【正文】 現(xiàn)金流入累計 /投資至今的年限 如：企業(yè)投入 2021 萬元，頭一年半共流入現(xiàn)金 750 萬元，折現(xiàn)率為 10%，則 投資回收年限 = Log(1(2021*10%)/(750/))/Log(1+10%) = 年 *考核表中灰色部分為不必填寫的部分。 收取零 星款項，并開據(jù)收款收據(jù)，每天匯總傳票據(jù)管理組。按限額保存現(xiàn)金，超額部分及時送存銀行。并收取單據(jù)。 4．物料用品的監(jiān)督管理： 對分店物料用品驗收、領用以及建賬工作實行監(jiān)督管理、月末審核各種物料的收料單、領料單及物 料領用的匯總表進行審核，每月 2日之前，將審核無誤的物料用品的業(yè)務單據(jù)上傳二級公司財務部入帳。一份送超市經(jīng)理，一份上報公司財務，一份報公司固定資產(chǎn)管理部門。 已經(jīng)審批的報銷單據(jù)由報銷人返回票據(jù)辦，票據(jù)辦根據(jù)已經(jīng)審批的報銷單據(jù)，按日編制費用報銷付款清單送現(xiàn)金管理組。 月末，對發(fā)票存根聯(lián)分類整理、封箱保管。 做好現(xiàn)金房及超市鑰匙的管理工作。 對當?shù)夭少彽纳r商品進行結算。 所有業(yè)務往來均通過現(xiàn)金管理組小窗口進行。 所有的關于超市的資料或信息不得向無關人員提供、透露。 五、鎖匙管理程序 所有交到現(xiàn)金房保管的鎖匙都必須有詳細的部門名稱，數(shù)量說明，并在現(xiàn)金房地圖上標注具體位置。 適用范圍：各綜合型超市。 收銀組長與現(xiàn)金管理組一起收取備用金： 收銀員上交鎖好的備用金袋，收銀組長、現(xiàn)金 管理組人員一起清點包數(shù)將備用金存入保險柜內，三方在“收銀備用金交接本”上簽名。在清點過程中，銀行工作人員如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金與“收銀員貨幣繳款單”所填列的金額不符，現(xiàn)金管 理組人員應加以復核，確認無誤后由銀行工作人員在“收銀員貨幣繳款單”（第一聯(lián)）上注明實收金額并簽名蓋章。首先，根據(jù)結算金額填上小寫金額且在第一位阿拉伯數(shù)字前加“￥”字樣封頭；如幾個收銀 臺合并使用一張支票，則應將結算金額匯總后填寫支票。對于到帳提貨支票，服務臺收到通知后及時通知顧客提貨或安排送貨。 操作按當 地銀行的操作要求為準 銀行卡退貨、多進帳、少進帳的處理 ： 銀行卡退貨：退貨金額在二級公司所在地銀行規(guī)定金額以內的直接以現(xiàn)金支付，超過規(guī)定金額的，向銀行辦理轉帳退款，由商場服務臺人員按照退款銀行的要求填制“商戶調整帳務登記表”（參考名稱，銀行制），并將該表同顧客退換貨申請表及電腦小票一并交現(xiàn)金管理組，現(xiàn)金管理組審核無誤后向銀行辦理轉帳退款手續(xù)。 附一：收銀員貨幣繳款單 臺號： 班次： 年 月 日 NO. 人 民 幣 港幣（匯率： ） 人民幣合計： ￥ 備注： ①②③ 財銀收 銀 務行員 面值 張數(shù) 金額 面值 張數(shù) 金額 面值 張數(shù) 金額 壹佰元 貳元 港幣合 人民幣小計：￥ 伍拾元 壹元 銀聯(lián)卡小計：￥ 貳拾元 伍角 中行卡小計：￥ 拾 元 壹角 農行卡小計：￥ 伍 元 工行卡小計：￥ 支票小計：￥ 小計： 小計： 港幣小計： 總計：￥ 人民幣金額合計： 折人民幣小計： 支 票 種 類 票據(jù)號碼 金額 備注 種類 票據(jù)號碼 金額 備注 服務臺簽收支票 ?? 小計：￥ 收支票： 張 收卡： 張 ?? 繳款人： （收銀員） ID號： 收款 人： （銀行簽收現(xiàn)金） 附二：收銀備用金交接本： 日期：年 月 日 班次： 發(fā)放備用金現(xiàn)金管理組人員 領取備用金收銀組長 領取備用金收銀員 交回備用金收銀員 交回備用金收銀組長 回收備用金現(xiàn)金管理組人員 備注 ?? 注：每班次填寫一張 附三：營業(yè)款交接本 日 期： 年 月 日 繳款收銀員 班次 臺號 /ID 號 繳交營業(yè)袋數(shù) 收銀組長 現(xiàn)金管理組 備 注 （三）綜合超市收銀長短款管理辦法 一、目 的：為規(guī)范長短款操作，及時收回各種收銀短款。 六、 收銀短款繳納程序： 1．現(xiàn)金管理組根據(jù)“收銀員長短款明細表”填寫“繳款通知單”交收銀 組長傳收銀員。 備用金由二級公司財務部負責發(fā)放。 備用金實行專人管理，人員更換時必須到財務部填制“付款申請單”辦理還款、借款手續(xù)，同時在‘備用金領取登記薄’中進行相應的記錄更改。 盤點報告：票據(jù)管理組確認最終盤點結果，編寫盤點報告并提出改進建議報二級公司財務部。二級公司行政部和財務部審核后（由區(qū)域公司財務部確定該物料用品的購置方式）報二級公司總經(jīng)理審批。 2．對驗收合格的物品應填制收料單。 2）所有收領料單據(jù)須在盤點前一日全部開完，盤點后補開的領料單據(jù)不予承認，作盤虧處理。物料庫實物負責人對此負有監(jiān)督責任。 4．對人為損壞物料用品的，除對損壞的部分進行賠償外，還應處于 50 元以上罰款。盤點當月的領料單、收料單及相關報表在盤點前交財務監(jiān)盤人員。 領料單的財務聯(lián)由物料的實務負責人于月末匯總后交二級公司財務部入帳。如屬特殊情況需由使用部門知會行政部，經(jīng)同意后，按申購程序辦理。 適用范圍：綜合超市 物料用品的定義：本管理辦法中的物料用品是指單位價值在 300元以下并在短期內 (三個月 )消耗的物品，但單位價值高于 300 元而低于 1000 元以下易耗的物品也并入物料用品類。 備用金的監(jiān)控主要采取不定期抽查的方法。無誤后，將款項支付給備用金領取人員。 2．收銀員接到“繳款通知單”后，按要求到現(xiàn)金管理組交款，現(xiàn)金管理組開具收款收據(jù)，并在“收銀員長短款明細表”上注明。包括現(xiàn)金長款、支票長款、信用卡長款。 對銀行卡消費未到帳部分，現(xiàn) 金管理組核實后須立即填制“銀行商戶補帳證明”（參考名稱，銀行制）交發(fā)卡銀行辦理進帳。 2）如支票不能進帳，現(xiàn)金管理組應及時將情況反饋給服務臺人員，然后根據(jù)具體原因作出進一步處理直到支票進到帳。最后，在“收銀員貨幣繳款單”上登記支票號碼、單位名稱、結算金額。 3）在營業(yè)款清點過程中發(fā)現(xiàn)假鈔，由銀行開具“假人民幣沒收收據(jù)”，假幣數(shù)額按公司有關規(guī)定由收銀員全額賠償。按裝箱袋數(shù)在“營業(yè)繳款清單”上注明包數(shù)（大小寫）、班次并簽名，收“收銀員貨幣繳款單”（第二聯(lián)）一并放入營業(yè)款封箱內，并將營業(yè)款封箱。 收銀員按公司規(guī)定的金額留存?zhèn)溆媒?，將備用金裝入專用袋子并鎖好鎖頭。 2．如部門門鎖更換時，需有詳細的更換日期，已換鎖匙數(shù)量及具體用途等資料。遲到、早退、不打卡或代打卡者按有關人事行政規(guī)定進行處罰。 遇上特殊情況，應保持鎮(zhèn)定，并向公司或其他社會部門求助。 負責稅款的申報及繳納。 審核費用報銷單據(jù)。 第四部分 相關崗位職責 （一）現(xiàn)金管理組崗位職責 根據(jù)門店需求調劑兌換零鈔，與收銀組長一起每日給收銀員收發(fā)零鈔備用金。 7．監(jiān)督和檢查現(xiàn)金辦的備用金，申請補足備用金 定期和不定期的檢查 和核實備用金的庫存情況，申請補足或增加備用金。未辦理手續(xù)不得隨意進出。 與分店物料定額的制定及定期修訂工作。 上收取的單據(jù)每日 傳二級公司財務部。 10．管理現(xiàn)金房及相關帳戶和票據(jù)： 保險柜管理：每日需將所有營業(yè)款存入保險柜中，保管好鎖匙，牢記開鎖密碼。一周兩次（周二、周五）同票據(jù)辦核對支付明細清單。 第三部分 相關工作流程 （一）現(xiàn)金管理組工作流程 1．零鈔供應 負責辦理分店所需零鈔供應、保管、兌換； 必須掌握日常各種面值零鈔存量，按備用金定額合理配備并保障正常營業(yè)三天所需用量。在開業(yè)后 6個月后主要由營運部負責分析其差異成因，并由發(fā)展部配合。 存貨及周 轉所需占用資金預算數(shù)與實際數(shù)的差異由商品部負責分析說明，由于存