【正文】 此給出授信額度，之后每年復審一次，及時調整信用級別及授信額度。 貸款銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度 。主要內(nèi)容包括： 貸款行要監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運用貸款風險預警機制及時防范、控制和化解貸款風險；對信貸資產(chǎn)要按照貸款分類標準進行科學分類，加強不良貸款的監(jiān)測、分析，真實反映貸款質量情況；明確貸后責任，避免重放輕管 。 目前， 中國人民銀行建設 了 企業(yè)征信和個人征信兩 大系統(tǒng)，已建立了集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和覆蓋全國所有金融機構的網(wǎng)絡，采集企業(yè)和個人在商業(yè)銀行等金融機構開立結算賬戶、貨款、擔保、信用卡等信用信息。 ? 行業(yè)風險分析是指通過行業(yè)的 競爭狀況、行業(yè)現(xiàn)金流特征、行業(yè)周期性等指標 ，分析企業(yè)所處行業(yè)的整體風險。實踐中，客戶考慮到盡量降低還款壓力、提前償還尚無懲罰性措施等因素， 選擇 10 一 20 年貸款期限的較多。 ? 二是等額本金還款法 ，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此 又稱為遞減法 。 借款學生畢業(yè)后視就業(yè)情況，在 1 年至 2 年后開始還貸， 6 年內(nèi)還清 。 “ 抵押”是指債務人或者第三人不轉移對可抵鉀財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權的擔保 。廣義的按揭是指任何形式的質抑和抵押；狹義的按揭是指將房地產(chǎn)轉移到貨款人名下，等還清貨款后，再將房地產(chǎn)轉回到借款人（抵押人）名下，這種貨款方式又叫房地產(chǎn)抵押貨款。 “流動資金循環(huán)貸款實行 總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的 管理原則。 項目貸款利率在中國人民銀行同檔次基準利率的 基礎上可以下浮，但不得超過 10 % ， 上浮不作限制 。 ② 組織銀團貸款的目的 ? 分散貸款風險 。 ? 參加行，即接受牽頭行的邀請參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行 。 ? 按信用證項下的 權利是否可轉讓 ， 可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。進口押匯包括 進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯 。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協(xié)議。 ? 4 ）福費廷 福費廷也稱為 包買票據(jù)或買斷票據(jù) ，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行 無追索權的貼現(xiàn)（即買斷） 福費廷是英文 forfaiting 的音譯，意為放棄。有些優(yōu)質客戶、大型客戶會和銀行協(xié)商按季結息 ? ② 中長期貸款 中長期項目貸款的還款方式可以采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半年、一年）結算利息，到期一次償還本金的方法。 ( 3 ）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務。銀行通過吸收存款、發(fā)行債券以及吸收股東投資等方法獲得資金后，除了用于發(fā)放貸款以獲得貸款利息外，其余的一部分用于投資交易以獲得投資回報 。 貨幣市場通常是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通的場所 。 ? 中央銀行 定向票據(jù) 為中國人民銀行向特定的銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該 銀行必須認購 。其發(fā)行對象為銀行間債券市場機構投資者，包括銀行、證券公司、保險公司、基金、財務公司等機構。同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，銀行通過將暫時剩余的資金拆出而獲得收益，通過拆入資金滿足臨時性周轉資金不足的需要。債券在發(fā)行與買賣時，包括 價格、 票面價值（到期所還本金， 簡稱“面值”）、 到期期限、票面利率（每年應付利息與票面價值之比）、收益率、發(fā)行人、付息方式 （貼現(xiàn)、附息、利隨本清）等關鍵要素 ? ( 1 ）國債 國債是中央政府（通常是財政部）為籌集資金而發(fā)行的一種債券，政府向投資人承諾還本付息。 國債是銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種，也是銀行最主要的中長期投資品種 。在美國等國家，公司債也包括銀行等金融機構發(fā)行的債券。金融機構在銀行間市場發(fā)行 金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可 ， 但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機構的同意 。 ? 根據(jù)外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易 。 ? ② 買人價、賣出價和中間價 ．買人價：指報價銀行買人外匯時所使用的匯率。 5 ．金融衍生品業(yè)務 ? 金融衍生品又稱為“衍生金融工具”，是與基礎金融產(chǎn)品相對應的個概念，指 建立在基礎產(chǎn)品或基礎變量之上 ， 其價格取決于后者價格（或數(shù)值）變動的派生金融產(chǎn)品。 在利率互換中， 固定利率是指一筆貸款或一項投資的利率在整個貸款或投資期內(nèi)保持不變。 背景知識：“滬深 300 指數(shù)期貨” ? 2023 年 9 月 8 日 ， 中國金融期貨交易所正式掛牌。 ? ( l )貼現(xiàn) 貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所進行的票據(jù)轉讓。 2 ．常見的結算方式 ( l ）匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票提示付款 期限為兩個月 。轉賬是指收票銀行向支票賬戶所在的銀行要求兌付后，將款項轉人收款人的賬戶，收款人只能在支票轉入自己賬戶后才能使用。 ? ② 票匯 票匯業(yè)務是指應匯款人的申請，由匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任（如圖 3 一 7 所示）。 ； 日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。持卡人可依據(jù)發(fā)卡機構給予的消費信貸額度，憑卡在特約商戶直接消費或在其指定的機構、地點存取款及轉賬，在規(guī)定的時間內(nèi)向發(fā)卡機構償還消費貸款本息。我國銀行規(guī)定的最低還款額一般是應還金額的 10 ％ 。準貸記卡透支不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇， 透支期限最長為 60 天。 ? 背景知識：中國銀聯(lián) ? 中國銀聯(lián)是由 80 多家銀行 等國內(nèi)金融機構共同發(fā)起設立的股份制金融服務機構，通過建立和運營廣泛、高效的銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡系統(tǒng)，實現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用及業(yè)務的聯(lián)合發(fā)展。 根據(jù)政策性銀行的需求，現(xiàn)主要提供代理資金結算業(yè)務和代理專項資金管理業(yè)務。 2 ．代理銀行業(yè)務 ( l )代理政策性銀行業(yè)務 ? 代理政策性銀行業(yè)務是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務。 ? 借記卡 按功能的不同分為轉賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡 。當個人卡持卡人利用個人卡的信用消費功能進行透支消費或取現(xiàn)時，所產(chǎn)生的累計未還款金額就稱為個人卡透支。 ? ( l ）信用卡消費信貸的特點 ① 循環(huán)信用額度。銀行卡可根據(jù)不同的分類標準分為多種類型，見表 3 一 9 。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應加填“人民幣”三字。 ? 主要特點：信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。 ( 4 ）匯款 匯款業(yè)務是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡，將款項匯往收款方的一種結算方式， 主要有電匯、票匯、信匯三種方式。分為 現(xiàn)金支票、轉賬支票 等。商業(yè)匯票又分為 商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種。 傳統(tǒng)的結算方式是指“三票一匯”，即匯票、本票、支票和匯款 。 主要介紹 票據(jù)承兌業(yè)務、貼現(xiàn)和轉貼現(xiàn)業(yè)務 。 ? 4 ）期權 期權也叫選擇權，期權的買方有權在預先規(guī)定的未來時間（行權時間）以預先規(guī)定的價格（ 行權價 ）從另一方買人或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)（標的資產(chǎn)，如債券或外匯等）。期貨交易是 在交易所以公開競價方式 進行的期貨合約的交易 ? 期貨合約根據(jù)標的資產(chǎn)是實物商為商品期貨合約和金融期貨合約。 ? 在直接標價法下， 數(shù)額較小的價格為外匯買人價，數(shù)額較大的價為外匯賣出價 。這相當于計算購買一定單位外幣應付多少本幣，所以又稱為應付標價法，例如： 1 美元＝ 7 . 73 元人民幣。例如，假設某銀行擁有股權資本 400 億元，發(fā)行次級債券 100 億元，存款、發(fā)行的普通債券等其他債務 9 500 億元。企業(yè)債特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券。國際市場通常采用債券信用評級的方法對債券風險進行評估。償還期限不超過一年（含一年）的為短期債券，期限在一年以上的為中長期債券。 ? 2023 年 1 月 4 日， 上海銀行間同業(yè)拆放利率（ Shibor ）正式運行 ，它以位于上海的全國銀行間同業(yè)拆借中心為技術平臺計算、發(fā)布并命名，是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術平均利率，是 單利、無擔保、批發(fā)性利率 。回購協(xié)議的 期限大多為隔夜或幾天 ，類似于一筆以債券作質押的短期貸款。財政部通過發(fā)行短期國債籌措短期資金，銀行等機構通過購買短期國債進行 投資，獲得收益 。目前， 央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節(jié)市場貨幣供應量的主要券種 （如圖 3 一 5 所示）。 ? ( 2 ）業(yè)務種類 資金業(yè)務按照業(yè)務種類的不同可以分為 短期資金業(yè)務、債券業(yè)務、外匯業(yè)務和衍生品業(yè)務，這里先通過表 3 一 7 簡單介紹 ? ( 3 ）資金的投資收益 資金的投資收益通常包括兩個部分： 資本利得及現(xiàn)金分配 。 ? 中間業(yè)務發(fā)展的基拙是中間業(yè)務創(chuàng)新 。 其他銀行業(yè)務 背景知識 中間業(yè)務概述 中間業(yè)務也叫 收費業(yè)務 ，是指不構成 銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債 的非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務。 ? ( l ）利率換算和計息公式 《 中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》 規(guī)定，人民幣貸款利率換算和計息公式與存款業(yè)務相同，具體介紹詳見本書“個人存款”部分，在此不再贅述。從介紹基本概念的角度出發(fā)，下面用一個簡化的單保理業(yè)務流程來介紹保理業(yè)務，如圖 3 一 3 所示。保理業(yè)務是一項 集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理及信用風險 擔保于一體的綜合性金融服務。 ? 按 是否保兌 可分為 保兌信用證和無保兌信用證 。 ? 按 開證行保證性質 的不同，可分為 可撤銷信用證和不可撤銷信用證 。 ? 貸款銀行及借款人雙方都能通過組織銀團貸款 提升知名度 。 按照開發(fā)內(nèi)容的不同，房地產(chǎn)開發(fā)貸款又可分為 住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款等。申請辦理法人賬戶透支業(yè)務的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結算業(yè)務量，一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要 高于 普通流動資金貸款。有些銀行對項目貸款的分類是按行業(yè)劃分的，如制造業(yè)、能源等，以便進行授信分析和信用審批。債務人不履行債務時，債權人有權依法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 貸款額度最高不超過 50 萬元 。 ( 2 ）貸款期限 汽車貸款的 貸款期限（含展期） 不得超過 5 年 ，其中， 二手車貸款的 貸款期限（含展期） 不得超過 3 年 。 1999 年，中國人民銀行下發(fā)《 關于鼓勵消費貨款的若干意見》 ，將住房貨款與房價款的比例從 70 ％提高到 80 % ，同年 9 月，中國人民銀行調整個人住房貨款的期限和利率，將個人住房貨款的最長期限從 20 年延長到 30 年。個人貸款 可由銀行直接向個人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放 。 財務分析偏重于定量分析 ， 有較為標準和程序化的分析模型和指標體系， 其分析具有一定的可比性、可度量性，行業(yè)數(shù)據(jù)比較及歷史數(shù)據(jù)比較使不同信息使用者在判定借款人的某一階段經(jīng)營狀況和還款能力時，能有相對客觀的憑據(jù)。 損失類貸款 :在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款 銀行資產(chǎn)保全是銀行對已出現(xiàn)風險或即將出現(xiàn)風險的資產(chǎn)，運用或借助經(jīng)濟、法律、行政等手段，實施保護性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風險，最大限度地減少損失。貸款合同中要明確雙方的權利和義務，在談判中互相議定的各項貸款條件要準確地寫人貸款合同。 評定方法應以定量方法為主 ， 定量分析和定性分析 相結合。為吸引客戶貸款，銀行客戶經(jīng)理有時會結合本行其他產(chǎn)品與服務為客戶提供費用減免等各種配套的優(yōu)惠條件。 ( 2 ）單位資本項目外匯賬戶 包括貸款（外債及轉貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、 B 股交易專戶等。而且現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同，因為銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按 面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網(wǎng)點之間調劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多 ，而且還有收進假鈔的風險，因此， 鈔買價比匯買價要低 ?，F(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為 1 天 通知存款和 7 天 通知存款兩個品種?？梢蚤_立基本存款賬戶的存款人包括：企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關、事業(yè)單位、團級（含）以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設機構、外國駐華機構、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設立的