【正文】 九、信用卡管理制度1．接受信用卡時(shí)，核對(duì)清楚信用卡是否是本酒店可以使用的信用卡；2．核查接受使用的信用卡日期是否在有效期內(nèi)。2．對(duì)于物料用品的購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用和處理，要嚴(yán)格按照規(guī)定和審批手續(xù)辦理。(4)贈(zèng)與類。3制度描述：一、低值易耗品管理制度1．各部門每月制定低值易耗品采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部核價(jià)后轉(zhuǎn)交采購(gòu)部門根據(jù)該部的費(fèi)用定額掌握采購(gòu)，財(cái)務(wù)部根據(jù)該部門費(fèi)用定額審核報(bào)銷。，謝絕參觀。，分析與評(píng)價(jià)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。日常維修由綜合保障部專業(yè)人員進(jìn)行，固定資產(chǎn)大修理需提前作計(jì)劃由綜合保障部提出報(bào)告及資金預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。、工程材料庫(kù)、客房物品庫(kù)和物料用品庫(kù)等。，原材料，煙酒，飲料，由需用人按規(guī)定填制食品，飲料提貨單，經(jīng)廚師長(zhǎng)或經(jīng)理確認(rèn)后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)在庫(kù)房領(lǐng)取。采購(gòu)時(shí)由部門申請(qǐng)，保管核定數(shù)量，報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批后方可進(jìn)行。（“走時(shí)結(jié)賬”的有關(guān)程序和要求）.“走時(shí)結(jié)賬”，是指客人在酒店先消費(fèi)（房費(fèi)，餐費(fèi)等），離店時(shí)在前廳收款臺(tái)一次性付款。人事部應(yīng)保證財(cái)務(wù)部存取款用車。因公需要打長(zhǎng)途電話者報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)附長(zhǎng)途電話清單。，乘坐火車、輪船標(biāo)準(zhǔn)如下：火車限硬席臥鋪，輪船限三等客船鋪位。，否則客人在店消費(fèi)一律以現(xiàn)付方式結(jié)算。、宣傳由公關(guān)銷售部統(tǒng)一規(guī)劃，內(nèi)部使用的各種帳表，由部門申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審批，總辦：酒店與外單位或個(gè)人發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系，勞務(wù)關(guān)系，由對(duì)方開(kāi)出的發(fā)票，收據(jù)等。：物料消耗預(yù)算，費(fèi)用預(yù)算，設(shè)備維修及購(gòu)置預(yù)算。事假3天以上必須報(bào)總辦二、禮貌服務(wù)財(cái)務(wù)部前臺(tái)收銀員應(yīng)以站立的姿勢(shì)位為客人提供服務(wù)。對(duì)開(kāi)啟保險(xiǎn)箱柜的密碼及鑰匙要嚴(yán)格規(guī)定開(kāi)啟手續(xù)，防止現(xiàn)金和票據(jù)被盜。酒店的催收工作由財(cái)務(wù)部前臺(tái)、大堂副理共同負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部要及時(shí)提供信息。注意稱呼客人的姓名，未知客人的姓氏，應(yīng)稱呼“女士”、“先生”等。在崗位上電話鈴響3聲之前，必須接聽(tīng)，首先問(wèn)“你好”，再報(bào)出當(dāng)前崗位的名稱。，分管副總或總助審查，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。，經(jīng)總經(jīng)理同意后方能進(jìn)行。，協(xié)議送財(cái)務(wù)部收帳會(huì)計(jì)一份。部門經(jīng)理以下人員出差，酒店不派車接送，（拉薩出差例外）。，部門經(jīng)理需經(jīng)總經(jīng)理簽字，其他人員需經(jīng)部門經(jīng)理簽字（省外出差人員須經(jīng)總經(jīng)理，送外培訓(xùn)人員須經(jīng)總辦．凡須領(lǐng)用支票必須按規(guī)定填寫“支票申請(qǐng)單”，經(jīng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用，簽發(fā)支票須按銀行規(guī)定填寫，并注明用途、金額（或最高限額），不能簽發(fā)空頭支票、遠(yuǎn)期支票。誰(shuí)受理，誰(shuí)負(fù)責(zé)。合同正本交財(cái)務(wù)部據(jù)以付款并存檔。單價(jià)一般以帳面價(jià)格加收10%—20%的管理費(fèi)，如處理積壓物資低于帳面價(jià)格的差額部分作財(cái)產(chǎn)損失處理。、防潮、防霉、防蛀、防鼠等，保持庫(kù)內(nèi)物品的清潔。發(fā)生盤盈盤虧應(yīng)查明原因分別處理?？瞻讍螕?jù)應(yīng)妥善保管，發(fā)現(xiàn)丟失及時(shí)上報(bào)。庫(kù)房消防安全管理規(guī)定：，熟悉所管物品物理、化學(xué)性質(zhì)，熟悉防火、滅火方法，熟悉酒店消防設(shè)備及庫(kù)房滅火器械方法。4．年終對(duì)庫(kù)存的低值易耗品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，并寫出盈虧報(bào)告及原因，由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，憑此報(bào)銷或入賬。人事部確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。7．物料用品除基建材料外，統(tǒng)一由倉(cāng)管部按各部門編報(bào)的計(jì)劃，綜合平衡后報(bào)總經(jīng)理審批。填寫時(shí)一定要仔細(xì)看清各項(xiàng)目的要求，認(rèn)真填寫，字跡清楚，做到準(zhǔn)確無(wú)誤；6．票據(jù)填寫完后，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致，如果筆跡不一致，可以請(qǐng)客人出示證件核實(shí)。六、成本損耗、控制管理制度1．原材料、商品及備用品，屬供貨方因包裝不符合規(guī)定而造成破損或數(shù)量不足而產(chǎn)生的損耗，應(yīng)由運(yùn)輸部門做出鑒定意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部協(xié)同業(yè)務(wù)部門填制“商品、原材料損耗查詢報(bào)告書(shū)”，發(fā)往供貨方追索損失，在供貨方未嘗付損失金額前，所損耗數(shù)量、金額，列入“待處理?yè)p失”科目，收到供貨方賠償款項(xiàng)時(shí)，沖銷該科目的余額；2．原材料、商品等在運(yùn)輸中所發(fā)生的損耗，由有關(guān)部門報(bào)財(cái)務(wù)部加具意見(jiàn)呈總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)損的金額在“壞賬損失”科目列支；3．原材料、商品等在運(yùn)輸過(guò)程中，由于裝卸人員不負(fù)責(zé)任造成破損或丟失所產(chǎn)生的損耗，應(yīng)查明原因，根據(jù)當(dāng)時(shí)的實(shí)際情況，由經(jīng)辦人員擔(dān)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任或擔(dān)負(fù)部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任，再由有關(guān)部門經(jīng)理審查，會(huì)同財(cái)務(wù)部審批，報(bào)總經(jīng)理審閱批示；4．營(yíng)業(yè)部門結(jié)合國(guó)家對(duì)旅游部門規(guī)定的毛利率控制標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)前實(shí)際情況，制定各部門、各營(yíng)業(yè)項(xiàng)目的毛利率指標(biāo)，并按旬、按月逐期予以追蹤反映和分析考核；5．對(duì)各職能部門可控的變動(dòng)費(fèi)用，按年計(jì)劃分解，建立費(fèi)用責(zé)任中心，采用控制費(fèi)用或其他有效形式，進(jìn)行有效的控制。（2）彌補(bǔ)上一年的虧損。按材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工程發(fā)包費(fèi)合計(jì)額確定。，嚴(yán)格遵守簽批程序，手續(xù)不全，一律不得發(fā)出物品。
．結(jié)賬后除備用金外其余現(xiàn)金必須在前廳出納監(jiān)督下及時(shí)投入保險(xiǎn)柜。、綜合的成本管理。，酒店各部應(yīng)配備一名財(cái)產(chǎn)管理員（可兼職），負(fù)責(zé)管理本部門的財(cái)產(chǎn)，凡涉及固定資產(chǎn)的有關(guān)事宜均通過(guò)財(cái)產(chǎn)管理員進(jìn)行處理，每件固定資產(chǎn)特別是電器、機(jī)械設(shè)備，要落實(shí)到人進(jìn)行管理，部門經(jīng)理對(duì)本部門的固定資產(chǎn)負(fù)全部責(zé)任。殘損，變質(zhì)的按財(cái)產(chǎn)損失處理，屬于責(zé)任性事故應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任，原因不明的暫按待處理財(cái)產(chǎn)損失處理，但應(yīng)及時(shí)查明原因后再作處理。，必須取得當(dāng)?shù)囟悇?wù)局統(tǒng)一印制的有稅務(wù)監(jiān)章的正式發(fā)票或收據(jù)。、賬號(hào)不符、空頭支票而收不到，應(yīng)沖銷部門收入。財(cái)務(wù)部通過(guò)“應(yīng)收賬款”科目核算。，應(yīng)使用轉(zhuǎn)帳支票或其他非現(xiàn)金結(jié)算方式支付。凡培訓(xùn)費(fèi)中含伙食費(fèi)者，只報(bào)路途的伙食補(bǔ)貼。：（含三星級(jí)）以下飯店標(biāo)間，憑票報(bào)銷。，事后折扣由總經(jīng)理一人審批。人事部控制.、勞保、福利、獎(jiǎng)金等，由總辦。，各部門必須嚴(yán)格執(zhí)行，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按預(yù)算掌握開(kāi)支，控制資金使用。四、考勤上班應(yīng)提前10分鐘到達(dá)酒店，按照酒店的要求履行簽到簽退制度。三、對(duì)逃帳客人的管理１、前臺(tái)財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)客人不愿交押金，一方面要禮貌地請(qǐng)客人繳納預(yù)付款項(xiàng)，并做好解釋，另一方面要將情況報(bào)告給大堂副理。岷 山 金 圣 大 酒 店財(cái)務(wù)部管理制度目錄日期：發(fā)布2006年4月18日 實(shí)施日期：2006年4月18日名稱頁(yè)數(shù)1（３）、扣押客人證件或其他有價(jià)值物品，限期付款直到繳清欠款為止。在工作期間，不得接聽(tīng)私人電話，打進(jìn)打出均不可以。具體內(nèi)容如下：。預(yù)算編制審批時(shí)間為每年十月至十二月底。，由總辦、總辦主任分別享有旺季30%，淡季40%的優(yōu)惠權(quán)。（會(huì)議）離店，財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)計(jì)離店時(shí)間整理好客人的消費(fèi)賬單，總臺(tái)應(yīng)及時(shí)與陪同聯(lián)系督促客人結(jié)賬，并收回房卡，結(jié)賬后退還陪同有關(guān)證件，行李。，凡在單位食堂就餐而培訓(xùn)費(fèi)中不含餐費(fèi)的，從報(bào)到之日起至結(jié)業(yè)止，每天補(bǔ)助5元/天/人。，不能超限額存放現(xiàn)金，不準(zhǔn)以“白條子”抵庫(kù)，現(xiàn)金支出要有正式收據(jù)，不準(zhǔn)以“白條子”報(bào)賬，（特殊情況須經(jīng)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)），不準(zhǔn)因私借支公款，不準(zhǔn)假造用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)公款私存，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用公款。，應(yīng)注意支票有關(guān)類容是否清晰可辯，