【正文】 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部做出次月定額用款計(jì)劃；（2）凡購(gòu)入材料物品，必須填寫入庫(kù)驗(yàn)收單一式三聯(lián)，采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)，填好驗(yàn)收單后，才予以報(bào)銷；（3）材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填寫領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)；（4）倉(cāng)庫(kù)保管員兼材料會(huì)計(jì)，每月應(yīng)與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)找出原因，并予以更正；（5）采購(gòu)部門可借支備用金，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)和急需采購(gòu)維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部；（6）采購(gòu)人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票（限制一定數(shù)額內(nèi)開(kāi)支），但必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票；（7）各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，按合同要求經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再付款；（8）低值易耗品報(bào)銷手續(xù)必須建立低值易耗品卡片；（9）年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并做出盈虧表。7．物料用品除基建材料外，統(tǒng)一由倉(cāng)管部按各部門編報(bào)的計(jì)劃，綜合平衡后報(bào)總經(jīng)理審批。（4）按公司規(guī)定的金額，上交未分配利潤(rùn)。人事部確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。按購(gòu)入價(jià)格和購(gòu)入直接費(fèi)合計(jì)額確定。4．年終對(duì)庫(kù)存的低值易耗品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，并寫出盈虧報(bào)告及原因，由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，憑此報(bào)銷或入賬。每月末，積極配合材料核算員進(jìn)行盤點(diǎn)，切實(shí)做到帳實(shí)相符。庫(kù)房消防安全管理規(guī)定：，熟悉所管物品物理、化學(xué)性質(zhì)，熟悉防火、滅火方法，熟悉酒店消防設(shè)備及庫(kù)房滅火器械方法?？陀帽ｋU(xiǎn)柜與總保險(xiǎn)柜的管理必須實(shí)行雙人雙鎖的開(kāi)關(guān)制度。空白單據(jù)應(yīng)妥善保管，發(fā)現(xiàn)丟失及時(shí)上報(bào)。、營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理，對(duì)部門進(jìn)行歸集。發(fā)生盤盈盤虧應(yīng)查明原因分別處理。固定資產(chǎn)明細(xì)賬要詳細(xì)登記固定資產(chǎn)的使用情況，任何部門、個(gè)人未經(jīng)財(cái)務(wù)部通知無(wú)權(quán)更改固定資產(chǎn)的任何內(nèi)容。、防潮、防霉、防蛀、防鼠等，保持庫(kù)內(nèi)物品的清潔。，由保管員負(fù)責(zé)查明原因填制報(bào)損單。單價(jià)一般以帳面價(jià)格加收10%—20%的管理費(fèi)，如處理積壓物資低于帳面價(jià)格的差額部分作財(cái)產(chǎn)損失處理?！安少?gòu)合同”，“采購(gòu)申請(qǐng)單”，“商品發(fā)運(yùn)清單”等。合同正本交財(cái)務(wù)部據(jù)以付款并存檔。誰(shuí)受理，誰(shuí)負(fù)責(zé)。：本埠旅行社為三個(gè)月，限第一月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在第三個(gè)月內(nèi)結(jié)清，依此類推；外埠旅行社為四個(gè)月。．凡須領(lǐng)用支票必須按規(guī)定填寫“支票申請(qǐng)單”，經(jīng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用，簽發(fā)支票須按銀行規(guī)定填寫，并注明用途、金額（或最高限額），不能簽發(fā)空頭支票、遠(yuǎn)期支票。借款人調(diào)動(dòng)工作應(yīng)及時(shí)交回備用金，備用金不能挪作它用，財(cái)務(wù)部經(jīng)理和主管有權(quán)抽查備用金的使用情況。，部門經(jīng)理需經(jīng)總經(jīng)理簽字，其他人員需經(jīng)部門經(jīng)理簽字（省外出差人員須經(jīng)總經(jīng)理，送外培訓(xùn)人員須經(jīng)總辦凡事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事，其繞道的車、船費(fèi)在扣除出差直線單程車、船費(fèi)后多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，此間不計(jì)發(fā)出差伙食費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)等。部門經(jīng)理以下人員出差，酒店不派車接送，（拉薩出差例外）。，限額內(nèi)憑票報(bào)銷，超額部分本人自理（特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可予全額報(bào)銷）。，協(xié)議送財(cái)務(wù)部收帳會(huì)計(jì)一份。寬松的信用政策會(huì)增加營(yíng)業(yè)收入，同時(shí)會(huì)增加應(yīng)收賬款和呆帳損失的風(fēng)險(xiǎn)；緊縮的信用政策會(huì)減少應(yīng)收帳款和呆帳的損失，但也相應(yīng)影響營(yíng)業(yè)收入，因此制定適度的信用政策是保證收入的及時(shí)入賬和提高效益的重要措施。，經(jīng)總經(jīng)理同意后方能進(jìn)行。，并進(jìn)行工資獎(jiǎng)金等發(fā)放。，分管副總或總助審查，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。未批準(zhǔn)前仍按原計(jì)劃執(zhí)行。在崗位上電話鈴響3聲之前，必須接聽(tīng)，首先問(wèn)“你好”，再報(bào)出當(dāng)前崗位的名稱。員工中途離開(kāi)工作崗位超過(guò)20分鐘，均視為早退或曠工。注意稱呼客人的姓名，未知客人的姓氏，應(yīng)稱呼“女士”、“先生”等。３、對(duì)逃帳的客人，財(cái)務(wù)部將該客人的詳細(xì)資料妥善保管，建立逃帳客人“黑名單”。酒店的催收工作由財(cái)務(wù)部前臺(tái)、大堂副理共同負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部要及時(shí)提供信息。2財(cái)務(wù)部管理規(guī)章制度 2—241對(duì)開(kāi)啟保險(xiǎn)箱柜的密碼及鑰匙要嚴(yán)格規(guī)定開(kāi)啟手續(xù)，防止現(xiàn)金和票據(jù)被盜。在催收工作中，大堂副理可以根據(jù)實(shí)際情況采取以下措施：（１）、指示保衛(wèi)部派人注意客人動(dòng)向，不要讓客人隨意離開(kāi)酒店。二、禮貌服務(wù)財(cái)務(wù)部前臺(tái)收銀員應(yīng)以站立的姿勢(shì)位為客人提供服務(wù)。工作期間不得飲酒、吸煙，出現(xiàn)差錯(cuò)不得為自己辯護(hù)，推卸責(zé)任，應(yīng)盡力彌補(bǔ)差錯(cuò)。事假3天以上必須報(bào)總辦：定額管理不僅是編制財(cái)務(wù)預(yù)算和其他指標(biāo)的基礎(chǔ),而且是減少消耗、降低成本的重要手段。，匯總后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)貫徹實(shí)施。：物料消耗預(yù)算，費(fèi)用預(yù)算，設(shè)備維修及購(gòu)置預(yù)算。：酒店與外單位或個(gè)人發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系，勞務(wù)關(guān)系，由對(duì)方開(kāi)出的發(fā)票，收據(jù)等。，由總辦、宣傳由公關(guān)銷售部統(tǒng)一規(guī)劃，內(nèi)部使用的各種帳表，由部門申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審批，總辦%的優(yōu)惠權(quán)。，否則客人在店消費(fèi)一律以現(xiàn)付方式結(jié)算。，結(jié)算時(shí)間等條款，并明確客人在店自付費(fèi)用的內(nèi)容。，乘坐火車、輪船標(biāo)準(zhǔn)如下：火車限硬席臥鋪，輪船限三等客船鋪位。：。因公需要打長(zhǎng)途電話者報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)附長(zhǎng)途電話清單。、使用必須嚴(yán)格遵守國(guó)家頒布的現(xiàn)金管理?xiàng)l例。人事部應(yīng)保證財(cái)務(wù)部存取款用車。 財(cái)務(wù)部在年底（二十五日起）嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)，如確需用的，當(dāng)事人必須在當(dāng)日（最遲不能超過(guò)次日上午）及時(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳。（“走時(shí)結(jié)賬”的有關(guān)程序和要求）.“走時(shí)結(jié)賬”，是指客人在酒店先消費(fèi)（房費(fèi)，餐費(fèi)等），離店時(shí)在前廳收款臺(tái)一次性付款。、餐飲、娛樂(lè)消費(fèi)押空白支票，由銷售、餐飲等部門經(jīng)辦人書面通知財(cái)務(wù)，即可辦理。采購(gòu)時(shí)由部門申請(qǐng)，保管核定數(shù)量，報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批后方可進(jìn)行。，用現(xiàn)金零星采購(gòu)的執(zhí)行備用金管理制度，憑發(fā)票報(bào)銷充實(shí)備用金。，原材料，煙酒，飲料，由需用人按規(guī)定填制食品，飲料提貨單，經(jīng)廚師長(zhǎng)或經(jīng)理確認(rèn)后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)在庫(kù)房領(lǐng)取。盤點(diǎn)后應(yīng)按規(guī)定編制“庫(kù)存物資盤存表”。、工程材料庫(kù)、客房物品庫(kù)和物料用品庫(kù)等。備用鑰匙動(dòng)用后及時(shí)交回原處。日常維修由綜合保障部專業(yè)人員進(jìn)行，固定資產(chǎn)大修理需提前作計(jì)劃由綜合保障部提出報(bào)告及資金預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。，分析與評(píng)價(jià)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。
．前廳出納找付現(xiàn)金時(shí)應(yīng)開(kāi)具“現(xiàn)金支出傳票”，并說(shuō)明事由，有收款人或批準(zhǔn)人的簽字方為有效。，謝絕參觀。，不得超負(fù)荷用電。3制度描述：一、低值易耗品管理制度1．各部門每月制定低值易耗品采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部核價(jià)后轉(zhuǎn)交采購(gòu)部門根據(jù)該部的費(fèi)用定額掌握采購(gòu)，財(cái)務(wù)部根據(jù)該部門費(fèi)用定額審核報(bào)銷。裁決后的工程，如工程費(fèi)用明顯超過(guò)預(yù)算額,須追加申請(qǐng)。(4)贈(zèng)與類。需對(duì)外付出傭金的,應(yīng)由經(jīng)辦部門以書面報(bào)告的形式向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，經(jīng)同意再報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可支付。2．對(duì)于物料用品的購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用和處理，要嚴(yán)格按照規(guī)定和審批手續(xù)辦理。3．各部門領(lǐng)用辦公用品，必須填寫領(lǐng)用單一式二聯(lián)，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。九、信用卡管理制度1．接受信用卡時(shí)，核對(duì)清楚信用卡是否是本酒店可以使用的信用卡；2．核查接受使用的信用卡日期是否在有效期內(nèi)