【正文】 還款措施等。公司銀行賬戶中的日常外幣額度低于3萬美元或等值外匯。第五十一條 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司和各分、子公司的實(shí)時(shí)資金余額，在特殊事項(xiàng)（如轉(zhuǎn)貸所需資金）進(jìn)行特殊時(shí)點(diǎn)的資金歸集。財(cái)務(wù)印章原則上不允許帶出，確需帶出公司使用的，必須填寫印章使用申請(qǐng)單說明事由，經(jīng)財(cái)務(wù)部部長批準(zhǔn)后方可帶出。第四十四條 采用信用證方式的銷售，業(yè)務(wù)部門需確定客戶是否符合使用信用證結(jié)算的條件。第三十九條 承兌匯票管理人員應(yīng)在承兌匯票到期前十日內(nèi)辦妥委托收款手續(xù)。同時(shí)須加強(qiáng)網(wǎng)銀支付密碼保密工作，定期更換密碼和更新證書。財(cái)務(wù)部指定專人每月核對(duì)銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。第二十五條 財(cái)務(wù)部出納人員須每天清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬，做到按日清理、按月結(jié)賬、賬實(shí)相符，月末編制《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》。借款人須在約定的事項(xiàng)結(jié)束，取得相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)后的十個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理核銷手續(xù)。第十八條 資金支付辦理程序：一、填寫支付申請(qǐng)：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請(qǐng)》。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時(shí)周轉(zhuǎn)需向公司借款的，需經(jīng)公司財(cái)務(wù)部初審、公司黨政聯(lián)席會(huì)議審議、董事會(huì)授權(quán)人審批。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會(huì)議審議并報(bào)公司董事會(huì)按程序批準(zhǔn)。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的管理，制定專人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)管專項(xiàng)資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。四、專項(xiàng)資金各管理部門職責(zé)：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金的銀行開戶、劃撥審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的使用審批、監(jiān)督與審查，以及各項(xiàng)專用資金的匯總與分析。來源：西安市財(cái)政局網(wǎng)站第三篇：資金管理辦法專項(xiàng)資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，完善專項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項(xiàng)資金管理的有關(guān)制度及結(jié)合公司的相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請(qǐng)公司、各中心及各部門遵照?qǐng)?zhí)行。5．示范工程應(yīng)用數(shù)量承諾書。試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)同市發(fā)改委、市財(cái)政局負(fù)責(zé)申請(qǐng)補(bǔ)貼受理、備案、考察論證等工作。采用合同能源管理等方式參與LED照明工程投資建設(shè)的企業(yè)。第二條 市級(jí)財(cái)政每年整合安排不少于2500萬元，作為半導(dǎo)體照明（LED）示范工程專項(xiàng)資金。第五條 工程施工必須嚴(yán)格按照國家規(guī)定的程序和有關(guān)建筑工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和管理制度，組織工程管理和質(zhì)量監(jiān)督，確保工程質(zhì)量。第二條 專項(xiàng)資金主要用于錄音棚、錄音控制室及相關(guān)譯制錄音工作附屬設(shè)施的維修改造升級(jí)，不得用于償還其他債務(wù)或挪作他用。中修工程，是指需增加或拆換少量主體部件，但保持原房屋規(guī)模和結(jié)構(gòu)的工程。第七條 本維修改造項(xiàng)目的保修，由施工單位在工程項(xiàng)目竣工后出具工程項(xiàng)目保修單，中心將按規(guī)定預(yù)留一定的工程費(fèi)用作保修保證金，保修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問題的，所需費(fèi)用由施工單位負(fù)擔(dān)。第三條專項(xiàng)資金由西安市國家半導(dǎo)體照明試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”）統(tǒng)一管理、集中使用，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體負(fù)責(zé)管理協(xié)調(diào)工作。第八條補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：符合上述第六條和第七條條件的LED示范工程項(xiàng)目，按照如下標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼：對(duì)于市級(jí)財(cái)政直接撥款的示范工程，按照經(jīng)核定的LED照明燈具總價(jià)值3—5%作為后期維護(hù)費(fèi)用給予補(bǔ)貼。2．試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)同有關(guān)部門對(duì)申報(bào)工程進(jìn)行審查和實(shí)際考察。第十四條 對(duì)出具虛假報(bào)告和證明材料的相關(guān)單位，一經(jīng)查實(shí)，予以公開曝光，并視情節(jié)追究其相應(yīng)法律責(zé)任。三、專項(xiàng)資金的管理要求：各專項(xiàng)資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。其他相關(guān)部門：根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過程中的配合工作包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購、證照申辦、運(yùn)營管理等。驗(yàn)收：專項(xiàng)資金項(xiàng)目要達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)又項(xiàng)目申請(qǐng)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門，開展項(xiàng)目驗(yàn)收（結(jié)題）工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。第六條 公司資金管理的原則是預(yù)算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分級(jí)授權(quán)、講求效益、防范風(fēng)險(xiǎn)?；I資預(yù)算應(yīng)包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔(dān)保方式等內(nèi)容。臺(tái)賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔(dān)保單位名稱及擔(dān)保方式等。若公司其他規(guī)章制度對(duì)審批權(quán)限另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二十一條 任何人均不得以未經(jīng)批準(zhǔn)或不符合財(cái)務(wù)要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，不準(zhǔn)保留賬外公款，不得設(shè)置“小金庫”，不得坐支現(xiàn)金。由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)管理，主要管理原則和審批程序如下:一、避免多頭開戶，一家商業(yè)銀行一般只能選定一家分支機(jī)構(gòu)開立日常結(jié)算賬戶；二、應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)籌指導(dǎo)、企業(yè)授信、方便業(yè)務(wù)開展等安排選擇合作銀行開立日常結(jié)算賬戶；三、嚴(yán)格控制新增開戶。第三十一條 網(wǎng)上銀行支付應(yīng)憑經(jīng)過復(fù)核的會(huì)計(jì)憑證辦理，如有特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批同意。第三十七條 業(yè)務(wù)部門取得的其他票據(jù)需待實(shí)際取得出票單位到期承付的資金后才能確認(rèn)款項(xiàng)結(jié)清。退票時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并在備查簿中登記。信用證到期時(shí)按資金支付規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行付款審批。分、子公司資金余額中只含日常經(jīng)營性資金余額，投資性、籌資性余額不包含在內(nèi)。第五十三條 臨時(shí)資金拆借：分、子公司遇有臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)需求，可向總部申請(qǐng)拆借。第九章附則第五十八條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（三）借款保證：會(huì)員借款必須同時(shí)辦理擔(dān)保手續(xù)：一名會(huì)員借款5000元以上，須有兩名具備擔(dān)保資信的人提供擔(dān)保，擔(dān)保人負(fù)連帶償還責(zé)任。），同時(shí)辦妥其他相關(guān)手續(xù)，必須用轉(zhuǎn)賬支票支付。（二）借款總量控制原則：同期借款戶數(shù)不得超過會(huì)員數(shù)的49%，同期借款總額不得超過資金總額的90%，理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員同時(shí)借款不得超過兩人。2011 年 4 月 20日武義縣錦平村資金互助會(huì)財(cái)務(wù)有關(guān)制度一、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定進(jìn)行記賬、算賬、報(bào)賬，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定不得超過500元，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。每月底將銀行存款余額、收入及本月、本年累計(jì)額報(bào)告會(huì)計(jì)理事長監(jiān)事長。以本會(huì)名義借款合同，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨