【正文】 餐費的，從報到之日起至結(jié)業(yè)止，每天補助5元/天/人。，出發(fā)前應(yīng)填寫《乘飛機出差申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理、總監(jiān)、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后方可乘機并報銷機票。（會議）離店，財務(wù)部根據(jù)預(yù)計離店時間整理好客人的消費賬單，總臺應(yīng)及時與陪同聯(lián)系督促客人結(jié)賬，并收回房卡，結(jié)賬后退還陪同有關(guān)證件，行李。封房由大堂副理會同客務(wù)部、保衛(wèi)部進(jìn)行。、總辦主任分別享有旺季30%，淡季40%的優(yōu)惠權(quán)。．酒店所有的經(jīng)濟(jì)合同必須報總經(jīng)理審批后方能執(zhí)行，并報送財務(wù)部一份備案據(jù)以付款。，由總辦，未辦交接手續(xù)的一律不能離崗。預(yù)算編制審批時間為每年十月至十二月底。具體內(nèi)容如下：。不允許電話請假或替他人請假。在工作期間，不得接聽私人電話，打進(jìn)打出均不可以。微笑是員工應(yīng)有的表情，在對客服務(wù)中應(yīng)熱情、周到和禮貌，不能流露出煩惱、冷淡、緊張的表情。（３）、扣押客人證件或其他有價值物品，限期付款直到繳清欠款為止。客人結(jié)賬離店時，注意收回房間鑰匙，如遺失則收取賠款，按規(guī)定程序辦理。岷 山 金 圣 大 酒 店財務(wù)部管理制度目錄日期：發(fā)布2006年4月18日 實施日期：2006年4月18日名稱頁數(shù)1對無現(xiàn)金、又拒付酒店費用的客人，要立即通知大堂副理，以便及時處理。三、對逃帳客人的管理１、前臺財務(wù)發(fā)現(xiàn)客人不愿交押金，一方面要禮貌地請客人繳納預(yù)付款項，并做好解釋，另一方面要將情況報告給大堂副理。在對任何客人提供服務(wù)和回答咨詢時，不能對客人說“喂”、“不知道”。四、考勤上班應(yīng)提前10分鐘到達(dá)酒店，按照酒店的要求履行簽到簽退制度。五、其他工作要求未經(jīng)批準(zhǔn)，不能私自帶人或陪同他人進(jìn)入客房區(qū)域。人事部制定人員勞動工資等定額。，各部門必須嚴(yán)格執(zhí)行，財務(wù)部嚴(yán)格按預(yù)算掌握開支，控制資金使用。人事部編制：費用預(yù)算，行政車班車輛維修、油料消耗預(yù)算，員工食堂食品收支預(yù)算。，完整地保留各種會計檔案。人事部控制.、勞保、福利、獎金等，由總辦．黨政工團(tuán)經(jīng)費開支由各負(fù)責(zé)人在核定的經(jīng)費內(nèi)從嚴(yán)掌握不能突破。，事后折扣由總經(jīng)理一人審批。房費虛帳應(yīng)沖銷客房收入。：（含三星級）以下飯店標(biāo)間，憑票報銷。擅自乘機者，只按火車硬席臥鋪票報銷。凡培訓(xùn)費中含伙食費者，只報路途的伙食補貼。，應(yīng)使用轉(zhuǎn)帳支票或其他非現(xiàn)金結(jié)算方式支付。．嚴(yán)格執(zhí)行先存后取的原則，防止透支。財務(wù)部通過“應(yīng)收賬款”科目核算。.“走時結(jié)賬”的客人必須由部門經(jīng)理以上人員在客人登記表上注明：“走時結(jié)賬”，并用中文簽名。、賬號不符、空頭支票而收不到，應(yīng)沖銷部門收入。，合同簽約先由使用部門確認(rèn)再報財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行。，必須取得當(dāng)?shù)囟悇?wù)局統(tǒng)一印制的有稅務(wù)監(jiān)章的正式發(fā)票或收據(jù)?！俺鰩靻巍苯?jīng)部門經(jīng)理簽字財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)后在規(guī)定時間在庫房領(lǐng)取。殘損，變質(zhì)的按財產(chǎn)損失處理，屬于責(zé)任性事故應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任，原因不明的暫按待處理財產(chǎn)損失處理，但應(yīng)及時查明原因后再作處理。，貫徹先進(jìn)先出的原則。，酒店各部應(yīng)配備一名財產(chǎn)管理員（可兼職），負(fù)責(zé)管理本部門的財產(chǎn)，凡涉及固定資產(chǎn)的有關(guān)事宜均通過財產(chǎn)管理員進(jìn)行處理，每件固定資產(chǎn)特別是電器、機械設(shè)備，要落實到人進(jìn)行管理，部門經(jīng)理對本部門的固定資產(chǎn)負(fù)全部責(zé)任。 固定資產(chǎn)超過使用年限需要報廢時，使用部門須以書面報告，經(jīng)工程部鑒定、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報廢，價值100，000元以上需上報董事長批準(zhǔn)，其凈值與殘值收入的差額在營業(yè)外收支科目反映。、綜合的成本管理。．發(fā)票、收據(jù)、菜單的使用必須按號連續(xù)使用，填寫時必須字跡清晰、數(shù)字準(zhǔn)確，任何人不得隨意涂改，如確需更改時必須按規(guī)定進(jìn)行，并有主管以上人員簽字方可有效，否則按貪污論處。
．結(jié)賬后除備用金外其余現(xiàn)金必須在前廳出納監(jiān)督下及時投入保險柜。，出庫時應(yīng)主動接受庫管員的檢查。，嚴(yán)格遵守簽批程序，手續(xù)不全，一律不得發(fā)出物品。3．對損壞和丟失的低值易耗品，應(yīng)分清責(zé)任，屬工作差錯的要由責(zé)任人填寫報廢單，部門負(fù)責(zé)人簽字方能核銷。按材料費、勞務(wù)費、工程發(fā)包費合計額確定。但僅維持固定資產(chǎn)使用效果的費用應(yīng)視做維護(hù)費；10．管理者應(yīng)在第一財政年度末，與財會人員共同進(jìn)行固定資產(chǎn)的核資查帳；11．固定資產(chǎn)的讓渡處理必須履行請示裁決程序，且應(yīng)通過競價方式處理固定資產(chǎn)；12．固定資產(chǎn)在酒店內(nèi)部移交，必須得到酒店總經(jīng)理的裁決，移交價格為原值扣除累計折舊額；13．固定資產(chǎn)的取得和移交時，應(yīng)辦理不動產(chǎn)登記手續(xù)；14．財會人員依據(jù)固定資產(chǎn)臺帳，進(jìn)行會計處理，在每一財政年度，至少要進(jìn)行一次固定資產(chǎn)臺帳與管理臺帳的對帳，但帳外資產(chǎn)不在此列；15．經(jīng)總經(jīng)理裁定價格后，可進(jìn)行與固定資產(chǎn)增加、移交、臨時折舊、處理、報廢、讓渡相關(guān)的固定資產(chǎn)臺帳修訂；16．固定資產(chǎn)自使用之日起進(jìn)行折舊，折舊基金按照有關(guān)規(guī)定間接提取。（2）彌補上一年的虧損。5．業(yè)務(wù)部門領(lǐng)用后作為營業(yè)之用者，應(yīng)計算在營業(yè)成本科目。六、成本損耗、控制管理制度1．原材料、商品及備用品，屬供貨方因包裝不符合規(guī)定而造成破損或數(shù)量不足而產(chǎn)生的損耗，應(yīng)由運輸部門做出鑒定意見，財務(wù)部協(xié)同業(yè)務(wù)部門填制“商品、原材料損耗查詢報告書”，發(fā)往供貨方追索損失，在供貨方未嘗付損失金額前，所損耗數(shù)量、金額，列入“待處理損失”科目，收到供貨方賠償款項時，沖銷該科目的余額；2．原材料、商品等在運輸中所發(fā)生的損耗，由有關(guān)部門報財務(wù)部加具意見呈總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)報損的金額在“壞賬損失”科目列支；3．原材料、商品等在運輸過程中，由于裝卸人員不負(fù)責(zé)任造成破損或丟失所產(chǎn)生的損耗，應(yīng)查明原因，根據(jù)當(dāng)時的實際情況，由經(jīng)辦人員擔(dān)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任或擔(dān)負(fù)部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任，再由有關(guān)部門經(jīng)理審查，會同財務(wù)部審批，報總經(jīng)理審閱批示；4．營業(yè)部門結(jié)合國家對旅游部門規(guī)定的毛利率控制標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)前實際情況，制定各部門、各營業(yè)項目的毛利率指標(biāo)，并按旬、按月逐期予以追蹤反映和分析考核；5．對各職能部門可控的變動費用，按年計劃分解，建立費用責(zé)任中心，采用控制費用或其他有效形式，進(jìn)行有效的控制。每種信用卡都有最高使用限額。填寫時一定要仔細(xì)看清各項目的要求，認(rèn)真填寫，字跡清楚，做到準(zhǔn)確無誤；6．票據(jù)填寫完后，請持卡人簽名，認(rèn)真核對持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致，如果筆跡不一致，可以請客人出示證件核實。2．固定資產(chǎn)報銷：（1）必須先有批準(zhǔn)的購置計劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須經(jīng)總經(jīng)理室向有關(guān)部門辦理專項控制證明單才能購買；（2）如果在當(dāng)日內(nèi)購置，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計劃范圍內(nèi)購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由財務(wù)部開支票；（3）固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)部才準(zhǔn)予報銷；（4）固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)部報銷后，列入“內(nèi)部往來成本費用”科目；3．流動資產(chǎn)報銷（1）采購部門應(yīng)提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)