【正文】 申請(qǐng)表》、《營業(yè)機(jī)構(gòu)拆并明細(xì)表》或《營業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》，以行文形式報(bào)省分行運(yùn)營管理部審批后，報(bào)總行 審批處理。 變更清算關(guān)系的，應(yīng)同時(shí)變更 會(huì)計(jì)檔案管理系統(tǒng)、 綜合信息分析 系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告系統(tǒng)（ FARS）、財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)（ FMIS）等相關(guān)設(shè)置。 工作站配置（邏輯終端外設(shè)配置程序） 根據(jù)終端、打印機(jī)、報(bào)表打印機(jī)、磁條讀寫器、密碼小鍵盤類型準(zhǔn)確設(shè)置。開通大額、小額支付系統(tǒng)的，“現(xiàn)代化支付系統(tǒng)啟用標(biāo)志”設(shè)置為“ Y”，“銀行機(jī)構(gòu)代碼”輸入人民銀行規(guī)定的 12 位機(jī)構(gòu)代碼，“銀行機(jī)構(gòu)名稱”規(guī)范輸入；辦理銀行本票業(yè)務(wù)的，將“銀行本票是否打印銀行機(jī)構(gòu)代碼”、“銀行本票是否打印小寫金額”設(shè)置為“ Y”或“ N”；簽發(fā)華東三省一市銀行匯票業(yè)務(wù)的，“華東三省一市銀行匯票是否打印小寫金額”設(shè)置為“ Y”。邏輯終端號(hào)原則上與 柜員號(hào)一致。 3．建立“終端信息表”。正確輸入柜員號(hào)、行號(hào)、部門號(hào)、柜員姓名、復(fù)核標(biāo)志、配鈔標(biāo)志、打印標(biāo)志等，對(duì)于實(shí)行柜員制的網(wǎng)點(diǎn)，“柜員復(fù)核標(biāo)志”選擇“ 2－滯后復(fù)核”，“配鈔標(biāo)志”選擇“ 1－配鈔”；“打印標(biāo)志”下拉菜單“ 1－打印戶名、打印會(huì)計(jì)分錄， 2－打印戶名、打印借貸方賬號(hào)， 3－不打印戶名、打印會(huì)計(jì)分錄， 4－不打印戶名、打印借貸方賬號(hào)”，由營業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇。 營業(yè) 機(jī)構(gòu)信息變更應(yīng)及時(shí)進(jìn)行“行部信息表”維護(hù)。核對(duì)無誤后，使用“ CTRL+E”提交。 1．建立“行部信息表”。編號(hào)共 7 位數(shù)字，編號(hào)規(guī)則為“市分行地區(qū)代號(hào)（ 2 位）＋年度（ 2 位）＋順序號(hào)（ 3 位）”。 同時(shí)增加 BIBS 機(jī)構(gòu)的，需經(jīng)市分行國際業(yè)務(wù)部和運(yùn)營管理部審核；省分行運(yùn)營管理 部 審批后，分別交 由運(yùn)營管理部（外幣清算） 和信息 技術(shù) 管理 部 處理。 機(jī)構(gòu)新增 申請(qǐng)應(yīng)用 ABIS 的機(jī)構(gòu)必須建立完善的會(huì)計(jì)工作管理制度，并落實(shí)崗位責(zé)任制；設(shè)備及運(yùn)行環(huán)境必須符合 ABIS 運(yùn)行的技術(shù)要求；對(duì)外營業(yè)機(jī)構(gòu)需持有金融許 可證和營業(yè)執(zhí)照。 行部類型確定 和變更 營業(yè)機(jī)構(gòu) 行部類型由管轄支行 根據(jù) 其 業(yè)務(wù)種類、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員配備、預(yù)測業(yè)務(wù)量大小、會(huì)計(jì)內(nèi)控要求和管理水平等情況 確定，并向上級(jí)行申請(qǐng)?jiān)O(shè)置或變更。 財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)（包括各級(jí)財(cái)務(wù)核算部門）分為 2 類：一類財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)（ m）、二類財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)（ n）。 分理處（包括二級(jí)支行）分為 4 類：一類分理處（ e）、二類分理處（ f）、三類分理處（ g）、四類分理處（ h）。 行部類型劃分 行部類型分為儲(chǔ)蓄所、分理處、營業(yè)部、財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)、清算中心 5 個(gè)大類，對(duì)每個(gè)大類再細(xì)分為 46 個(gè)小類，共 20 類，分別以英文字母 at 表示，每種小類設(shè)置不同的授權(quán)額度 ，見“ 中國農(nóng)業(yè)銀行動(dòng)態(tài)授權(quán)金額控制標(biāo)準(zhǔn)一覽表 ” （附件二） 。 營業(yè)機(jī)構(gòu)行部類型 ABIS 對(duì)每個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)的行部類型進(jìn)行了定義（行部表 BDT），行部類型決定了動(dòng)態(tài)授權(quán)管理中授權(quán)額度的大小，按行部類型、柜員類型、幣種分別設(shè)定了相關(guān)金融性交易的授權(quán)金額標(biāo)準(zhǔn)（動(dòng)態(tài)授權(quán)控制表 PMT 表），在柜員處理交易時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)通過授權(quán)函數(shù)根據(jù)所在機(jī)構(gòu)的行部類型、發(fā)起 柜員的柜員類型及幣種來讀取相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，并判斷是否要求相應(yīng)級(jí)別的主管進(jìn)行授權(quán)。地區(qū)號(hào)分配如下： 南京 分行 1 1 13， 揚(yáng)州 分行 1 16，泰州 分行 222，徐州 分行 2 2 25，鎮(zhèn)江 分行 3 3 33，淮安 分行 3 336，鹽城 分行 4 42，連云港 分行 4 4 45，宿遷 分行 450、 51， 蘇州 分行 5 5 5 55， 常州 分行 60、 6 62， 無錫 分行6 6 65，南通分行 70、 7 72。 營業(yè)行號(hào)編碼規(guī)則 營業(yè)行號(hào)由 6 位數(shù)字組成，其中前 2 位為省市代碼（江蘇為 10），后 4 位為省內(nèi)機(jī)構(gòu)的順序號(hào)。 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)用 ABIS 必須取得營業(yè)行號(hào)，營業(yè)行號(hào)是該機(jī)構(gòu)在ABIS 數(shù)據(jù)運(yùn)行中心范圍內(nèi)的唯一標(biāo)識(shí)，由 ABIS 數(shù)據(jù)運(yùn)行中心統(tǒng)一建立。 機(jī)構(gòu)管理 機(jī)構(gòu)管理 營業(yè)行號(hào) 營業(yè)機(jī)構(gòu)是應(yīng)用 ABIS 的農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)營業(yè)機(jī)構(gòu)，包括儲(chǔ)蓄所、分理處 （含二級(jí)支行，下同） 、營業(yè)部等對(duì)外營業(yè)機(jī)構(gòu) 。收回的對(duì)賬單由對(duì)賬中心專人負(fù) 責(zé)審核，發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符必須 迅速 查明原因、及時(shí) 處理 。對(duì)賬必須堅(jiān)持“ 重要性、及時(shí)性、連續(xù)性、 全面性 ”原則 ，統(tǒng)一管理、集中實(shí)施 。嚴(yán)禁隨意 抹賬、沖賬，不得應(yīng)客戶要求對(duì)銀行操作差錯(cuò)以外的賬務(wù)進(jìn)行抹賬、沖賬。錯(cuò)賬處理必須按照查清原因、更正有據(jù)、批注 清楚、審批授權(quán)的要求進(jìn)行，抹賬一律由賬務(wù)行處理，錯(cuò)賬沖正一律由錯(cuò)賬行或由錯(cuò)賬行通知賬戶行處理。嚴(yán)禁未查清原因處理業(yè)務(wù)掛賬，不得超期處理業(yè)務(wù)掛賬。 十、業(yè)務(wù)掛賬，及時(shí)清理。會(huì)計(jì)出納人員因臨時(shí)離崗、休息、崗位調(diào)整等原因需辦理交接時(shí)，必須將經(jīng)管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、業(yè) 務(wù)印章 、印鑒卡、傳票和賬簿 等重要物品 及未盡 事項(xiàng) 交接清楚，嚴(yán)密交接手續(xù)。嚴(yán)禁柜員未辦理臨時(shí)簽退或未辦理正式簽退離崗，不得隨意重開行部或營業(yè)終了不進(jìn)行行所簽退。 柜員臨時(shí)離柜必須辦理簽退，并將經(jīng)管 的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、業(yè)務(wù)印章 、印鑒卡、傳票和賬簿 等重要物品入抽屜、入箱 （現(xiàn)金箱，下同） 上鎖保管 ， 日間 營業(yè)休息 時(shí)入箱加雙鎖 ， 放入保險(xiǎn)柜或交給當(dāng)班柜員 代保管 置 于 視屏 監(jiān)控范圍內(nèi) 。 八、簽到簽退，嚴(yán)密手續(xù)。業(yè)務(wù)專用章、匯票專用章、三省一市匯票專用章、本票專用章等必須與其配套使用的重要空白憑證分管分用，并由會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)主管授權(quán)人保管使用。 七、印章憑證，分管分用。必須加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支付審批和預(yù)約制度；合理 核定 營業(yè)機(jī)構(gòu) 庫存和 設(shè)置 柜員現(xiàn)金箱限 額，營業(yè)終了不得超限額； 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)必須 堅(jiān)持“現(xiàn)金收入，先收款后記賬；現(xiàn)金付出，先記賬后付款”；柜員現(xiàn)金必須堅(jiān)持一日三次碰 箱 （半日制至少二次碰 箱 ）； 金庫管理 遵循 “ 雙人管庫、雙人守庫 ”的原則 ， 金庫門控 “ 三人分管分用、平行交接 ” ；自助設(shè)備 鈔箱管理必須堅(jiān)持“雙人管理、雙人加鈔、雙人取鈔、按月核查” 。嚴(yán)禁違反先借后貸 、當(dāng)時(shí)記賬的規(guī)定，不得超權(quán)限范圍辦理應(yīng)通過 92 過渡的業(yè)務(wù)。通過單筆或并筆轉(zhuǎn) 91 過渡處理的業(yè)務(wù)，必須 及時(shí) 處理，正確反映對(duì)應(yīng)關(guān)系；通過 92 過渡處理的業(yè)務(wù)，必須由交接雙方按規(guī)定認(rèn)真審核原始憑證各聯(lián)次，加蓋發(fā)起柜員、接收柜員名章。 嚴(yán)禁 偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證或無憑無據(jù)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理， 不 得依據(jù)非原始憑證 進(jìn)行賬務(wù)復(fù)核 。 四、會(huì)計(jì)憑證，嚴(yán)格審核。必須根據(jù) 營業(yè)機(jī)構(gòu) 業(yè)務(wù)規(guī)模和管理水平合理設(shè)定行部類型；業(yè)務(wù)授權(quán)由相應(yīng)級(jí)別的主管負(fù)責(zé)，授權(quán)時(shí)必須認(rèn)真審查業(yè)務(wù)操作的真實(shí)性、卡把清點(diǎn)現(xiàn)金；三級(jí)主管臨時(shí)離崗需要移交其主管權(quán)限的，必須采用“轉(zhuǎn)授權(quán)”的形式將主管職能移交給“轉(zhuǎn)授權(quán)”對(duì)象。嚴(yán)禁柜員為自己辦理業(yè)務(wù) ，不得 獨(dú)自處理不相容業(yè)務(wù) 。 二、重要崗位，相互制約。必須根據(jù)業(yè)務(wù)分工合理確定柜員級(jí)別，九級(jí)主管由管轄行 運(yùn)營管理 部門指定專人擔(dān)任，三級(jí)主管由網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管和副主管擔(dān)任， 一、二級(jí)柜員兼主管和普通柜員 由前、后臺(tái) 柜員擔(dān)任；一個(gè)柜員（或主管）只能使用一個(gè)柜員號(hào)（需操作 BIBS 的柜員可在 ABIS 中增加一個(gè)與 BIBS 相對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)柜員號(hào)）、領(lǐng)取一張安全認(rèn)證卡（以下簡稱操作卡）；業(yè)務(wù)操作前必須 按崗位分工合理設(shè)置應(yīng)用掩碼和交易掩碼， 并 為柜員建立卡關(guān)聯(lián)； 柜員 應(yīng) 對(duì)柜員號(hào)下 操作 的所有交易負(fù)責(zé)。 銀行業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 第 一 章 基礎(chǔ)管理 基本規(guī)定 臨柜 業(yè)務(wù)操作管理必須遵循“劃分權(quán)限，一人一 號(hào) ；重要崗位，相互制約；重要業(yè)務(wù)，授權(quán)控制；會(huì)計(jì)憑證，嚴(yán)格審核；過渡業(yè)務(wù)，手續(xù)嚴(yán)密；現(xiàn)金業(yè)務(wù)，嚴(yán)格管理；印章憑證，分管分用；簽到簽退，嚴(yán)密手續(xù)；人員變動(dòng)，交接清楚；業(yè)務(wù)掛賬，及時(shí)清理；錯(cuò)賬處理，合規(guī)有據(jù) ；內(nèi)外賬務(wù)，定期核對(duì)”的基本原則。 一、劃分權(quán)限，一人一 號(hào) 。 嚴(yán)禁建立機(jī)動(dòng)柜員和代班專用的 公 用柜員，不得將柜員號(hào)和操作卡移交他人使用。必須嚴(yán)格執(zhí)行不相容業(yè)務(wù)崗位相分離（附 件 一） 的規(guī)定，對(duì)于單 人 操作 可能發(fā)生 差 錯(cuò) 或案件 的 重要 業(yè)務(wù)崗 位 ，必須根據(jù)其重要性和風(fēng)險(xiǎn)程度，明確 兩個(gè)或兩個(gè)以上的人 員 參與處理 過程 ，使得單個(gè)人的 操 作與其他人的 操 作相一致或相聯(lián)系，并受其監(jiān)督和制約。 三、重要業(yè)務(wù)，授權(quán)控制。嚴(yán)禁將操作卡交與經(jīng)辦柜員自我授權(quán)或交與他人代為授權(quán)，不得未經(jīng)審核直接授權(quán)。柜員、復(fù)核員及主管必須認(rèn)真審核各種會(huì)計(jì)憑證，確保原始憑證的合法性，記賬憑證與原始憑證有關(guān)要素的真實(shí)性，記賬憑證上傳票號(hào)的連續(xù)性，末筆交易傳票號(hào)與網(wǎng)點(diǎn)日終平賬報(bào)告表交易總數(shù)的一致性 。 五、過渡業(yè)務(wù)，手續(xù)嚴(yán)密。發(fā)起、接收柜員的復(fù)核員必須審查雙方在原始憑證上的簽章，確保借、貸方憑證的一致性。 六、現(xiàn)金業(yè)務(wù)，嚴(yán)格管理。 嚴(yán)禁 任何形式的 空庫、抵庫 ，不得私自代保 管客戶單、折、卡等支付工具、票據(jù)和印鑒。 臨柜業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定的范圍使用，做到“妥善保管、人離章收”。 嚴(yán)禁 將本人經(jīng)管的印章、重要空白憑證隨意交與他人使用或 在重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章 ，不得 將重要空白憑證和 臨柜 業(yè)務(wù)印章帶出柜臺(tái)使用 。行部簽到必須雙人在崗，行 所 簽退必須由會(huì)計(jì)主管或指定專人負(fù)責(zé) 。 營業(yè)終了柜員辦理正式簽退后，必須將經(jīng)管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、業(yè)務(wù)印章等重要物品入箱加雙鎖 入中心金庫保管 。 九、人員變動(dòng)，交接清楚。嚴(yán)禁不見面、不清點(diǎn)交接，不得未辦妥交接手續(xù)擅自離崗。各項(xiàng)業(yè)務(wù)掛賬的檢查、核對(duì)和清理由會(huì)計(jì)主管負(fù)全責(zé)，會(huì)計(jì)主管每日必須對(duì)業(yè)務(wù)性掛賬進(jìn)行認(rèn)真核查，當(dāng)日同城票據(jù)交換及其它結(jié)算占用掛賬必須與相關(guān)票據(jù)核對(duì)一致，聯(lián)行往來賬業(yè)務(wù)必須當(dāng)日處理完畢，過渡掛賬當(dāng)日查清核銷，系統(tǒng)自動(dòng)掛賬必須在下一個(gè)營業(yè)日處理完畢（節(jié)假日順延）。 十一、錯(cuò)賬處理， 合規(guī)有據(jù) 。授權(quán) 主管 對(duì)抹賬、沖正業(yè)務(wù)必須查明原因。 十二、內(nèi)外賬務(wù)，定期核對(duì)。重點(diǎn)賬戶按月核對(duì)，普通賬戶按季核對(duì)， 其他賬戶每年至少核對(duì)一次 ；系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶余額 按 日核對(duì) ， 賬戶明細(xì) 按月 逐筆勾對(duì) ；與人民銀行往來對(duì)賬，應(yīng)遵循人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定。 嚴(yán)禁弄虛作假對(duì) 賬，不得人為降低對(duì)賬標(biāo)準(zhǔn) 。 各級(jí) 清算中心和其他應(yīng)用 ABIS 的 內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu) 視同營業(yè)機(jī)構(gòu)管理 。申請(qǐng)辦理國際業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)， 應(yīng)先申請(qǐng)取得 ABIS 營業(yè)行號(hào)，再 申請(qǐng) BIBS 機(jī)構(gòu)號(hào)。營業(yè)行號(hào)的順序號(hào)由 4 位數(shù)字組成，其中前兩位為地區(qū)號(hào) ，第 3— 4 位為機(jī)構(gòu)順序號(hào)。 各市分行應(yīng)按照編碼規(guī)則和分配的地區(qū)號(hào)，根據(jù)支行所轄 營業(yè) 機(jī)構(gòu)的數(shù)量合理分配行號(hào)，并健全行號(hào)登記管理，詳細(xì)記載轄屬 ABIS 網(wǎng)點(diǎn)新增、變更、 撤銷 等情況。 行部類型設(shè)置 應(yīng) 在行政級(jí)別的基礎(chǔ)上充分考慮業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)種類等因素設(shè)定的 ， 最大程度上解決不同行部類型風(fēng)險(xiǎn)控制與操作效率兩者之間的矛盾。 儲(chǔ)蓄所（包括僅辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)）分為 4 類： 一類儲(chǔ)蓄所（ a）、二類儲(chǔ)蓄所（ b）、三類儲(chǔ)蓄所（ c）、四類儲(chǔ)蓄所（ d）。 營業(yè)部（包括各級(jí)行營業(yè)部）分為 4 類：一類營業(yè)部（ i）、二類營業(yè)部（ j）、三類營業(yè)部（ k）、四類營業(yè)部（ l）。 清算中心（包括各級(jí)行清算中心） 分 為 6 類：一類清算中心（ o）、二類清算中心（ p）、三類清算中心（ q）、四類清算中心（ r）、五類清算中心（ s）、六類清算中心（ t）。 申請(qǐng) 設(shè)置或 變更時(shí)，填寫“中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行 ABIS 營業(yè)機(jī)構(gòu)登記表” （ 附 件 三 ，以下簡稱營業(yè)機(jī)構(gòu)登記表） 逐級(jí)報(bào)省分行運(yùn)營管理部門。 營業(yè)機(jī)構(gòu) 申請(qǐng)應(yīng)用 ABIS時(shí)，由管轄支行審核確定行部類型，填寫“營業(yè)機(jī)構(gòu)登記表”一式三份，經(jīng)市分行運(yùn)營管理部審核，報(bào)省分行運(yùn)營管理 部 審批后處理。 “營業(yè)機(jī)構(gòu)登記表” 由市分行按照填報(bào)的時(shí)間順序編號(hào)。 網(wǎng)點(diǎn)信息初始化 管轄行信息 技術(shù) 部門 負(fù)責(zé)做好網(wǎng)點(diǎn)開業(yè)前程序配 置，并指導(dǎo)營業(yè)機(jī)構(gòu)三級(jí)主管做好日常變更維護(hù)工作。“省市代碼”輸入江蘇分行代碼“ 10”；“地區(qū)代碼”按照省分行分配的市分行代碼輸入；“行號(hào)”輸入營業(yè)機(jī)構(gòu)后 4 位行號(hào)；“部門號(hào)”原則上一個(gè)機(jī)構(gòu)設(shè)一個(gè)部門“ 01”，對(duì)于設(shè)置 BIBS 系統(tǒng)柜員的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置“ 01”和“ 06”兩個(gè)部門，其中“ 06”為 BIBS 系統(tǒng)柜員專用；“行部名稱”按照規(guī)范的營業(yè)機(jī)構(gòu)名稱輸入，如“中國農(nóng)業(yè)銀行南京城北支行營業(yè)部”。修改使用“ CTRL+U”提交，刪除使用“ CTRL+D”提交。 2．建立“柜員信息表”。 新增、刪除柜員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行“柜員信息表”新增或刪除處理。根據(jù)市分行信息 技術(shù) 部門編列的 物理終端號(hào)，與 ABIS 邏輯終端號(hào)建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。 4．前臺(tái)現(xiàn)代化支付信息維護(hù)。 銀行機(jī)構(gòu)代碼編碼規(guī)則為： LLLXXXXBBBBD LLL（前 3 位 ）行別代碼，農(nóng)業(yè)銀行為“ 103”； XXXX（ 4－ 7 位）地區(qū)代碼 ； BBBB（ 8－ 11 位）分支機(jī)構(gòu)序號(hào)，使用 ABIS 營業(yè)行號(hào)的后 4 位代替； D 校驗(yàn)碼。 機(jī)構(gòu)變更 因業(yè)務(wù)發(fā)展或管理需要等原因，已應(yīng)用 ABIS 的營業(yè)機(jī)構(gòu)需要調(diào)整營業(yè)幣種 ， 變更 機(jī)