非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理措施(已修改)
2025-05-10 17:30 本頁(yè)面
【正文】 本文共收集了四家香港上市的非銀行類金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制情況，其中包括： 中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 、 中國(guó)太平保險(xiǎn)集團(tuán)、 中信證券股份有限公司和 惠理集團(tuán)有限公司 。 公司名稱： 中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 公司性質(zhì)： 保險(xiǎn)類 上市地： A 股 +H股 +N 股 公司治理架構(gòu)： 內(nèi)部控制情況： 本公司一直致力于加強(qiáng)內(nèi)部控制的宣導(dǎo)及內(nèi)部控制相關(guān)制度建 設(shè)，按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》、保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》的要求，緊緊圍繞法人治理結(jié)構(gòu)，在內(nèi)部控制建設(shè)、制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面開(kāi)展了大量的工作，制定下發(fā)了《中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司內(nèi)部控制執(zhí)行手冊(cè)（ 2021 版）》，深化內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、內(nèi)控評(píng)估等工作，積極宣傳內(nèi)部控制文化和理念，使得本公司的內(nèi)部控制水平持續(xù)提升。 本公司依據(jù)上交所《關(guān)于做好上市公司 2021 年年度報(bào)告披露工作的通知》要求，在披 露 2021 年年度報(bào)告的同時(shí)，披露內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告；同時(shí)，作為海外私人發(fā)行人，本公司需依據(jù)美國(guó)《薩班斯 奧克斯利法案》 404 條款的要求，將在呈交美國(guó)證券交易委員會(huì)（ SEC）的 20F 表格（美國(guó)年報(bào)）中對(duì)截至 2021 年 12 月 31 日的年度財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估報(bào)告。根據(jù)上市地對(duì)內(nèi)部控制的法規(guī)要求，公司已經(jīng)完成了截至 2021 年 12 月 31 日與美國(guó)《薩班斯 奧克斯利法案》 404條款和上交所要求相關(guān)的內(nèi)部控制自我評(píng)估工作，并認(rèn)定相關(guān)內(nèi)部控制是有效的。公司收到了獨(dú)立審計(jì)師針對(duì)于 2021 年 12 月 31 日公司與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制的有效性的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)。公司的評(píng)估報(bào)告和獨(dú)立審計(jì)師的審計(jì)報(bào)告都會(huì)包括在公司將向上交所提交的年報(bào)附件和向 SEC 提交的 20F 表格中。建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。公司董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本公司的內(nèi)部控制工作，監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)進(jìn)行 監(jiān)督。公司在總、分公司分別設(shè)立內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)控合規(guī)部，根據(jù)境內(nèi)監(jiān)管要求和美國(guó)《薩班斯 奧克斯利法案》 404 條款要求開(kāi)展管理層測(cè)試工作，對(duì)公司建立與 實(shí)施內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估，并向董事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、管理層匯報(bào)。本公司遵循監(jiān)管部門的要求，結(jié)合本公司自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理要求，在貨幣資金、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、對(duì)外投資、實(shí)物資產(chǎn)、信息技術(shù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露等方面制定和實(shí)施了一系列內(nèi)部控制措施和程序，以維護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，嚴(yán)格遵循國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)和本公
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