房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司財務(wù)管理手冊(存儲版)
【正文】 責）。 第十九條 發(fā)票開具流程：首先，確認傭金已全額到帳；申請人填寫 “發(fā)票申請”，由分行秘書及分行經(jīng)理簽字后交總部總秘書處，審核簽字后交財務(wù)部開具。票據(jù)保管人員每月 1 日應(yīng)對店所使用收款收據(jù)、發(fā)票存根收回，5 日前核對店開具金額與上報金額， 6 日前出具一份核準單上繳給加盟店總經(jīng)理。如劃賬的，則必須有收款人（即持卡人）在清晰的銀行卡復印件上寫明“確認該賬戶為本人所有”并簽名后一同交給交易部。 第二十 九 條 上家沒收定金（在定金保管情況下） （一） 該情況必須在法務(wù)主持下處理。 第 八 章 報銷 管理 第 二十五 條 費用報銷每周一次。 第 三十 條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫 申請“相關(guān)費用支付申請表”列明還款期限 ，經(jīng)會計審核；交 執(zhí)行董事 批準簽字后方可借用。同時交易部負責追討應(yīng)收賬款。 第 三十九 條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊 ，按順序及時歸檔。 第四十四條 其他相關(guān)規(guī)定詳見 《哈考特置業(yè)加盟特許經(jīng)營合同》 第十五章 附則 第 四十 五 條 本則同樣 適用各加盟店。 第 三十七 條 公司實行“保密工資制度”。往來款項包括應(yīng)收 /應(yīng)付賬款、預收 /預付賬款、其他應(yīng)收 /其他應(yīng)付賬款。辨認發(fā)票真假可到上海財稅網(wǎng)上查詢 第 九 章 現(xiàn)金 管理 第 二十八 條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。轉(zhuǎn)付金額以買賣合同付款協(xié)議中的約定為限。下家取款時除交還公司收據(jù)聯(lián)外還應(yīng)出具定金退還的收條。 第 二十六 條 退意向金 。店秘書應(yīng)將剩余發(fā)票名稱（定額發(fā)票金額數(shù)）、發(fā)票編號、收款收據(jù)編號作好統(tǒng)計后報票據(jù)保管人員，收款收據(jù)票據(jù)保管人員收回并重新發(fā)放，剩余發(fā)票仍由各店秘書保管。 第十七 條 收款成功后，分行秘書收到款后當天做好《日報表》報財務(wù)部 。 （一）在公司內(nèi)收款 錢款交秘書，秘書收到后開具收據(jù)，收據(jù)聯(lián)交客戶。確屬無法收回的，由店銷售經(jīng)理填制傭金調(diào)整申請單，經(jīng)紀人、銷售經(jīng)理、加盟店總經(jīng)理簽字后做壞帳處理。 （五 ） 完成 執(zhí)行董事 或主管交付的其他工作。 第二章 財務(wù)工作職責 第 五 條 會計的主要工作職責是： （一） 按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完整，數(shù)字準確、帳目清楚，按期報帳。目 錄 第一章 總則 第二章 財務(wù)工作職責 第三章 財務(wù)工作管理 第四章 收入管理 第五章 收款管理 第六章 發(fā)票和收據(jù) 第七章 付款管理 第八章 報銷管理 第九章
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