藥業(yè)公司財務管理制度(存儲版)
【正文】 商名稱、地址、聯(lián)系方式等。 第五十四條 財務部基于降低成本的原則選擇供應商（包括質量、價格，售后服務等）將相關信息反饋給辦公室，辦公室填寫完整的訂購單（２份），經總經理、財務總監(jiān)簽字審批后由辦公室進行采購。 第六十一條 凡借現(xiàn)金必須三天內報帳，借支票最長不超過五日報帳，因公出差人員回單位一周內報帳。 第六十五條 公司每月 30 日前由總經理完成對預算資金的批復返回各分公司。 ３） 上述住宿標準按每次實際住宿標準計算，不允許按出差天數平均計算；同性兩人共同出差按一標準間計算，不允許許多人累計計算。 ５、 出差地系父母或配偶所在地的，原則上不予報銷住宿費，伙食補助照發(fā)。 第七十條 公司規(guī)定通訊費用標準如下（遇有特殊情況申請總經理特批）：超標準自付，標準內據實報銷。 ４） 部門經理級（含）以上人員，在出差當地乘坐交通工具，憑票實報實銷；部門經理級以下人員，在出差當地乘坐交通工具，每人每天按不超過３０元的標準，憑票報銷。 ２） 員工特區(qū)每日 300 元（深圳 、珠海、廈門、汕頭、海南），其它地區(qū) 260 元。 第十一節(jié) 預算管理制度 第六十三條 為了有效規(guī)范資本運營，協(xié)調本公司各部門及各分公司，各分公司每月需詳細編制本公司運營預算表。 第五十九條 承付各項業(yè)務款或物資采購款，屬于正常往來并有經濟合同時，可以按計劃支出款項；其他未在計劃支出的費用報銷必須事先由權限主管批準，否則財務不予辦理。采購完畢后，使用部門應做好驗收領用工作；并填制驗收及領用的單據，同時，辦公室應將付款憑證隨附訂購單、購物發(fā)票及以上填好的單據提出交財務部作帳務處理。在整個采購過程中，使用部門負責物品的質量、性能的監(jiān)督工作，財務部門負責相關的財務和審計工作。經總經理及財務總監(jiān)和財務經理簽字后，領取款項。 第四十條 所有職員報銷日常費用應根據原始發(fā)票填寫付款憑證，若使用備用金或公司卡（公司為員工出差便利頒發(fā)的牡丹卡，龍卡， VISA 卡等）的員工需持銀行帳單和原始發(fā)票定期報銷（每兩周報銷一次）需填寫差旅費報銷單，由部門經理審核簽字，提交財務部審核，并由總經理復審，財務總監(jiān)簽字報銷，財務部核實并匯款至公司卡帳號上。 第七節(jié) 費用管理制度 第三十五條 財務報銷嚴格執(zhí)行公司財務管理制度，對部門實行內部單獨核算。 第三十條 公司的固定資產實行分別管理原則，具體分工如下： （一）公司本部管理部門，管理本 部所有固定資產，具體為： （ 1） 公司辦公室負責本部固定資產的實物管理。 但固定資產的購置計劃金額超過 50 萬元須提前三個月報批 ， 50 萬元以內的須提前一個月報批。 第六節(jié) 固定資產管理制度 第二十六條 公司的固定資產是指使用期限在一年以上的經營性房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等 ， 不屬于生產經營性設備的物品 ， 但單位價值在 2020 元以上 ， 并且使用期限超過兩年的亦作為固定資產管理 。 第二十條 平時作 廢的支票應妥善保管，并在作廢支票上加蓋作廢戳記，統(tǒng)一定期銷毀。 第四節(jié) 支票管理制度 第十三條 現(xiàn)金支票、轉帳支票必須妥善保管，各部門 及個人借用時必須辦理登記簽批手續(xù)。 第七條 任何部門或個人不得以任何名義公款私存，私設“小金庫”，搞帳外資金。XXXX 藥業(yè)有限公司 財 務 管 理 制 度 第一節(jié) 總則 第一條 為了嚴肅財經紀律加強對財務工作的管理，提高經濟效益，促進企業(yè)發(fā)展，根據《公司法》、《會計法》《財務準則》和《企業(yè)會計制度》并結合公司實際，特此制定本制度。 第六條 資金使用
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