【正文】 網(wǎng)銀支付密碼保密工作，定期更換密碼和更新證書。財(cái)務(wù)部指定專人每月核對銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與對賬單調(diào)節(jié)相符。第二十五條 財(cái)務(wù)部出納人員須每天清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬，做到按日清理、按月結(jié)賬、賬實(shí)相符，月末編制《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》。借款人須在約定的事項(xiàng)結(jié)束，取得相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)后的十個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理核銷手續(xù)。第十八條 資金支付辦理程序：一、填寫支付申請：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請》。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時(shí)周轉(zhuǎn)需向公司借款的，需經(jīng)公司財(cái)務(wù)部初審、公司黨政聯(lián)席會議審議、董事會授權(quán)人審批。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議審議并報(bào)公司董事會按程序批準(zhǔn)。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。第五章 監(jiān)督檢查第二十條 集團(tuán)公司和項(xiàng)目建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用臺賬，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。第十五條 為統(tǒng)籌平衡財(cái)政、金融資源的調(diào)配，凡使用財(cái)政預(yù)算及政府投融資資金的項(xiàng)目建設(shè)、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補(bǔ)償款兌付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團(tuán)公司的同意。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項(xiàng)目總計(jì)劃額度內(nèi)，其中財(cái)政性資金由xxx核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報(bào)時(shí)間為每月20日，申報(bào)表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報(bào)時(shí)間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。政府項(xiàng)目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、資金安全可靠、政府信譽(yù)有保障。堅(jiān)持先有計(jì)劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門批準(zhǔn)，不得無計(jì)劃或超計(jì)劃安排項(xiàng)目、撥付資金。對一般競爭性領(lǐng)域項(xiàng)目，原則上不列入政府投融資范圍。、超限額使用現(xiàn)金。，送存銀行。來源：西安市財(cái)政局網(wǎng)站第二篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來調(diào)劑等管理工作。5．示范工程應(yīng)用數(shù)量承諾書。試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同市發(fā)改委、市財(cái)政局負(fù)責(zé)申請補(bǔ)貼受理、備案、考察論證等工作。采用合同能源管理等方式參與LED照明工程投資建設(shè)的企業(yè)。第二條 市級財(cái)政每年整合安排不少于2500萬元，作為半導(dǎo)體照明（LED）示范工程專項(xiàng)資金。第三條專項(xiàng)資金由西安市國家半導(dǎo)體照明試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”）統(tǒng)一管理、集中使用，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體負(fù)責(zé)管理協(xié)調(diào)工作。第八條補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：符合上述第六條和第七條條件的LED示范工程項(xiàng)目，按照如下標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼：對于市級財(cái)政直接撥款的示范工程，按照經(jīng)核定的LED照明燈具總價(jià)值3—5%作為后期維護(hù)費(fèi)用給予補(bǔ)貼。2．試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同有關(guān)部門對申報(bào)工程進(jìn)行審查和實(shí)際考察。第十四條 對出具虛假報(bào)告和證明材料的相關(guān)單位，一經(jīng)查實(shí)，予以公開曝光，并視情節(jié)追究其相應(yīng)法律責(zé)任。支票與財(cái)務(wù)印鑒由不同人員分開保管； “付款通知單”，由所在部門負(fù)責(zé)人復(fù)核，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核交由總經(jīng)理審批簽字后，到財(cái)務(wù)部辦理付款事項(xiàng)；、或遠(yuǎn)期支票，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可辦理；現(xiàn)金管理：職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。，需填寫“借款單”，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后由總經(jīng)理審批同意，到出納人員處領(lǐng)取。會計(jì)經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金或銀行存款。第五條 政府項(xiàng)目涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團(tuán)公司分別牽頭辦理。（三）?？顚Ｓ迷瓌t。第九條 XXXXX根據(jù)投融資計(jì)劃，與相關(guān)政府項(xiàng)目投融資主體會商，編制具體項(xiàng)目的融資方案，下達(dá)各投融資主體融資任務(wù)。第十三條 XXXX匯總各建設(shè)單位報(bào)送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計(jì)劃，按程序報(bào)批后撥付。第十七條 竣工財(cái)務(wù)決算實(shí)行“先審計(jì)、后審批”的辦法，即先由集團(tuán)公司對竣工財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)后報(bào)xxx，再依據(jù)審計(jì)決定批復(fù)決算。（一）不符合基本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標(biāo)的；（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；（五）因工作失職，造成勘察、設(shè)計(jì)及施工等未按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行而導(dǎo)致投資增加和質(zhì)量問題的；（六）玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；（七）未經(jīng)竣工驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格即交付使用的；（八）其他嚴(yán)重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。第六條 公司資金管理的原則是預(yù)算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分級授權(quán)、講求效益、防范風(fēng)險(xiǎn)。籌資預(yù)算應(yīng)包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔(dān)保方式等內(nèi)容。臺賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔(dān)保單位名稱及擔(dān)保方式等。若公司其他規(guī)章制度對審批權(quán)限另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二十一條 任何人均不得以未經(jīng)批準(zhǔn)或不符合財(cái)務(wù)要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲，不準(zhǔn)保留賬外公款，不得設(shè)置“小金庫”，不得坐支現(xiàn)金。由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)管理，主要管理原則和審批程序如下:一、避免多頭開戶，一家商業(yè)銀行一般只能選定一家分支機(jī)構(gòu)開立日常結(jié)算賬戶；二、應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)籌指導(dǎo)、企業(yè)授信、方便業(yè)務(wù)開展等安排選擇合作銀行開立日常結(jié)算賬戶；三、嚴(yán)格控制新增開戶。第三十一條 網(wǎng)上銀行支付應(yīng)憑經(jīng)過復(fù)核的會計(jì)憑證辦理，如有特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批同意。第三十七條 業(yè)務(wù)部門取得的其他票據(jù)需待實(shí)際取得出票單位到期承付的資金后才能確認(rèn)款項(xiàng)結(jié)清。退票時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行會計(jì)核算，并在備查簿中登記。信用證到期時(shí)按資金支付規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行付款審批。分、子公司資金余額中只含日常經(jīng)營性資金余額，投資性、籌資性余額不包含在內(nèi)。第五十三條 臨時(shí)資金拆借：分、子公司遇有臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)需求，可向總部申請拆借。第九章附則第五十八條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（三）借款保證：會員借款必須同時(shí)辦理擔(dān)保手續(xù)：一名會員借款5000元以上，須有兩名具備擔(dān)保資信的人提供擔(dān)保，擔(dān)保人負(fù)連帶償還責(zé)任。），同時(shí)辦妥其他相關(guān)手續(xù)，必須用轉(zhuǎn)賬支票支付。（二）借款總量控制原則：同期借款戶數(shù)不得超過會員數(shù)的49%，同期借款總額不得超過資金總額的90%，理事會、監(jiān)事會成員同時(shí)借款不得超過兩人。2011 年 4 月 20日武義縣錦平村資金互助會財(cái)務(wù)有關(guān)制度一、會計(jì)崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照《會計(jì)法》規(guī)定進(jìn)行記賬、算賬、報(bào)賬，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定不得超過500元，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。每月底將銀行存款余額、收入及本月、本年累計(jì)額報(bào)告會計(jì)理事長監(jiān)事長。以本會名義借款合同，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便