非銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理措施(完整版)
【正文】 務風險管控能力，提升服務水平。根據(jù)上市地對內(nèi)部控制的法規(guī)要求，公司已經(jīng)完成了截至 2021 年 12 月 31 日與美國《薩班斯 奧克斯利法案》 404條款和上交所要求相關的內(nèi)部控制自我評估工作，并認定相關內(nèi)部控制是有效的。公司收到了獨立審計師針對于 2021 年 12 月 31 日公司與財務報告相關的內(nèi)部控制的有效性的無保留審計意見。 本公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》等有關法律、法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管 理的需要，制定并下發(fā)了《中國人壽保險股份有限公司會計制度》及《中國人壽保險股份有限公司會計實務》。投資決策委員會是公司常設投資決策支持機構(gòu)，負責審議重大投資事項并為管理層提供決策支持。 內(nèi)部控制情況： 內(nèi)部控制評估工作方面， 2021 年公司繼續(xù)根據(jù)《上市規(guī)則》、中國財政部、衡建輝、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，以及《保險公司內(nèi)部控制基本準則》的要求和其他監(jiān)管規(guī)則確定，成立內(nèi)部控制評估小組開展符合內(nèi)部控制體系實際狀況及本公司未來發(fā)展需求的 2021年度內(nèi)控自評價工作。 本公司將根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行持續(xù)整改，定期跟進措施評估。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 公司按照監(jiān)管要求建立健全了信息隔離墻、未公開信息知情人登記、內(nèi)幕信息知情人登記管理等制度并落實執(zhí)行，有效防范了敏感信息的不當使用和傳播。 身為持牌人士的員工須出席持續(xù)專業(yè)培訓。 企業(yè)審核部就本集團業(yè)務的內(nèi)部監(jiān)控狀況編制的定期報告 ， 會提交于審核委員會審閱 。 通過審核委員會 ， 董事會每年評估本集團內(nèi)部控制制度的成效 ，包括對財務 、 營運 、 監(jiān)察及風險管理職能的所有重要監(jiān)控 。 本集團利用獨立、聲譽良好及可信的托管銀行保障客戶資產(chǎn)。 公司名稱： 惠理集團有限公司 公司性質(zhì)： 基金類 上市地： H 股 公司治理架構(gòu)： 董事會下設委員會：審核委員會、薪酬委員會、提名委員會、風險管理委員會。 （二）內(nèi)部控制體系建設的總體情況 公司自設立以來一直注重內(nèi)部規(guī)章制度和管理體制的建設。評價結(jié)果表明公司建立和加強了內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，不斷完善風險管理體系，優(yōu)化業(yè)務控制流程，改進資訊系統(tǒng)控制，強化內(nèi)控管理和監(jiān)督，從組織、人員、制度、流程和執(zhí)行等方面確保公司內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)，并根據(jù)外部政策變化不斷建立和加強內(nèi)控體系。 2. 內(nèi)部控制評價的 方法和程序 根據(jù)上述制度規(guī)定，以及 COSO 內(nèi)部控制框架的控制環(huán)境、風險識別與評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五要素，并結(jié)合公司實際情況，內(nèi)部評估小組針對各部門工作職能更新了 2021 年度
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