【正文】 等比遞增（或遞減）還款法也叫等比累進還款法。答：計算結果見下表。現(xiàn)行貸款的利率 國家規(guī)定的基準貸款利率，一般社會融資利率（1）現(xiàn)行貸款的利率中廣網(wǎng)北京7月21日消息 據(jù)中國之聲《全國新聞聯(lián)播》報道，央行正式取消金融機構貸款利率7折下限，由其根據(jù)商業(yè)原則自主確定貸款利率水平。城鎮(zhèn)借出利率年息一般在1530%之間，鄉(xiāng)村借貸利率年息一般在1020%之間，年利率相差5%10%；例子：榆林的民間融資呈多樣化發(fā)展態(tài)勢，包括個人借貸、地下錢莊以及典當行、擔保公司、投資公司、寄售行和農(nóng)村資金互助組織等多種機構。復利是指在每經(jīng)過一個計息期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。關注貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。b、貸款未到期。f、貸款逾期（含展期后）不超過90天（含）。e、本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。f、貸款逾期（含展期后）180天以上。e、由于借款人和擔保人不能償還到期貸款，銀行訴諸法律經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人后擔保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結執(zhí)行后，銀行仍然無法收回的貸款。編輯本段延伸閱讀從2004年起，國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行兩類銀行將奉行國際標準，取消原來并行的貸款四級分類制度，全面推行五級分類制度。這種分類法很難甚至根本無法達到提高信貸資產(chǎn)質量的目的，而五級分類法正是克服了它的有關弱點，可以及時反映商業(yè)銀行的盈虧狀況，因此成為改良貸款質量管理方法的選擇。以前對銀行不良貸款的分類方法是“一逾兩呆”(逾期貸款是指借款合同到期未能歸還的貸款，呆滯貸款是指逾期超過一年期限仍未歸還的貸款，呆賬貸款則指不能收回的貸款)，這是一種根據(jù)貸款期限而進行的事后監(jiān)督管理方法。它們只是貸款分類的重要參考因素。c、借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，銀行經(jīng)對借款人和擔保人進行清償后，未能收回的貸款。%，且當年繼續(xù)虧損。c、因借款人財務狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調整。d、借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，銀行完全有能力通過追償擔保足額收回貸款本息。正常類（1）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機構對借款人最終償還貸款有充分把握；（2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實質性影響。（1）用復利法計算 第一年建設期貸款利息=1/2*100*=3萬第二年建設期貸款利息=（100+3）*+1/2*300*=第二年建設期貸款利息=（100+3+300+）*+1/2*100*= 建設期貸款利息=3++=（2）用單利法計算第一年建設期貸款利息=1/2*100*=3萬第二年建設期貸款利息=100*+1/2*300*=15萬第二年建設期貸款利息=（100+300）*+1/2*100*=27萬 建設期貸款利息=3+15+27=45萬第五篇：貸款五級分類標準現(xiàn)行貸款五級分類正常貸款借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。單利和復利利息計算中有兩種基本方法：單利與復利。（3）民間融資利率民間融資是指出資人與受資人之間，在國家法定金融機構之外，以取得高額利息與取得資金使用權并支付約定利息為目的而采用民間借貸、民間票據(jù)融資、民間有價證券融資和社會集資等形式暫時改變資金使用權的金融行為。比如，剛參加工作不久的年輕人，最好選擇等額遞增還款法或等額本息還款法；對于預期以后可支配收入會下降的人群，則應該選擇等額本金還款法或等額遞減還款法。這幾個參數(shù)是：貸款金額；貸款期限；貸款年利率；從第幾期開始變動；每隔幾期變動一次；調整后的金額跟調整前的金額之比例4:小張買房，打算按揭貸款30萬元， 5，還款期限是 10年。他要求從第49期開始調整，每個調整期遞增200元，以后每隔5年改變一次，問他的首付款和最后若干期的還款金額是多少？答：計算結果見下表。所謂等額遞增（或遞減）還款法是在等額本息還款法的基礎上發(fā)展起來的。12=%。因此叫等額本金還款法。(1)等額本金法：每期償還相等的本金和當期應付利息。(2)雙重計劃性固定資產(chǎn)貸款項目不僅必須是納入國家固定資產(chǎn)投資計劃，并具備建設條件的項目，而且必須受信貸計劃確定的固定資產(chǎn)貸款規(guī)模的約束。在借款合同約定的期限內，貸款可以分次發(fā)放，分次收回。違規(guī)貸款 與一般貸款相比，發(fā)放違規(guī)貸款除承擔因貸款業(yè)務而正常發(fā)生的風險外，還需承擔額外的法律風險，這樣就使貸款的風險放大了，影響到貸款的正常償還，而且有的違規(guī)行為引發(fā)的風險已非常嚴重。如果借款人的盈利能力和營運能力較強，但是財務杠桿過高，負債過重，則貸款應歸為關注類。它們只是貸款分類的重要參考因素。（7）本筆貸款欠息180天以上。（4）貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。（3）借款人還款意愿差，不與公司積極合作。次級貸款的詳細標準（1）借款人經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量為負數(shù)；（2）借款人不能償還其他債權人債務；（3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金；（4）借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款的；（5）借款人內部管理出現(xiàn)問題，對正常經(jīng)營構成實質損害，妨礙債務的及時足額清償；（6）借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔保為一般或者較差的；（7）為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；（8）可還本付息的重組貸款；（9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響；（10）借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類；（11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款。貸款損失的概率為0。雖說只有短短的三個多月，但他們卻放棄許多寶貴的休息時間，付出了許多艱苦的勞動，大家毫無怨言，凝心聚力，一心撲在五級分類的第一線，最終使我社在聯(lián)社驗收日之前完成了全部信貸資產(chǎn)的分類認定和整理歸檔工作。為了加快工作進度，我社采取收集資料和分類認定同步進行的方法，抽調部分人員專門負責資料收集，其余人員將收集的基礎資料進行統(tǒng)一整理，并結合借款戶相關經(jīng)營信息及時進行分析、預測和初步認定。為了做好這項中心工作，我社及時組織信貸、會計以及稽核部門人員強化學習，深刻領會上級文件精神，明確五級分類的基本內涵，讓大家充分認識這項工作的重要性、緊迫性和長期性。（二）實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2－3個百分點，為不夠真實。（四）信用社審核（10分）信用社貸款審查小組成員根據(jù)信貸人員提出的分類理由，逐戶進行分析討論，對資料的完整性、真實性和初分結果的準確性進行審核，提出審核意見，并形成會議紀要。檢查發(fā)現(xiàn)，認定結果為不夠真實扣1020分，嚴重失真扣50分。以上會議紀要每缺一戶貸款或內容不全，扣分。往來函件，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。特制定本辦法。以上借款檔案內容，每戶貸款差1項扣分。對貸款風險情況已經(jīng)發(fā)生變化的5萬元以上自然人其他貸款，應重新填寫自然人其他貸款風險分類認定文本中的《自然人其他貸款風險分類認定表》進行調整。檢查發(fā)現(xiàn)，以上內容每缺1項扣1分。（五）貸款風險五級分類動態(tài)調整。截止到**年*月**日，我社表內信貸資產(chǎn)余額*****萬元，其中表內資產(chǎn)中企事業(yè)單位（含行政村）**戶*****萬元，自然人一般農(nóng)戶***戶****萬元，十萬元以上自然人**戶****萬元。其中：會計部門人員負責原始信貸檔案的整理和調閱工作，信貸部門人員負責基本資料收集、財務報表分析、電子表格填制以及初分認定工作，其余人員負責分類工作的后勤保障工作，切實做到了組織到位、責任明確、任務落實。整理資料，完善檔案管理根據(jù)《**省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務檔案管理暫行辦法》要求，結合上級聯(lián)社有關會議文件精神，我社在完成貸款分類初分、復審工作的基礎上，由信貸部門負責對所有檔案資料統(tǒng)一歸集整理，將全部分類資料形成書面報告并拷貝成電子文檔。再者，由于我們初次接觸五級分類法，理論水平還很不成熟，有時可能會憑借主觀臆斷猜測還款的可能性，難免會出現(xiàn)認定誤差。貸款損失的概率在30%50%。三、貸款的參考特征 正常貸款的參考特征：（1）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。（6）貸款逾期（含展期后）不超過90天（含）。（2）借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔保，貸款也肯定會造成較大損失。（3）借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，公司經(jīng)對借款人和擔保人進行清償后，未能收回的貸款。但是，消費貸款又有一個特點，即風險因素比較簡單，因此可以根據(jù)貸款逾期情況，采用批量處理的方法進行分類。但是，貸款分類本質上是對貸款風險程度和真實價值的判斷，因此不論貸款是何種原因、何種背景下發(fā)放的，這些原因和背景都不應成為貸款分類的依據(jù)，否則，就不能反映貸款的真實價