【正文】 網(wǎng)銀支付密碼保密工作，定期更換密碼和更新證書。財務(wù)部指定專人每月核對銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與對賬單調(diào)節(jié)相符。第二十五條 財務(wù)部出納人員須每天清點庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬，做到按日清理、按月結(jié)賬、賬實相符，月末編制《現(xiàn)金盤點表》。借款人須在約定的事項結(jié)束，取得相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)后的十個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理核銷手續(xù)。第十八條 資金支付辦理程序：一、填寫支付申請：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請》。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時周轉(zhuǎn)需向公司借款的，需經(jīng)公司財務(wù)部初審、公司黨政聯(lián)席會議審議、董事會授權(quán)人審批。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議審議并報公司董事會按程序批準。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。第五章 監(jiān)督檢查第二十條 集團公司和項目建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用臺賬，建立健全財務(wù)管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。第十五條 為統(tǒng)籌平衡財政、金融資源的調(diào)配，凡使用財政預(yù)算及政府投融資資金的項目建設(shè)、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補償款兌付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團公司的同意。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項目總計劃額度內(nèi)，其中財政性資金由xxx核定計劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計劃，集團公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報時間為每月20日，申報表中應(yīng)載明工程進度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報時間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。政府項目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進行，以確保債務(wù)風(fēng)險可控、資金安全可靠、政府信譽有保障。堅持先有計劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門批準，不得無計劃或超計劃安排項目、撥付資金。對一般競爭性領(lǐng)域項目，原則上不列入政府投融資范圍。、超限額使用現(xiàn)金。，送存銀行。來源：西安市財政局網(wǎng)站第二篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機構(gòu)財務(wù)部負責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來調(diào)劑等管理工作。5．示范工程應(yīng)用數(shù)量承諾書。試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同市發(fā)改委、市財政局負責(zé)申請補貼受理、備案、考察論證等工作。采用合同能源管理等方式參與LED照明工程投資建設(shè)的企業(yè)。第二條 市級財政每年整合安排不少于2500萬元，作為半導(dǎo)體照明（LED）示范工程專項資金。第三條專項資金由西安市國家半導(dǎo)體照明試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組”）統(tǒng)一管理、集中使用，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體負責(zé)管理協(xié)調(diào)工作。第八條補貼標準：符合上述第六條和第七條條件的LED示范工程項目，按照如下標準給予補貼：對于市級財政直接撥款的示范工程，按照經(jīng)核定的LED照明燈具總價值3—5%作為后期維護費用給予補貼。2．試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同有關(guān)部門對申報工程進行審查和實際考察。第十四條 對出具虛假報告和證明材料的相關(guān)單位，一經(jīng)查實，予以公開曝光，并視情節(jié)追究其相應(yīng)法律責(zé)任。支票與財務(wù)印鑒由不同人員分開保管； “付款通知單”，由所在部門負責(zé)人復(fù)核，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核交由總經(jīng)理審批簽字后，到財務(wù)部辦理付款事項；、或遠期支票，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可辦理；現(xiàn)金管理：職工工資、津貼、獎金；個人勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星開支；公司總經(jīng)理批準的其他開支。，需填寫“借款單”，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認，報財務(wù)部審核后由總經(jīng)理審批同意，到出納人員處領(lǐng)取。會計經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金或銀行存款。第五條 政府項目涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團公司分別牽頭辦理。（三）?？顚Ｓ迷瓌t。第九條 XXXXX根據(jù)投融資計劃，與相關(guān)政府項目投融資主體會商，編制具體項目的融資方案，下達各投融資主體融資任務(wù)。第十三條 XXXX匯總各建設(shè)單位報送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計劃，按程序報批后撥付。第十七條 竣工財務(wù)決算實行“先審計、后審批”的辦法，即先由集團公司對竣工財務(wù)決算進行審計后報xxx，再依據(jù)審計決定批復(fù)決算。（一）不符合基本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準擅自開工的；（二）未經(jīng)批準提高建設(shè)標準、擴大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標的；（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；（五）因工作失職，造成勘察、設(shè)計及施工等未按國家有關(guān)規(guī)定進行而導(dǎo)致投資增加和質(zhì)量問題的；（六）玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；（七）未經(jīng)竣工驗收或者驗收不合格即交付使用的；（八）其他嚴重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。第六條 公司資金管理的原則是預(yù)算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分級授權(quán)、講求效益、防范風(fēng)險?；I資預(yù)算應(yīng)包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔(dān)保方式等內(nèi)容。臺賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔(dān)保單位名稱及擔(dān)保方式等。若公司其他規(guī)章制度對審批權(quán)限另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二十一條 任何人均不得以未經(jīng)批準或不符合財務(wù)要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲，不準保留賬外公款，不得設(shè)置“小金庫”，不得坐支現(xiàn)金。由財務(wù)部指定專人負責(zé)管理，主要管理原則和審批程序如下:一、避免多頭開戶，一家商業(yè)銀行一般只能選定一家分支機構(gòu)開立日常結(jié)算賬戶；二、應(yīng)根據(jù)集團公司統(tǒng)籌指導(dǎo)、企業(yè)授信、方便業(yè)務(wù)開展等安排選擇合作銀行開立日常結(jié)算賬戶；三、嚴格控制新增開戶。第三十一條 網(wǎng)上銀行支付應(yīng)憑經(jīng)過復(fù)核的會計憑證辦理，如有特殊情況需經(jīng)財務(wù)部負責(zé)人審批同意。第三十七條 業(yè)務(wù)部門取得的其他票據(jù)需待實際取得出票單位到期承付的資金后才能確認款項結(jié)清。退票時，應(yīng)及時進行會計核算，并在備查簿中登記。信用證到期時按資金支付規(guī)定的程序和權(quán)限進行付款審批。分、子公司資金余額中只含日常經(jīng)營性資金余額，投資性、籌資性余額不包含在內(nèi)。第五十三條 臨時資金拆借：分、子公司遇有臨時資金周轉(zhuǎn)需求，可向總部申請拆借。第九章附則第五十八條 本辦法由財務(wù)部負責(zé)解釋。（三）借款保證：會員借款必須同時辦理擔(dān)保手續(xù)：一名會員借款5000元以上，須有兩名具備擔(dān)保資信的人提供擔(dān)保，擔(dān)保人負連帶償還責(zé)任。），同時辦妥其他相關(guān)手續(xù)，必須用轉(zhuǎn)賬支票支付。（二）借款總量控制原則：同期借款戶數(shù)不得超過會員數(shù)的49%，同期借款總額不得超過資金總額的90%，理事會、監(jiān)事會成員同時借款不得超過兩人。2011 年 4 月 20日武義縣錦平村資金互助會財務(wù)有關(guān)制度一、會計崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度，嚴格按照《會計法》規(guī)定進行記賬、算賬、報賬，嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰。嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定不得超過500元，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。每月底將銀行存款余額、收入及本月、本年累計額報告會計理事長監(jiān)事長。以本會名義借款合同，統(tǒng)一由財務(wù)人員負責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便