商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理課件(ppt67頁)-文庫吧在線文庫
【正文】 反映資產(chǎn)負債流動性狀況的指標 指標值大于 1，表明流動性上升；小于 1，表明流動性下降 比率越大，說明銀行應(yīng)付潛在流動性需求的能力越強 集中反映資產(chǎn)負債流動性狀況的指標 該指標若大于 1,流動性缺口 。因為結(jié)構(gòu)性流動需求是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的根本性失衡，是非短期性的，所以用現(xiàn)金類資產(chǎn)、同業(yè)拆入或債券回購等短期性資金來源難以支持這種長久性的資金需求，只能通過出售證券資產(chǎn)、壓縮貸款或轉(zhuǎn)讓股權(quán)投資等來平衡缺口。商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員的一項重要職責(zé)是使銀行保持充足的資金來源以滿足流動性需求，主要是保證存款的提取、轉(zhuǎn)帳的實現(xiàn)及貸款的發(fā)放。但是，大量面臨流動性危機的中小銀行就沒有這么幸運了 。在 20世紀 70年代，該銀行的資金來源既不穩(wěn)定，資金使用又不慎重 。 在極端情況下，流動性不足還會使銀行資不抵債。在 1984年的頭 3個月，問題貸款的總額己達到 23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了 8000萬美元。比較理想的狀態(tài)是，預(yù)測的流動性缺口略小于銀行的可立即變現(xiàn)的資產(chǎn)總額。 流動性需求預(yù)測 流動性需求預(yù)測方法 進行流動性預(yù)測的資料來源主要有以下幾個方面 : 短期性流動需求 、 結(jié)構(gòu)性流動需求 和 應(yīng)急性流動需求 。 結(jié)合商業(yè)銀行的特點，完整的指標體系應(yīng)該包括以下幾個方面 : ? 對資產(chǎn)流動性的監(jiān)控指標 。如果存款減少、銀行的股票價格下跌，可能意味著公眾對該銀行的信心下降。對于某銀行的票據(jù)，其他金融機構(gòu)是否愿意貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ?如果答案是否定的，則可能預(yù)示該銀行的市場形象和資金實力受到懷疑 (7)資信評級。 (一 )準備金需求確定與每周 (日 )資金頭寸管理 商業(yè)銀行資金運用首先滿足法定存款準備金要求，落實二級準備以滿足流動性需求。 (二 )周期性流動性需求的確定和管理 流動性動態(tài)特征要求，是流動性資源適應(yīng)流動性需求在一定時期內(nèi)的變化。在高速發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境中，貸款和投資需求增長快于存款增長，銀行流動性需求增長較快，需要采取相應(yīng)措施增加流動性資源來為貸款擴張?zhí)峁┵Y金 。為進一步支持企業(yè)轉(zhuǎn)制，凡轉(zhuǎn)制企業(yè)清還銀行貸款和借還銀行貸款及債券的資金，原則上用于老企業(yè)轉(zhuǎn)制后新生企業(yè)的資金需要，并根據(jù)銀行資金投人予以扶持，為促進轉(zhuǎn)制企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常進行，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，發(fā)揮銀行應(yīng)有的作用。以上方法均綜合考慮銀行的流動性和盈利性的協(xié)調(diào)。 適時調(diào)劑流量的原則是指銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)活動中資金流量的變化，及時調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模。在現(xiàn)代社會個，電子計算機廣泛運用于銀行業(yè)務(wù)處理，快捷方便的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和使用卡大大節(jié)省了現(xiàn)金流通，但是小額零星交易仍使用現(xiàn)金支付。世界絕大多數(shù)國家都實行存款準備制度，中央銀行法律規(guī)定商業(yè)銀行和存款機構(gòu)必須按照法定形備率向中央銀行交存存款難備金，目的是保持銀行體系的支付能力，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險，并借以控制和調(diào)節(jié)商業(yè)銀行乃至整個社會的貨幣供府量。 表 16— 2說明．銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn) 5500萬元，其中 4500萬是中央銀行的活期存款同業(yè)存款，庫存現(xiàn)金 200萬，這是為應(yīng)付日常提取現(xiàn)金而保留的。 (二 )法定存款準各金與流動性供求 襲 16— 2中該行活期存款 1億元，應(yīng)交存準備金 1000萬元，定期存款 5億元，應(yīng)交存準備金 500萬元。備付金存款主要用途是：應(yīng)付支票結(jié)算、存款和債券的兌付、匯兌和其他往來引起的存款轉(zhuǎn)移。 2．在其他銀行的存款。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中運用各種方式，方法的最終目標只有一個 ，那就死企業(yè)的價值最大化。 托收浮存 主要是延長從企業(yè)簽發(fā)支票。 可以采取的措施 如表 1所示 : 以上提及的方祛僅是可以利用的方法中的一部分，企業(yè)可以根據(jù)自身的特點，選擇最適用于自己的方法。 例如 :某企業(yè)的平均日存款額為 10萬元，托收浮存的時間為 1天，同期的銀行存款利率為 5﹪ 。 （三）浮存管理措施 對利用支票進行結(jié)算 的買、賣雙方來說， “ 浮存 ’的利用方式以及所起的作用是相反的，因此可以將 “ 浮存 ” 分為兩種基本的類型 即托收 (收款 )浮存和支付 (付款 )浮存。 （二） “ 浮存 ” 管理原則 企業(yè)在利用浮存以增加利得（即利用貨幣的時間價值）時，需要遵循以下原則 合理、合法、合規(guī)原則 企業(yè)在利用浮存時，應(yīng)遵循現(xiàn)行的會計法律，法規(guī)；遵循基本會計準則。表明銀行備付金不足 ‘ 流動性供給短缺?？梢姶婵铍y備金余額的變化直接影響流動性供求。問題在于，當(dāng)銀行交易活動減少現(xiàn)金頭寸，何在中央銀行和同業(yè)的話期存款不足時，銀行便出現(xiàn)流動性不足。 (三 )庫存現(xiàn)金管理 一般認為，庫存現(xiàn)金需要量是完全可以預(yù)測的。該行位于德克薩斯州達拉斯市，銀行的客戶主要是小商人和使用郵寄辦理業(yè)務(wù)的人，其現(xiàn)金管理與其他銀行不同。安全防范原則是指銀行防止庫存現(xiàn)金被盜、被搶，或清點、包裝的差錯及自然災(zāi)害等原因造成的風(fēng)險。這里的適度規(guī)模是指銀行以最低的機會成本滿足經(jīng)傳活動對流動性的需求所需要的現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模。我國商業(yè)銀行應(yīng)采取折衷的管理方法較好，即根據(jù)實際情況綜合運用資產(chǎn)類和負債類流動性資源。做好調(diào)查研究
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