【正文】 準(zhǔn)。本部和分、子公司確因業(yè)務(wù)需要需報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部批準(zhǔn)；四、申報(bào)開(kāi)戶申請(qǐng)文件，并附足以證明必須新增開(kāi)立銀行賬戶的相關(guān)資料，待集團(tuán)公司的審批文件下達(dá)后方能開(kāi)立賬戶，并于辦理后3日內(nèi)將賬戶信息報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部備案。第三十二條 財(cái)務(wù)部出納人員須對(duì)當(dāng)日支付的款項(xiàng)逐筆查詢并確認(rèn)是否交易成功，充分利用網(wǎng)上銀行查詢功能，掌握銀行賬戶的資金余額。第三十八條 銀行承兌匯票的支付：一、出納憑經(jīng)復(fù)核的會(huì)計(jì)憑證作為銀行承兌匯票的支付依據(jù)。第四十一條 出納應(yīng)每月對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并制作盤(pán)點(diǎn)表，打印票據(jù)明細(xì)留存。第四十六條 稽核會(huì)計(jì)定期檢查收到的匯票，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)處理。第四十九條 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核定本部和分、子公司資金最高余額和最低余額，并根據(jù)各主體經(jīng)營(yíng)情況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。分、子公司資金拆借按資金支付審批流程執(zhí)行。第五十九條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。擔(dān)保人資格：本村具有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)并且已婚，年齡不超過(guò)60周歲有償還本借款能力 的人；國(guó)家公務(wù)員和事業(yè)單位正式職工可以進(jìn)行擔(dān)保。（七）借款回收：①借款期限，一般為半年，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)一年。每戶借款最高不超過(guò)10000元。負(fù)責(zé)編制本會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)表；編制月、季、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)說(shuō)明，每季末30日前向縣扶貧辦、財(cái)政局、當(dāng)?shù)劓?zhèn)政府及理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，完整地反映財(cái)務(wù)狀況。根據(jù)會(huì)計(jì)人員簽章的收、付款憑證，按款項(xiàng)的審核批準(zhǔn)制度辦理收付。1妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。五、印章使用的管理本會(huì)印章包括公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表章、合同章銀行印鑒章等。印章使用必須做到用章登記。四、公文及合同的管理規(guī)定以本會(huì)名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)理事長(zhǎng)審閱和簽發(fā)。每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。二、出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時(shí)將現(xiàn)金送存銀行。二、本辦法由錦平村資金互助會(huì)負(fù)責(zé)解釋。四、風(fēng)險(xiǎn)防范：（一）公開(kāi)監(jiān)督原則：互助資金在操作運(yùn)行、日常管理中進(jìn)行陽(yáng)光操作，公開(kāi)公示，接受本互助會(huì)監(jiān)事會(huì)和全體會(huì)員的監(jiān)督，并接受縣互助資金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（縣扶貧）、縣財(cái)政局、當(dāng)?shù)劓?zhèn)政府及村兩委的監(jiān)督。（六）借款發(fā)放：借款公示審批后，互助會(huì)與會(huì)員簽訂借款合同（一式三份，借、貸方各一份，做帳一份。⑤有符合條件的擔(dān)保人擔(dān)保。第五十七條 業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂外幣計(jì)價(jià)合同簽訂前，應(yīng)考慮匯率波動(dòng)帶來(lái)的影響，如選擇合適的結(jié)算幣種、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間、保值條款等防范外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。第五十二條 當(dāng)本部和分、子公司的資金余額低于核定的最低余額后按下述方式進(jìn)行具體操作：一、各主體應(yīng)分析資金減少的原因，防范資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)報(bào)告上級(jí)部門(mén)（分、子公司向本部財(cái)務(wù)部）；二、在本部“蓄水池”有資金額度的主體，以該額度為限，可通過(guò)本部劃回資金；三、如“蓄水池”內(nèi)已經(jīng)沒(méi)有資金額度，可在融資預(yù)算額度的范圍內(nèi)，向銀行或本部增加融資額度。本部和各分、子公司的資金余額均不包含戰(zhàn)略性儲(chǔ)備等特殊開(kāi)支。第四十五條 對(duì)外開(kāi)立信用證和信用證修改、信用證到期付款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門(mén)須以書(shū)面形式提出申請(qǐng)并經(jīng)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、主管經(jīng)理、財(cái)務(wù)部確認(rèn)后方可辦理。收到的匯票進(jìn)行貼現(xiàn)、背書(shū)轉(zhuǎn)讓和到期結(jié)算。第三十六條 銀行承兌匯票的收?。阂弧I(yè)務(wù)部門(mén)取得銀行承兌匯票必須按照公司銷售政策的規(guī)定，區(qū)別客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)收取承兌匯票，并建立備查登記薄，復(fù)印后及時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門(mén)，不得保留；二、財(cái)務(wù)部出納員應(yīng)認(rèn)真審查每張票據(jù)，驗(yàn)收合格后方能在票據(jù)交接本上簽字確認(rèn)，并開(kāi)具收到票據(jù)的證明；三、如客戶要求提前開(kāi)具收據(jù)的，出納可憑銷售公司經(jīng)理簽字確認(rèn)的承兌匯票復(fù)印件提前開(kāi)具收據(jù)。第三十條 財(cái)務(wù)部應(yīng)確保網(wǎng)上銀行結(jié)算和支付的安全管理，分設(shè)網(wǎng)銀付款提交與審核不相容的職能。第五章銀行存款管理第二十六條 公司在銀行賬戶開(kāi)戶須按照中國(guó)人民銀行《銀行賬戶管理辦法》和集團(tuán)公司《資金管理辦法（試行）》的規(guī)定辦理。第四章現(xiàn)金管理第二十條 公司須在中國(guó)人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》所規(guī)定轉(zhuǎn)賬結(jié)算。二、支付審核與批準(zhǔn)：經(jīng)辦人員根據(jù)《公司資金支付審批權(quán)限表》將用款申請(qǐng)交予審批人員簽字確認(rèn)。第十五條 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專人保管與籌資活動(dòng)有關(guān)的文件、合同、協(xié)議等資料，建立籌資臺(tái)賬，及時(shí)、準(zhǔn)確記錄借款本息。第十條 籌資預(yù)算的編制：財(cái)務(wù)部根據(jù)公司及各成員企業(yè)下一經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及投資需求擬定次籌資預(yù)算。第五條 本辦法所稱成員企業(yè)包括公司所屬全資子公司、控股子公司、分支機(jī)構(gòu)及實(shí)際控制的其它企業(yè)（控制是指公司及所屬控股企業(yè)能夠決定所投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能從所投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益）。第二十二條 建設(shè)單位及其主管部門(mén)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，責(zé)令限期整改，并由有權(quán)部門(mén)負(fù)責(zé)查處，依法、依規(guī)追究責(zé)任。決算編報(bào)應(yīng)做到及時(shí)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。屬于征地拆遷安置補(bǔ)償項(xiàng)目的，應(yīng)提供xxx批復(fù)的安置補(bǔ)償方案和兌付明細(xì)資料。第八條 XXXXX審核政府項(xiàng)目計(jì)劃的同時(shí)，應(yīng)審查確定政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金總預(yù)算及投融資計(jì)劃。政府項(xiàng)目必須按照批準(zhǔn)的投資計(jì)劃和工程預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算，任何單位和個(gè)人均要嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和投資計(jì)劃。各有關(guān)責(zé)任部門(mén)和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運(yùn)行。不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款進(jìn)行抽查。當(dāng)填寫(xiě)“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫(xiě)明用途和金額，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。支票管理。對(duì)有下列情形之一的，視情節(jié)給予通報(bào)批評(píng)、扣減補(bǔ)助資金等處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，取消享受專項(xiàng)補(bǔ)貼資金資格：；；；。第十一條 補(bǔ)貼申請(qǐng)程序：1．示范工程實(shí)施單位提出申請(qǐng)，提交申請(qǐng)資料。第七條 所采購(gòu)LED照明燈具應(yīng)滿足以下條件：1．LED照明燈具性能指標(biāo)必須達(dá)到或超過(guò)陜西省地方標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)家相關(guān)技術(shù)規(guī)范；；。申請(qǐng)補(bǔ)貼的示范工程項(xiàng)目總投資不得低于500萬(wàn)元。其中專項(xiàng)資金的90%作為L(zhǎng)ED照明工程補(bǔ)貼資金；專項(xiàng)資金的10%用于支持LED照明產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)業(yè)化、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)研究推廣等公共服務(wù)。第六條 采購(gòu)LED燈具生產(chǎn)供應(yīng)企業(yè)應(yīng)滿足以下條件：；，并正常運(yùn)行半年以上，性能達(dá)到節(jié)能要求；；；，具有相應(yīng)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品通過(guò)國(guó)家相關(guān)具有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)的檢測(cè)認(rèn)定；；；；、安裝及良好的售后服務(wù)管理能力。市財(cái)政局對(duì)符合申請(qǐng)補(bǔ)貼條件的單位按規(guī)定的程序撥付補(bǔ)貼資金。第十三條 試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按照《西安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（市政發(fā)[2007]161號(hào)）組織開(kāi)展專項(xiàng)資金補(bǔ)貼情況的監(jiān)督檢查工作和績(jī)效評(píng)價(jià)。賬戶管理開(kāi)立、變更賬戶，須經(jīng)總經(jīng)理同意，由公司財(cái)務(wù)部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開(kāi)展業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)設(shè)一個(gè)基本賬戶。財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。第四條 本辦法適用于經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排及政府項(xiàng)目投融資主體從金融機(jī)構(gòu)借貸、資本金投入、償