【正文】 目前主要代理中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù) 。專用卡是具有專門用途，在特定區(qū)域使用的借記卡，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金功能。 貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款期待遇和最低還款額待遇。 ② 具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)。 ? CDM ：自動存取款機 ，持卡人自助操作辦理存款、取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。 銀行在信用證業(yè)務(wù)中能夠提供的服務(wù)包括：開證行為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證承擔(dān)首要的付款責(zé)任；為出口商提供打包融資服務(wù)；對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理押匯融資服務(wù)；可以為信用證使用的各方提供相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)。 特點是交款迅速、安全可靠、費用高。收款人或持票人在支票賬戶所在銀行可以當(dāng)場兌現(xiàn)支票，提取現(xiàn)金。 用于單位和個人在同一交換區(qū)域 支付各種款項。 從信用證和托收又派生出許多帶有融資功能的服務(wù)，如打包貸款、出口押匯、出口托收融資、出口票據(jù)貼現(xiàn)、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等。票據(jù)承兌業(yè)務(wù)一般歸類于信貸業(yè)務(wù) ，因為通過商業(yè)銀行的承兌，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用，所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負(fù)責(zé)。對賣方來講，由于承擔(dān)在將來為買方承兌選擇權(quán)的義務(wù)（而非權(quán)利），所以應(yīng)得到一筆期權(quán)費。 金融期貨又分為利率期貨、股權(quán)類期貨和外匯期貨 ? ( 2 ）利率互換 利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息， 如固定利率與浮動利率互換 （利率互換又稱為利率掉期，是過去較為通用的叫法。遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，其 最大的優(yōu)點 在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險，因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機。 ．間接標(biāo)價法 間接標(biāo)價法又稱為應(yīng)收標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。可按照銀監(jiān)會《 關(guān)于將次級債務(wù)計入附屬資本的通知》的有關(guān)規(guī)定將符合條件的次級債務(wù)計入銀行 附屬資本 ? 4 ．外匯業(yè)務(wù) 外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。 監(jiān)管機構(gòu)為國家發(fā)展和改革委員會 。公司債沒有國家信譽作擔(dān)保，風(fēng)險一般比國債要高，所以收益率一般高于國債 。本節(jié)所述的國債均指中長期國債。 ? 6 ）貨幣市場基金 貨幣市場基金是指由 基金管理公司發(fā)行 ，在貨幣市場上進(jìn)行短期有價證券投資的一種基金。 ( 5 ）同業(yè)拆借 同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸。 ? 3 ）短期融資券 短期融資券簡稱為“ 短融 ”，類似美國的商業(yè)票據(jù)，是 指在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，可在銀行間債券市場上交易 。央行票據(jù)到期時將投放基礎(chǔ)貨幣，或者中國人民銀行也可以通過主動買入市場中流通的央行票據(jù)，向市場投放資金，增加流動性（中國人民銀行也可以通過逆回購業(yè)務(wù)向市場投放資金）。現(xiàn)金分配對于債券來說就是 利息 ，對于股票或者基金等來說 就是紅利 。創(chuàng)新的重點主要放在易于掌握、便于操作、科技含量少的品種上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的創(chuàng)新較少。中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點： ( l ）不運用或不直接運用銀行的自有資金。 ? ① 流動資金貸款 流動資金貸款的償還方式多為按月或按季結(jié)算利息，到期一次還本。國內(nèi)某銀行對其應(yīng)收賬款進(jìn)行了 無追索權(quán)“購買 ”，為其注入現(xiàn)金，加速了資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了該公司經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張。 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為 單保理和雙保理。出口押匯在國際上也叫 議付 ，即給付對價的行為。 ? 按信用證 項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù) ， 可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。 ? 代理行，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行 。 根據(jù) 貸款幣種的不同 ，主要可以分為 人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款 。 項目貸款一般是中長期貸款 ， 也有用于項目臨時資金周轉(zhuǎn)的短期貸款 。主要有短期流動資金貸款 （一年以下，含一年） 等。 “ 按揭” 原是地方方言，多見于我國的香港、澳門、臺灣地區(qū)。 5 ．其他個人貸款 除了上述常見的個人貸款之外，銀行還提供個人住房最高額抵押貸款（以現(xiàn)有住房作為抵押，貸款用途可以為購買其他住房，也可以為其他符合規(guī)定的用途），以及向個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動的個人經(jīng)營性貸款（如個人助業(yè)貸款）等 抵押、按揭 《 中華人民共和國 擔(dān)保法 》 規(guī)定：在借貨、買賣、貨物運輸、加工承欖等經(jīng)濟(jì)活動中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實現(xiàn)的，可以依照本法規(guī)定設(shè)定擔(dān)保。 國家助學(xué)貸款是指銀行向已簽署合作協(xié)議的中國境內(nèi)（不含中國香港、澳門、臺灣地區(qū)）高等院校中經(jīng)濟(jì)困難的全日制普通本、專科學(xué)生（含高職生），研究生及攻讀第二學(xué)士學(xué)位的在校學(xué)生發(fā)放的、用于支付學(xué)雜費和生活費的人民幣貸款。 貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息。 1 ．個人住房貸款 個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款，即通常所稱的個人住房 按揭 貸款。 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)運行分析是指對宏觀經(jīng)濟(jì)運行 總量指標(biāo) 的影響因素及其變化規(guī)律進(jìn)行分析。這些方法可以單獨運用，也可以綜合實施。貸款合同簽訂后的一定期限內(nèi)，銀行按時將貸款資金劃轉(zhuǎn)到借款人賬戶，并建立相應(yīng)的貸款檔案。 貸款的審查一般由信用風(fēng)險管理部門進(jìn)行 。 貸款調(diào)查中的信用評級是指在 貸款發(fā)放前 ，根據(jù)借款人的公司治理 經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，對借款人的總體信用情況和針對某一筆具體項目貸款的具體項目情況進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的等級評定，是銀行控制信用風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。 貸款是銀行最主要的資產(chǎn)， 是銀行最主要的資金運用 。 ? 背景知識： 結(jié)匯、售匯與購匯 ? 結(jié)匯 是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價 賣給銀行 ，由銀行兌付相應(yīng)的人民幣。 現(xiàn)鈔買入價（鈔買價）：銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格。 3 . 1 . 4 外幣存款業(yè)務(wù) 1 ．基本概念 ( l ）外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的異同 外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多 共同點：兩種存款業(yè)務(wù)都是存款人將資金存人銀行的信用行為，都可按存款期限分為活期存款和定期存款，按客戶類型分為個人存款和單位存款等 。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但 不得辦理現(xiàn)金支取 。 存期靈活 ：教育儲蓄 屬于零存整取定期 儲蓄存款。 利率優(yōu)惠：利息 高于 活期儲蓄 個人通知存款 業(yè)務(wù)特點 開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日期及金額。 計息期為整年（月）的，計息公式為： 利息＝本金 x 年（月）數(shù) x 年（月）利率 計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為： 利息＝本金 x 年（月）數(shù) x 年（月）利率＋本金 x 零頭天數(shù) x 日利率 ( 2 ）定期存款 定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。 中國人民銀行將計結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會出現(xiàn)計息方式的 差異 ，從而使儲戶的 最終利息收人并不相同 。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五人。 《 中華人民共和國商業(yè)銀行法》 規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“ 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密” 的原則。 存款是銀行對存款人的負(fù)債 ， 是銀行 最主要的資金來源 。 存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 3 . 1 存款業(yè)務(wù) 存款業(yè)務(wù)根據(jù)不同的分類方法有許多種類。 ? 根據(jù)國務(wù)院頒布的《 對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實施辦法 》 （ 自 1999 年 11月 1 日起施行） 規(guī)定，從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄 機構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為 20 % ，由 存款銀行代扣代繳 。 分段計息算至厘位 ，合計利息后分以下四舍五人。也就是說，在這 6 個存款種類上，儲戶在存款時可以通過比較利息差異來選擇銀行。根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種，其中， 整存整取 最為常見 ，是定期存款的典型代表 。目前，銀行提供 一天、七天 通知儲蓄存款兩個品種。存期分為 一年、三年和六年 。 ③ 專用存款賬戶 專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。許多銀行提供“本外幣一本通”之類的存款產(chǎn)品，實際上已將人民幣賬戶與外幣賬戶的界限淡化。 現(xiàn)匯賣出價（匯賣價）：銀行賣出外匯的價格。 ? 售匯 是指銀行按照對外公布的賣出價將外匯賣給客戶。貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行發(fā)放貸款相關(guān)的各項業(yè)務(wù)。這一評級程序有的銀行稱為“債項評級”（但有些銀行對“債項評級”的定義不完全一樣）。根據(jù)不同的貸款金額， 貸款的批準(zhǔn)一般由集體（信貸審批委員會）或個人（有審批權(quán)的各級行長，副行長）作出。 ( 5 ）貸后管理 貸后管理是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時為止的貸款管理。許多銀行專門成立了資產(chǎn)保全部或者雖然名稱不同但專門從事資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)的部門 背景知識：征信體系 建設(shè)征信體系的基本目標(biāo)是為每一個有經(jīng)濟(jì)活動的企業(yè)和個人建立一套信用檔案，把通過金融和非金融部門采集到的企業(yè)和個人的信用信息進(jìn)行數(shù)據(jù)存儲和加工，生產(chǎn)和提供信用信息產(chǎn)品，使信用交易中的授信方能夠綜合了解信用申請人的資信狀況，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)為社會提供服務(wù)。側(cè)重 分析宏觀經(jīng)濟(jì)金融運行、貨幣市場運行、宏觀政策取向及其對銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響。 ( l ）貸款期限及貸款比例 個人住房貸款期限 一般最長不超過 30 年 ，住房貸款與房價款的比例 最高為 80 ％ 。 有兩種按月還款方式可供選擇： 一是等額本息還款法，又稱為等額法 。 根據(jù)教育部、財政部、中國人民銀行、銀監(jiān)會 2023 年 6 月 8 日發(fā)布的《 關(guān)于進(jìn)一步完善國家助學(xué)貸款工作的若干意見》 的規(guī)定，普通高校每年的借款總額原則上按照在校生 總數(shù) 20 ％ 的比例、 每人每年 6 000 元的標(biāo)準(zhǔn) 計算確定。擔(dān)保方式為保證、抵鉀、質(zhì)押、留置和定金。20 世紀(jì) 80 年代末以來，逐步傳入中國境內(nèi)。 ( 2 ）流動資金循環(huán)貸款 流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款。 項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)的不同階段劃分， 主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等 。 根據(jù) 市場的不同 ，可以分為 國內(nèi)銀團(tuán)貸款和國際銀團(tuán)貸款。 代理行通常由牽頭行擔(dān)任。 現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。 進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并 先行 對外付款的行為。 單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。然后由銀行去向買方要求付款。為了控制風(fēng)險，銀行原則上規(guī)定企業(yè)應(yīng)該 按月結(jié)算 利息，因為還款頻率設(shè)定得越高，銀行對于企業(yè)的監(jiān)控相對就越及時。 ( 2 ）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險?，F(xiàn)有的創(chuàng)新產(chǎn)品大多是在傳統(tǒng)存款、貨款、票據(jù)、投資、結(jié)算、擔(dān)保等基礎(chǔ)上進(jìn)行的創(chuàng)新，缺乏期權(quán)、期貨、票據(jù)發(fā)行便利等復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品創(chuàng)新，以及各類組合金融產(chǎn)品創(chuàng)新 ? 3 . 3 . 1 資金業(yè)務(wù) ? 1 ．資金業(yè)務(wù)概述 ( 1 ）資金業(yè)務(wù)的概念資金業(yè)務(wù)是銀行 除貸款外最重要的資金運用渠道 ， 也是銀行重要的資金來源渠道 ?？梢該?jù)此計算出持有期收益率 ? 2 ．短期資金交易 銀行的 短期資金交易業(yè)務(wù)主要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動 。央行票據(jù)的期限通常為 三個月、六個月和十二個月 。短期融資券的發(fā)行 主體為包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè) ，它們通過發(fā)行短期融資券籌措資金。 借人資金稱為拆人 ， 貸出資金稱為拆出 。貨幣市場基金的 主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)等品種 ? 3 ．債券業(yè)務(wù) 債券是發(fā)行機構(gòu)為籌集資金而向投資者發(fā)行的承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。 從債券形式來看， 我國發(fā)行的國債主要有記賬式國債和憑證式國債兩種 ， 2023 年又新推出了電子式國債 。 目前，我國的公司債所包含的范圍是特定的， 并非 廣義上的公司債，即不包括企業(yè)債和金融債。 ③ 金融債 金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)發(fā)行的債券。外匯交易既可滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯、售匯需求，也可供市場參與者進(jìn)行投資或投機的交易活動。市場上 采取間接標(biāo)價法的匯率主要有英鎊、新加坡元、澳大利亞元兌美元等 ，例如： l 英鎊 =1 . 98 美元。遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交（擇期交易）。中國人民銀行在 2023 年 1 月 24 日發(fā)布的《關(guān)于開展人民幣利率互換交易試點有關(guān)事宜的通知