【正文】 設(shè)置 基本規(guī)定 1．柜員掩碼應(yīng)根據(jù)營業(yè)機(jī)構(gòu)勞動組合及柜員崗位職責(zé)和操作權(quán)限設(shè)置，交易掩碼與應(yīng)用掩碼必須配合考慮，科學(xué)設(shè)置。 掩碼分為應(yīng)用掩碼和交易掩碼。 2．三級主管 三級主管由營業(yè)機(jī)構(gòu)會計主管擔(dān)任，原則上一個營業(yè)機(jī)構(gòu)只能設(shè)置一名三級主管。 3．二級主管負(fù)責(zé)辦理授權(quán)范圍內(nèi)的 臨柜 業(yè)務(wù)， 動態(tài)授權(quán)額度內(nèi) 的金融性交易 、 非金融性交易的授權(quán)， 二級主管可兼做柜員， 并可 對 三級主管操作的柜員管理類交易授權(quán)。 系統(tǒng)柜員類型。柜員類型為“ T”。由市分行向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)提出書面申請，人民銀 行分支機(jī)構(gòu)審查同意后，對符合加入條件的，由人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu) 填寫《支付系統(tǒng)間接參與者加入審查表》（簡稱審查表），并加蓋印章交與申請行。 聯(lián)行機(jī)構(gòu)管理 聯(lián)行機(jī)構(gòu)是指 應(yīng)用 網(wǎng)內(nèi)往來、 銀行匯票 （含華東三省一市匯票） 、漫游匯款 、大額支付、小額支付 、票據(jù)交換、銀行本票 系統(tǒng)辦理 聯(lián)行業(yè)務(wù)的 營業(yè)機(jī)構(gòu) 。 銀行機(jī)構(gòu)代碼編碼規(guī)則為： LLLXXXXBBBBD LLL（前 3 位 ）行別代碼，農(nóng)業(yè)銀行為“ 103”； XXXX（ 4－ 7 位）地區(qū)代碼 ； BBBB（ 8－ 11 位）分支機(jī)構(gòu)序號，使用 ABIS 營業(yè)行號的后 4 位代替； D 校驗碼。 2．建立“柜員信息表”。 “營業(yè)機(jī)構(gòu)登記表” 由市分行按照填報的時間順序編號。 營業(yè)部（包括各級行營業(yè)部）分為 4 類：一類營業(yè)部（ i）、二類營業(yè)部（ j）、三類營業(yè)部（ k）、四類營業(yè)部（ l）。營業(yè)行號的順序號由 4 位數(shù)字組成，其中前兩位為地區(qū)號 ，第 3— 4 位為機(jī)構(gòu)順序號。重點(diǎn)賬戶按月核對，普通賬戶按季核對， 其他賬戶每年至少核對一次 ；系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶余額 按 日核對 ， 賬戶明細(xì) 按月 逐筆勾對 ；與人民銀行往來對賬，應(yīng)遵循人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定。各項業(yè)務(wù)掛賬的檢查、核對和清理由會計主管負(fù)全責(zé)，會計主管每日必須對業(yè)務(wù)性掛賬進(jìn)行認(rèn)真核查，當(dāng)日同城票據(jù)交換及其它結(jié)算占用掛賬必須與相關(guān)票據(jù)核對一致，聯(lián)行往來賬業(yè)務(wù)必須當(dāng)日處理完畢，過渡掛賬當(dāng)日查清核銷，系統(tǒng)自動掛賬必須在下一個營業(yè)日處理完畢（節(jié)假日順延）。行部簽到必須雙人在崗，行 所 簽退必須由會計主管或指定專人負(fù)責(zé) 。 六、現(xiàn)金業(yè)務(wù)，嚴(yán)格管理。嚴(yán)禁將操作卡交與經(jīng)辦柜員自我授權(quán)或交與他人代為授權(quán)，不得未經(jīng)審核直接授權(quán)。 一、劃分權(quán)限，一人一 號 。嚴(yán)禁柜員為自己辦理業(yè)務(wù) ，不得 獨(dú)自處理不相容業(yè)務(wù) 。通過單筆或并筆轉(zhuǎn) 91 過渡處理的業(yè)務(wù)，必須 及時 處理，正確反映對應(yīng)關(guān)系；通過 92 過渡處理的業(yè)務(wù)，必須由交接雙方按規(guī)定認(rèn)真審核原始憑證各聯(lián)次，加蓋發(fā)起柜員、接收柜員名章。業(yè)務(wù)專用章、匯票專用章、三省一市匯票專用章、本票專用章等必須與其配套使用的重要空白憑證分管分用，并由會計主管或會計主管授權(quán)人保管使用。會計出納人員因臨時離崗、休息、崗位調(diào)整等原因需辦理交接時，必須將經(jīng)管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、業(yè) 務(wù)印章 、印鑒卡、傳票和賬簿 等重要物品 及未盡 事項 交接清楚，嚴(yán)密交接手續(xù)。嚴(yán)禁隨意 抹賬、沖賬，不得應(yīng)客戶要求對銀行操作差錯以外的賬務(wù)進(jìn)行抹賬、沖賬。 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)用 ABIS 必須取得營業(yè)行號，營業(yè)行號是該機(jī)構(gòu)在ABIS 數(shù)據(jù)運(yùn)行中心范圍內(nèi)的唯一標(biāo)識，由 ABIS 數(shù)據(jù)運(yùn)行中心統(tǒng)一建立。 行部類型劃分 行部類型分為儲蓄所、分理處、營業(yè)部、財務(wù)核算機(jī)構(gòu)、清算中心 5 個大類，對每個大類再細(xì)分為 46 個小類，共 20 類，分別以英文字母 at 表示，每種小類設(shè)置不同的授權(quán)額度 ，見“ 中國農(nóng)業(yè)銀行動態(tài)授權(quán)金額控制標(biāo)準(zhǔn)一覽表 ” （附件二） 。 機(jī)構(gòu)新增 申請應(yīng)用 ABIS 的機(jī)構(gòu)必須建立完善的會計工作管理制度，并落實崗位責(zé)任制；設(shè)備及運(yùn)行環(huán)境必須符合 ABIS 運(yùn)行的技術(shù)要求；對外營業(yè)機(jī)構(gòu)需持有金融許 可證和營業(yè)執(zhí)照。核對無誤后，使用“ CTRL+E”提交。邏輯終端號原則上與 柜員號一致。市分行運(yùn)營管理部按照《中國農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)拆并會計業(yè)務(wù)操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定填寫《營業(yè)機(jī)構(gòu)拆并申請表》、《營業(yè)機(jī)構(gòu)拆并明細(xì)表》或《營業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》，以行文形式報省分行運(yùn)營管理部審批后，報總行 審批處理。 撤銷行 停用的匯票專用章 ，停用兩個年度后方能啟用?！? 柜員管理 柜員分類 ABIS 營業(yè)機(jī)構(gòu) 的柜員包括柜臺柜員和系統(tǒng)柜員。 主管按其授權(quán)權(quán)限的大小可分成四級，從低到高順序為一、二、三、九級，其中一、二級可設(shè)置為主管兼柜員，三、九級主管不得兼柜員，九級主管上收在管理行 。 2．三 級主管負(fù)責(zé)日常實時監(jiān)督和重要業(yè)務(wù)的授權(quán)，另外可辦理部分柜員管理類交易，包括：柜員卡啟用 /取消 、柜員休假離 職、柜員密碼重置、修改現(xiàn)金箱限額等交易。九級主管上收到縣級支行 或市分行 ，對實行扁平化管理的 必須 上收到市分行。 3．一、二級主管 營業(yè)機(jī)構(gòu)可設(shè)置多名一、二級主管。 交易掩碼 交易掩碼 是 控制柜員能否操作 ABIS 某一個應(yīng)用下面的某一類業(yè)務(wù) 的字碼 ，共 12 位，每一位代表一個應(yīng)用下面的一類業(yè)務(wù)。 6．重要金融性交易（如通用核算子系統(tǒng)借記類交易）必須進(jìn)行單獨(dú)控制。應(yīng)用掩碼設(shè)置應(yīng)根據(jù)柜員崗位分工，對可辦理的業(yè)務(wù)種類所對應(yīng)的子系統(tǒng)，應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ Y”。應(yīng)用掩碼設(shè)置時除將聯(lián)行業(yè)務(wù)類對應(yīng)的子系統(tǒng)設(shè)置為“ Y”外，其他子系統(tǒng)均應(yīng)關(guān)閉。 7． 純主管 。 （ 1） 新調(diào)入柜員需在 ABIS 進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的； （ 2） 柜員業(yè)務(wù)操作權(quán)限發(fā)生變化的； （ 3） 柜員調(diào)離本營業(yè)機(jī)構(gòu)的； （ 4） 柜員已不辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)但建有柜員現(xiàn)金箱的。審核后，審批人應(yīng)在“柜員信息維護(hù)制卡申請表”上簽署意見，交給 九級主管維護(hù)。由九級主管選擇“ 0302 刪除柜員”交易，經(jīng) 另一 九級主管授權(quán)后，打印記賬憑證。管轄行九級主管修改本機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)柜員的類型、級別、應(yīng)用掩碼、交易掩碼等屬性時，選擇“ 0306 修改柜員屬性”交易，經(jīng) 另一 九級主管授權(quán)后，打印記賬憑證。重置時，操作主管與被重置密碼的柜員為同一機(jī)構(gòu)的須雙方現(xiàn)場操作；重置后，被重置密碼的柜員應(yīng)立即修改密碼。 4．按照有關(guān)內(nèi)控要求合理確定勞動組合，正確劃分柜員業(yè)務(wù)范圍和授權(quán)權(quán)限，制定和落實柜員崗位責(zé)任制。 4． 按規(guī)定審核受理的憑證 、資料 ， 對客戶身份進(jìn)行確認(rèn)和核查 ，做好客戶身份識別 、反洗錢和反假工作 ，發(fā)現(xiàn)假幣及時收繳并做好解釋工作 。指定負(fù)責(zé)行所簽退的柜員，營業(yè)終了應(yīng)做好行所簽退和“營業(yè)機(jī)構(gòu)日終平賬報告表”的打印工作。 柜員勞動組合必須堅 持“不相容崗位相分離”的原則，根據(jù)業(yè)務(wù)量、產(chǎn)品種類和營業(yè)時間合理配備人員和設(shè)置不同級別的主管，做到相互制約、相互控制。 3．加強(qiáng)服務(wù)、提高效率 營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置柜員勞動組合應(yīng)遵循滿足服務(wù)、方便客戶、操作快捷的要求，根據(jù)本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量大小合理設(shè)置對外服務(wù)窗口，減輕柜面壓力，縮短客戶等待時間。在這種模式下，由兩個操作柜員共同完成相關(guān)業(yè)務(wù)處理和會計核算。 2． 柜員辦理業(yè)務(wù)前必須辦理簽到手續(xù)，柜員的簽到分為授權(quán)簽到和非授權(quán)簽到。對已辦理正式簽退的柜員，如遇特殊情況需重新簽到，須經(jīng)當(dāng)班主管（二級以上主管）授權(quán)。 3． 對于強(qiáng)制休假或 崗位輪換涉及到的 現(xiàn)金、 重要空白憑證、 有價單證、印鑒卡、 業(yè)務(wù)印章 、傳票、賬簿 等 重要物品必須辦理交接手續(xù)，不得由原經(jīng)管人繼續(xù)使用。 現(xiàn)金、重要空白憑證分別通過“ 0627 柜員現(xiàn)金內(nèi)調(diào)”、“ 5645 憑證箱交接”交易進(jìn)行交接處理。 會計主管短期離職交接 1．會計主管短期離職須登記 《 柜面業(yè)務(wù)交接登記簿 》 ，詳細(xì)列明 交接的憑證、賬、表、印章、印鑒卡、鑰匙、檔案文件、相關(guān)資料以及應(yīng)交接的其他物件等。 2．交接時雙方除 要認(rèn)真核對有關(guān)賬項、實物并簽章外，對待辦事項、遺留問題均應(yīng)交待清楚。 操作卡管理 基本規(guī)定 操作卡 是各級管理行通過柜面業(yè)務(wù)安全認(rèn)證系統(tǒng)統(tǒng)一制作、發(fā)放，用于認(rèn)證安全認(rèn)證系統(tǒng)管理員和 ABIS柜員身份以及編制密押的載體。操作卡必須采取雙人領(lǐng)取或機(jī)要方式發(fā)放，并辦理交接手續(xù)。管 轄 行九級主管依據(jù)“柜員信息維護(hù)制卡申請表”建立柜員。 日常維護(hù) 處理 新增 操作卡 維護(hù) 制卡完成后，制卡行應(yīng)及時通知申請 機(jī)構(gòu)，申請機(jī)構(gòu)領(lǐng)取后，由 管轄行九級主管進(jìn)行維護(hù)操作。 2． 新增 柜員 操作卡 （ 1）九級 主管選擇 “ 0301 建立柜員”交易，輸入柜員卡卡面編號， 建立柜員并 完成卡關(guān)聯(lián)。操作卡 信息 重置后三級主管應(yīng)及時恢復(fù)卡關(guān)聯(lián)，操作卡傳遞同新制操作卡傳遞。 憑證印章管理 會計憑證 會計憑證分類 及適用范圍 會計憑證是各項業(yè)務(wù)活動或事項的原始記錄和記賬依據(jù)。 3．二合一憑證的種類及適用范圍 （ 1）客戶使用的憑證 。 個人掛失申請書。 銀行卡存款憑條。一式五聯(lián)，分為系統(tǒng)打印和手工填寫兩種。適用于客戶繳存現(xiàn)金業(yè)務(wù)。 記賬憑證（批量）。 電子 銀行轉(zhuǎn)賬憑證。 4．大小寫金額是否 一致，多聯(lián)式憑證各聯(lián)金額是否一致，字跡有無涂改。 11．代理人接受委托以委托人的名義與 銀行發(fā)生各種具體業(yè)務(wù)的，代理人是否提供本人及委托人身份證明。 2．發(fā)放貸款的借據(jù)要素是否齊全，是否經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)簽章，借款憑證、借款合同、抵（質(zhì)）押手續(xù)、擔(dān)保合同等是否齊備。 憑證傳遞 會計憑證傳遞是指會計憑證從填制或受理開始，經(jīng)審核、記賬到 裝訂保管的全過程。 用于簽發(fā)華東三省一市銀行匯票 ，出票時在“出票行簽章”處簽章。 6．業(yè)務(wù)專用章 。 10．假幣章。未配備會計副主管的營業(yè)機(jī)構(gòu)原則上不得增加配備業(yè)務(wù)專用章。 各級行領(lǐng)取臨柜 業(yè)務(wù) 印章 均實行雙人簽收領(lǐng)取制度，兩位領(lǐng)取人應(yīng)出具 介紹 信和個人身份證件， 登記 相關(guān)登記簿并加蓋印模，注明領(lǐng)用日期，由分發(fā)人、兩位領(lǐng)取人、監(jiān)交人三方簽章（簽名）確認(rèn)。 柜員名章應(yīng)由本人妥善保管。臨柜業(yè)務(wù)印章 停止使用當(dāng)日，登記《業(yè)務(wù)印章、鑰匙、密碼及安全 認(rèn)證 卡保管使用登記簿》，印章應(yīng)集中到營業(yè)機(jī)構(gòu)保管，并于停用次日上繳管轄支行；支行按月或按通知的時間上繳二級分行運(yùn)營管理部門。需加蓋柜員名章的記賬憑證，記賬員名章應(yīng)加蓋在柜員號處，復(fù)核員名章應(yīng)加蓋在復(fù)核欄處或規(guī)定的位置；需加蓋授權(quán)主管個人名章的記賬憑證，其名章應(yīng)加蓋在授權(quán)主管欄處。 臨柜業(yè)務(wù)處理涉及到 原始憑證、 記賬憑證、客戶回單等 按照 “臨柜業(yè)務(wù)憑證適用范圍及簽章規(guī)范一覽表” 規(guī)范簽章 。 4．未附原始憑證以及原始憑 證與記賬憑證合二為一的憑證，應(yīng)加蓋相關(guān)臨柜業(yè)務(wù)印章、 柜員 名章，授權(quán)（換人復(fù)核）業(yè)務(wù)還需加蓋授權(quán)（復(fù)核）人員名章。 臨柜業(yè)務(wù)印章停止使用后，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng) 根據(jù)需要 編制一式 多 聯(lián)“停用印章清冊”并加 蓋印模，連同印章逐級上繳二級分行，上繳人和接收人應(yīng)當(dāng)面共同核驗，無誤后雙方簽章確認(rèn)， 各執(zhí)一冊，上繳人將“停用印章清冊”隨《業(yè)務(wù)印章、鑰匙、密碼及安全 認(rèn)證 卡保管使用登記簿》一同保管。業(yè)務(wù)專用章、匯票專用章、華東三省一市匯票專用章 、本票專用章 必須同其配套使用的重要空白憑證分管分用。 臨柜業(yè)務(wù)印章使用保管 營業(yè)機(jī)構(gòu)啟用臨柜業(yè)務(wù)印章前，應(yīng)登記《業(yè)務(wù)印章、鑰匙、密碼及安全認(rèn)證卡保管使用登記簿》并加蓋印模、記載啟 用時間，經(jīng)交接雙方及監(jiān)交人簽章確認(rèn)后，印章正式啟用。 臨柜業(yè)務(wù) 印章刻制 1． 臨柜業(yè)務(wù)印章的刻制由總行或總行授權(quán)的 一級分行 運(yùn)營管理部門 負(fù)責(zé) 安排刻制 ，未經(jīng)授權(quán)的單位不得自行刻制。 11． 柜員 名章。 7．業(yè)務(wù)辦訖章。 用于簽發(fā)銀行本票 ，出票時在“出票行簽章”處簽章。 內(nèi)部憑證由專人負(fù)責(zé)傳遞，不得通過客戶傳遞。 4．開戶、銷戶 ， 存單（折）、銀行卡、票據(jù)解掛及掛失支取和有關(guān)款項領(lǐng)取 是否經(jīng)有權(quán)人審批 。單位在授權(quán)委托書上的印章是否為法人公章和法定代表人印章。 6．票據(jù)背書是否連續(xù)、有效 ，粘單是否符合標(biāo)準(zhǔn) 。 憑證申購單 （使用記賬憑證代替） 。 （ 3）特定憑證 。適用于客戶申請漫游匯款的匯出、支取、退匯業(yè)務(wù)。 還款憑證。 個人借款憑證。 個人 業(yè)務(wù) 結(jié)算申請書。 取款憑條。記賬憑證應(yīng)根據(jù)原始憑證填制，對于具備記賬憑證基本要素的原始憑證，可作為記賬憑證使用。 建立、取消柜員操作卡關(guān)聯(lián) 新制柜員操作卡使用前必須及時建立卡關(guān)聯(lián)。 （ 2）密碼轉(zhuǎn)換。 （ 2）在網(wǎng)點(diǎn)初始化菜單中選擇“修改柜員身份卡初始密碼”，將柜員卡的初始密碼“ 123456”修改成柜員自己設(shè)置的 6 位密碼。 新增管理員卡應(yīng)由市分行填報 柜員信息維護(hù)制卡申請表 ，由省分行進(jìn)行制卡。空白卡片必須納入 表外科目 “柜員卡”核算，并建立登記 簿 進(jìn)行手工銷號。操作卡管理必須執(zhí)行以下規(guī)定： 1． 一個管理員或柜員只能配備和使用一張有效的 操作卡 ，嚴(yán)禁一人多卡或一卡多人。 3． 對于柜員經(jīng)管的印章、操作卡、鑰匙等須登記《業(yè)務(wù)印章、鑰匙、密碼及安全認(rèn)證卡保管使用登記簿》。 2．交接時雙方除要認(rèn)真核對有關(guān)賬項、實 物并簽章外，對待辦事項、遺留問題均應(yīng)交待清楚。 4．交接登記必須詳細(xì)記錄各交接事項及交接時點(diǎn)，并由交接雙方及監(jiān)交人簽章。 交接管理 基本規(guī)定 1．臨柜人員短期離職 、調(diào)