 2022 1 磚混 公用工程 給水工程給水工程布局結(jié)構(gòu)規(guī)劃廠區(qū)內(nèi)給水工程由某縣統(tǒng)一供水，供水能力強(qiáng)，結(jié)合企業(yè)需要的水質(zhì)、水量等因素綜合加以考慮，確定生產(chǎn)用水量的多少和供給泵、貯水池的個(gè)數(shù)及位置，并留有發(fā)展的余地。 雨水工程排水制度及方式本項(xiàng)目的雨水排放采用雨污分流制。廠房?jī)?nèi)交流供電系統(tǒng)接地形式采用 TNS 系統(tǒng)，電氣設(shè)備金屬外殼均與電源 PE 線連接，廠房?jī)?nèi)各種金屬管道等設(shè)施實(shí)施中等電位聯(lián)結(jié)。將上述計(jì)算機(jī)子系統(tǒng)予以網(wǎng)絡(luò)連接，實(shí)現(xiàn)企業(yè)狀況分析、企業(yè)行政管理（包括信息檢索、人事管理、文檔管理） 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、企業(yè)生產(chǎn)管理（包括生產(chǎn)計(jì)劃編制、生產(chǎn)調(diào)度、產(chǎn)品質(zhì)量保證跟蹤、采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同管理） 、生產(chǎn)控制（包括車間分配、車間識(shí)別、物料控制、工控網(wǎng)通信及數(shù)據(jù)收集） 、生產(chǎn)物料質(zhì)量及管理（包括進(jìn)廠物料質(zhì)量確認(rèn)、物料管理、倉(cāng)庫(kù)管理） 、工程技術(shù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷管理等。夏秋季節(jié)，氣溫高，有利于紅茶生產(chǎn)。 運(yùn)營(yíng)期的污染防治措施廢水防治措施廢水主要包括生活污水和生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的清洗污水。廢渣防治措施生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢渣主要有廢棄的包裝材料、廢棄茶葉、爐渣和鍋爐除塵排放的煙塵等。氣候條件某縣屬亞熱帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明，雨量充沛，無(wú)霜期長(zhǎng)。水質(zhì)良好，沒有任何污染，完全可以滿足項(xiàng)目規(guī)劃內(nèi)容的實(shí)施。襄渝鐵路、316 省道穿境而過(guò)。員工來(lái)源分為兩個(gè)渠道，管理人員、技術(shù)人員以及銷售人員通過(guò)面向社會(huì)公開招聘方式，擇優(yōu)錄??；生產(chǎn)一線工人和輔助人員公開擇優(yōu)招用下崗職工、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、農(nóng)村富余青年勞動(dòng)力。對(duì)所有公司員工從企業(yè)理念、管理體系、專業(yè)知識(shí)、應(yīng)知應(yīng)會(huì)等各個(gè)方面進(jìn)行全方位的培訓(xùn)，每人每年培訓(xùn)時(shí)間不少于60 個(gè)小時(shí)。具體劃分三個(gè)階段，各階段任務(wù)如下：第一階段：2022 年 10 月—2022 年 1 月項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制；落實(shí)自有資金和銀行貸款資金；辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案；建筑施工圖、工藝圖設(shè)計(jì)，工程預(yù)算和招標(biāo)，簽訂工程承包合同；建筑工程正式施工，爭(zhēng)取各項(xiàng)工程有條不紊地同時(shí)進(jìn)行；第二階段：2022 年 2 月—2022 年 1 月富硒紅茶生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)建設(shè)；富硒紅茶生產(chǎn)線技改擴(kuò)建；設(shè)備考察對(duì)比，簽訂設(shè)備買賣合同；動(dòng)力、鍋爐、水處理等基礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試；設(shè)備操作人員崗前培訓(xùn)；第三階段：2022 年 2 月—2022 年 4 月1完善富硒紅茶生產(chǎn)線技改建設(shè)；1各單項(xiàng)生產(chǎn)技術(shù)組裝集成；1進(jìn)行營(yíng)銷體系建設(shè)，投產(chǎn)上市，建立企業(yè)網(wǎng)站，大力開發(fā)市場(chǎng)。 建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 萬(wàn)元（包括建安工程費(fèi) 萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元） 、工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元。厲行節(jié)約，杜絕跑冒滴漏現(xiàn)象。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 8%，稅后 8%。 （正常年銷售收入估算見表 101）表 101 正常年銷售收入估算表序號(hào) 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)量（噸）平均售價(jià)（萬(wàn)元/噸） 銷售收入（萬(wàn)元）1 精品富硒紅茶 6 2 特級(jí)富硒紅茶 25 56 14003 一級(jí)富硒紅茶 35 32 11204 二級(jí)富硒紅茶 46 17 7825 三級(jí)富硒紅茶 73 6 四級(jí)富硒紅茶 55 11 6057 五級(jí)富硒紅茶 60 8 480合計(jì) 300 　 產(chǎn)品成本估算（1）本項(xiàng)目人員數(shù)量為 55 人，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為 22500 元/人?年，福利費(fèi)按 14%提取，年工資及福利費(fèi)用為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是項(xiàng)目可行性研究的有機(jī)組成部分和重要內(nèi)容，其目的是通過(guò)科學(xué)的計(jì)算方法來(lái)測(cè)算項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)進(jìn)行了盈利能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)生存能力分析和償債能力分析。其計(jì)算公式如下： 1??現(xiàn) 正 值 年 份 數(shù)累 計(jì) 凈 現(xiàn) 金 流 量 開 始 出投 資 回 收 期 當(dāng) 年 凈 現(xiàn) 金 流 量 絕 對(duì) 值上 年 累 計(jì) 凈 現(xiàn) 金 流 量 的?本項(xiàng)目全部投資回收期（pt）經(jīng)計(jì)算為所得稅前 年，所得稅后 年（含建設(shè)期 18 個(gè)月） 。年平均營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元，年平均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加為 萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，年平均上繳所得稅為 萬(wàn)元，年平均增值稅 萬(wàn)元，年平均凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元。第十一章 項(xiàng)目社會(huì)效益分析 強(qiáng)化某縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，是對(duì)農(nóng)產(chǎn)品品種和質(zhì)量、農(nóng)業(yè)區(qū)域布局和產(chǎn)后加工轉(zhuǎn)化進(jìn)行全面調(diào)整的過(guò)程，也是農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，提高農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者素質(zhì)，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)方式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)向深度進(jìn)軍的過(guò)程。通過(guò)采取“公司+農(nóng)戶”等形式，可以帶動(dòng)千家萬(wàn)戶按照市場(chǎng)需求，進(jìn)行專業(yè)化、集約化和規(guī)?；a(chǎn)，避免分散農(nóng)戶自發(fā)調(diào)整結(jié)構(gòu)所帶來(lái)的盲目性和趨同性，形成“政府調(diào)控市場(chǎng)、市場(chǎng)引導(dǎo)企業(yè)、企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)戶”的結(jié)構(gòu)調(diào)整新機(jī)制。 增加就業(yè)機(jī)會(huì)，提高農(nóng)民收入本項(xiàng)目建成后，通過(guò)“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，以點(diǎn)帶片，輻射和帶動(dòng)周邊地區(qū)的種植農(nóng)戶發(fā)展有機(jī)種。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶直接增加經(jīng)濟(jì)收入 3000 萬(wàn)元，每畝單產(chǎn)增收 1000 元，戶均6586 元，人均 1656 元。通過(guò)調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，讓農(nóng)民與市場(chǎng)緊密相連。全部投資回收期為稅前 年，稅后 年（含建設(shè)期 18 個(gè)月） 。其計(jì)算公式如下： %10??TIEBRO經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總投資收益率為 %。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：年平均營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元，年平均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加為 萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，年平均上繳所得稅為 萬(wàn)元，年平均增值稅 萬(wàn)元，年平均凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元。項(xiàng)目建成后需原輔材料費(fèi)用 2235 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目投資計(jì)劃為：建設(shè)期第一年投入 80%，第二年投入 20%。項(xiàng)目在正常經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年的利息備付率、償債備付率、均高于《方法與參數(shù)》中參考的判別值，說(shuō)明本項(xiàng)目具有一定的償債能力，本還款計(jì)劃可行。 流動(dòng)資金估算結(jié)合本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的特點(diǎn)，根據(jù)擴(kuò)大比例法估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金為 686 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元，占流動(dòng)資金的 30%。、決算資料并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況確定。 技術(shù)來(lái)源項(xiàng)目技術(shù)為企業(yè)獨(dú)立研發(fā)，工藝路線先進(jìn)、合理。其他大部份管理人員、工程技術(shù)人員、生產(chǎn)工人、服務(wù)人員等，均直接向社會(huì)公開招聘，根據(jù)專業(yè)技能要求和崗位要求堅(jiān)持公開、公正、任人唯賢、擇優(yōu)錄取的原則，經(jīng)培訓(xùn)和試用后正式錄用者須按照我國(guó)《勞動(dòng)法》的規(guī)定與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同，雙方共同履行合同內(nèi)容。移動(dòng)通訊覆蓋 22 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，覆蓋率為 94%。特別是大巴山東段早古生代的某些復(fù)雜巖層，含硒量達(dá) —，富硒地層厚度達(dá) 40—50 米，長(zhǎng)度達(dá) 400—500 千米。是一個(gè)適合茶葉生長(zhǎng)的綜合地區(qū)，某是全國(guó)迄今已發(fā)現(xiàn)的兩大富硒區(qū)之一，這塊土地上生長(zhǎng)的動(dòng)植物天然含硒，特產(chǎn)為富硒茶。噪音防治措施選用低噪音設(shè)備，所有設(shè)備置于車間