【正文】 （以 下簡(jiǎn)稱 “公司章程 ”）的規(guī)定，制定本制度。 第八條公司投資實(shí)行項(xiàng)目立項(xiàng)、決策、實(shí)施及管理問(wèn)責(zé)制度。重大投資項(xiàng)目是指單筆投資數(shù)額超過(guò) 公司凈資產(chǎn) 5%，年度累計(jì)投資超過(guò)公司凈資產(chǎn) 10%的對(duì)外投資。以非貨幣財(cái)產(chǎn)出 資的 ,應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。 第二十一條公司推薦到被投資單位的董事、 監(jiān)事及其他人員， 須認(rèn)真履行法定職責(zé)，在公司授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，維護(hù)公司及被投 資單位利益。 第二十八條對(duì)外投資終止和轉(zhuǎn)讓時(shí)，相關(guān)責(zé)任人員必 須盡職盡 責(zé)，認(rèn)真做好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評(píng)估等工作，防止公司資產(chǎn)流 失。 第三十六條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，采用一般保證方式。 第四十一條公司擔(dān)保金額不能超過(guò)被擔(dān)保人最近一期經(jīng)審計(jì)凈 資產(chǎn)的 10%。 第四十八條 公司應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等措施防范風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低 因擔(dān)保造成損失的可能。 第五十四條 當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或 是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)， 公司有義務(wù)及時(shí)了 解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向董事會(huì)及時(shí)報(bào) 告，同時(shí)按照信息披露方面的法律法規(guī)履行信息披露義務(wù)。 第二節(jié) 融資決策權(quán)限 第六十一條 公司融 資行為應(yīng)報(bào)股東大會(huì)審議或股東大會(huì)授權(quán) 董事會(huì)決策。 第六十九條公司分支機(jī)構(gòu)不得融資。 第七十五條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第七條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況做出專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 15 第十三條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。 第十六條 公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。 第二十一條公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況。 第二十七條 參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān)保的情況向公司董事會(huì)秘書作出通報(bào)，并提供信息披露所需的文件資料。根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及有關(guān)法規(guī)和政策的規(guī)定，特制定本辦法。 第九條 公司擔(dān)保的范圍： （一） 為高新技術(shù)成果進(jìn)行工業(yè)性試驗(yàn)、區(qū)域性試驗(yàn)的投資提 供擔(dān)保。對(duì)正式受理項(xiàng)目，應(yīng)按項(xiàng)目建立客戶檔案。 （三）資料的時(shí)效性是： 所提供的資料有時(shí)效的必須在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)。 23 （五）察看抵押物、質(zhì)押物。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性及可預(yù)見(jiàn)性； （五）基本風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)化解措施。 現(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。 第十九條 項(xiàng)目初審過(guò)程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理可視具體情況參與調(diào)查。 （一）資料的真實(shí)性是：所提供的資料必須是依據(jù)真實(shí)的、客觀存在的經(jīng)濟(jì)事件的發(fā)生而記載的客觀事實(shí)。 業(yè)務(wù)人員對(duì)符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》并附客戶提交的申報(bào)材料，簽署受理意見(jiàn)，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。 第七條 被擔(dān)保企業(yè)具有一定規(guī)模的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)；資信狀況良好； 合法經(jīng)營(yíng)；經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益較高；有預(yù)期償還能力并能按照規(guī)定向本公司提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。 第三十一條 本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后生效。 第二十五條 人民法院受理債務(wù)人 破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)，經(jīng)辦責(zé)任人、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。 第四章 對(duì)外擔(dān)保的管理 第二十條公司應(yīng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效期限。 第十五條公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。 第五條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 第七十三條 本制度所稱 “以上 ”、 “內(nèi) ”、 “以下 ”含本數(shù)。 第六十七條公司應(yīng)及時(shí)歸還融資利息和本金，維護(hù)公司的良好 信用。短期融資行為是指借入資金期限在一年以下（含一年）的債務(wù)融 資行為，中長(zhǎng)期融資行為是指借入資金期限在一年以上的債務(wù)融資行 為。 第五十二條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)定期匯總，編制擔(dān)保清單，并定期 跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。 第三節(jié) 擔(dān)保管理 第四十六條 公司擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、互利、誠(chéng)信 原則，公司有權(quán)拒絕來(lái)自任何方面的為他人提供擔(dān)保的強(qiáng)制命令。公司控股子公 司對(duì)外擔(dān)保依照本制度執(zhí)行。 第三十四條有充分證據(jù)證明上述責(zé)任人員勤勉盡職的，可以免 責(zé)。批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序 與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的程序相同。 第十九條 公司全資、控股或重大影響的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，通過(guò) 股東會(huì)貫徹公司意圖，參會(huì)的股東代表必須按總裁辦公會(huì)的決議履行 職責(zé)；推薦的董事和監(jiān)事有義務(wù)將被投資單位董事會(huì)決議事項(xiàng)及時(shí)反 饋給公司。在 簽訂對(duì)外投資法律文本之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移 交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的出資證 明或其它有效憑據(jù)， 交公司證券部保存。 第十四條 進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究應(yīng)進(jìn)行前期調(diào)研，會(huì)同有關(guān)專 家、專業(yè)人員進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證，并制作可行性研究報(bào)告，該報(bào)告 內(nèi)容包括投資項(xiàng)目的基本情況、投資方案、投資價(jià)值、市場(chǎng)前景、競(jìng) 爭(zhēng)情況、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施等。 第二章 投資 第一節(jié) 投資行為 第六條本制度所稱投資主要是指對(duì)外長(zhǎng)期投資，即公司投出的超 出一年以上不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn) 備隨時(shí)變現(xiàn)的各種投資，包括股權(quán)投 資和其它投資，但不包括證券二級(jí)市場(chǎng)上的自營(yíng)投資和受托理財(cái)投資 以及因承銷業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券投資。 出現(xiàn)一筆賠付損失，按 20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各 20%、其他人員各 10%扣減風(fēng)險(xiǎn)金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭 退。對(duì)貸款企業(yè)實(shí)行 A、 B 角審查，總經(jīng)理充分聽取不同意見(jiàn)后方可下定論。 經(jīng)審查具備以上（ 1）至（ 3）項(xiàng)條件方可提供貸款擔(dān)保服務(wù)。 出現(xiàn)一筆賠付損失，按 20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各 20%、其他人員各 10%扣減風(fēng)險(xiǎn)金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭退。對(duì)貸款企業(yè)實(shí)行 A、 B 角審查，總經(jīng)理充分聽取不同意見(jiàn)后方可下定論。 經(jīng)審查具備以上（ 1）至（ 3）項(xiàng)條件方可提供貸款擔(dān)保服務(wù)。 第 二十四 條 本制度自 下發(fā)之日 試行。由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)用、維修和管理，每季核對(duì)，年終全面盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)賬物不符，要及時(shí)處理。 （ 12）所得稅：根據(jù)國(guó)家所得稅有關(guān)規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳的所得稅 第五章 擔(dān)保基金管理 第十四條 擔(dān)?；鹗潜ＷC公司 擔(dān)保業(yè)務(wù)正常開展的前提和基礎(chǔ)，主要由國(guó)家、企業(yè)法人、個(gè)人投入，其他籌措擔(dān)保資金的活動(dòng)應(yīng)在國(guó)家規(guī)定的范圍內(nèi)開展。 （ 7）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：年未按在保項(xiàng)目所收保費(fèi)的 50%提取，同時(shí)轉(zhuǎn)回以前年度提取本年已解除擔(dān)保責(zé)任余額項(xiàng)目所收保費(fèi)計(jì)提的未到期責(zé)任準(zhǔn)備，用于彌補(bǔ)代償損失。 3 第四章 支出管理 第十三條 支出是指公司為開展主營(yíng)業(yè)務(wù)及其他活動(dòng)發(fā)生的資金耗費(fèi)和損失。 第七條 基本業(yè)務(wù)收支計(jì)劃主要有公司擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)中的收入、費(fèi)用支出、及其他業(yè)務(wù)收支、稅金及營(yíng)業(yè)結(jié)余的留用情況。公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)在公司 執(zhí)行董事 的領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)部門要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展作好服務(wù)。 第十條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)經(jīng)常檢查、分 析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)，以保證年度財(cái)務(wù)計(jì)劃的完成。 （ 3）營(yíng)業(yè)稅金及附加：包括營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、水利基金費(fèi)等。代償率和代償損失率由公司 股東會(huì) 決定。 第十六條 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和管理，正確提取和使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和資本保障基金，中心開展擔(dān)保業(yè)務(wù)提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金及資本保障基金有： （ 1）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 （ 2）長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金 （ 3）資本保障基金 第六章 固定資產(chǎn)和低值易耗品管理 第十七條 必須加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理，做到建賬設(shè)卡，帳實(shí)相符，確保實(shí)物資產(chǎn)的安全完整。低值易耗品實(shí)行一次攤銷法（五五攤銷法）。為了規(guī)范公司擔(dān)保行為 ,保證擔(dān)保業(yè)務(wù)工作質(zhì)量和效率 ,特制定本制度。 嚴(yán)格遵守?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度。 在設(shè)定反擔(dān)保物時(shí)，首先以業(yè)主或法人代表個(gè)人財(cái)產(chǎn)作抵押，以增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和對(duì)其進(jìn)行有效的約束。 為了規(guī)范公司擔(dān)保行為 ,保證擔(dān)保業(yè)務(wù)工作質(zhì)量和效率 ,特制定本制度。 嚴(yán)格遵守?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度。 在設(shè)定反擔(dān)保物時(shí)，首先以業(yè)主或法人代表個(gè)人財(cái)產(chǎn)作抵押，以增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和對(duì)其進(jìn)行有效的約束。 第二條本制度規(guī)范的行為包括公司的投資、擔(dān)保、融資行為。 第九條除法律另有規(guī)定外，公司不得成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)承 擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。 第十五條 對(duì)外投資立項(xiàng)小組將項(xiàng)目計(jì)劃書、可行性研究報(bào)告 等書面文件報(bào)總裁辦公會(huì)進(jìn)行審查和綜合評(píng)估，決定是否立項(xiàng)。項(xiàng)目完成后，按照有關(guān)規(guī) 定進(jìn)行驗(yàn)收和審