非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理措施-預(yù)覽頁
【正文】 控制措施和程序，以維護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，嚴(yán)格遵循國家的有關(guān)法律法規(guī)和本公司內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。公司各級(jí)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度及各項(xiàng)基礎(chǔ)制度規(guī)定執(zhí)行，規(guī)范會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。為規(guī)范公司內(nèi)幕信息管理，加強(qiáng)公司內(nèi)幕信息保密工作，本公司制定了《中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司內(nèi)幕信息知情人管理辦法》，并在本公司各部門、分公司、子公司及重要參股公司范圍內(nèi)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。 本公司建立了完備的信息技術(shù)制度體系，形成了統(tǒng)一評(píng)審、統(tǒng)一發(fā)布、定期檢查、持續(xù)改進(jìn)的閉環(huán)機(jī)制；推進(jìn)了信息安全體系建設(shè)工作，通過在系統(tǒng)開發(fā)和測(cè)試過程以及日常運(yùn)行和管理中，制定和實(shí)施一系列行之有效的內(nèi)部控制措施，不斷強(qiáng)化信息安全管控，提升信息安全管理水平。本公司針對(duì)員工違規(guī)違紀(jì)違法案件的上報(bào)、調(diào)查、處理及責(zé)任追究專門制定了相關(guān)規(guī)定，由監(jiān)察部負(fù)責(zé)組織實(shí)施，確保員工違規(guī)違紀(jì)違法案件能夠得到及時(shí)處理，并嚴(yán)肅追究有關(guān)人員的責(zé)任。 1. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍 根據(jù)發(fā)展趙略要求、公司實(shí)際情況及市場(chǎng)變化等內(nèi)部控制評(píng)價(jià)主要檢查及評(píng)價(jià)公司在控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行調(diào)整和完善的情況。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)施包括自我評(píng)價(jià)及復(fù)合評(píng)價(jià)兩個(gè)階段，分為了解內(nèi)部控制 體系、實(shí)施測(cè)試與分析兩個(gè)步驟。 本公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司 2021 年度的內(nèi)部控制情況在控制環(huán)境、風(fēng) 險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督方面進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，內(nèi)部控制評(píng)估小組全面復(fù)核后得出評(píng)價(jià)結(jié)果。 公司根據(jù)上述法律、法規(guī)對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，研究確定了適用于本公司內(nèi)部控制缺陷及具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。 根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督情況，報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)部控制制度、機(jī)制健全，在實(shí)際工作中有效執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)公司存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。 2021 年至今，在公司董事會(huì)的授權(quán)下，公司合規(guī)部牽頭組建公司內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作小組獨(dú)立開展內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作，通過幾年來的經(jīng)驗(yàn)積累，公司擁有相對(duì)穩(wěn)定的人員分工和責(zé)任體系，掌握了一套符合公司實(shí)際情況的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)流程與機(jī)制，評(píng)價(jià)結(jié)果能夠如實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司內(nèi)部控制工作情況。同時(shí)，公司嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，確保所有 投資者均有平等的機(jī)會(huì)及時(shí)獲得公司信息。 以行之有效的授權(quán)參數(shù)管理業(yè)務(wù)決策。 核心業(yè)務(wù)通過特別設(shè)計(jì)的系統(tǒng)經(jīng)營，并維持足夠的審核匯總程序。 設(shè)立企業(yè)應(yīng)急計(jì)劃，以在災(zāi)難（無論自然或人為）時(shí)關(guān)鍵業(yè)務(wù)能持續(xù)運(yùn)作。 報(bào)告會(huì)列明可能已發(fā)現(xiàn)的任何內(nèi)部問題 ， 想輸入和處理問題及提供改善程序的
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